Налоговый вычет по одной квартире, а вычет по процентам ипотеки по другой?

Добрый день.
Прочитал форум, но однозначно не нашел ответа.
Помогите разобраться как грамотно разложить ФНС, чтобы получить вычет по максимуму.
Состою в браке с 08.2014, супруга никогда не работала, НФДЛ не платила. У меня НДФЛа хватает. Пока никто вычетов не получал.

1) Квартира 1
- куплена будущей супругой за 5млн по ПДКП в 2013 году, акт приема-передачи квартиры подписан в 2017 году, собственность с 2017.
- собственность общая 1/2 супруга, 1/2 ее сестра

Правильно я понимаю, что по Квартире 1, я, как супруг, могу
(а) за жену получить вычет при условии, что жена напишет заявление о перераспределении вычета, в размере до 260 т.р.
(б) если заявления о перераспредлении вычета не будет, то я могу получить вычет за себя в размере 50% от возможного вычета супруги?
(в) вычет в случае распределения определиться формулой: Х = цена квартиры/2 * х% * 13%, где х% - размер моей доли в распределении, которая может варьироваться от 0 до 100%)?

2) Квартира 2
- куплена по ДДУ в 2017 году, собственность с 2018. Цена 3 млн
- собственность по документам 100% моя личная, а юридически общая совместная

Могу ли я
(а) получить за Квартиру 2 вычет за себя , или же будет считаться что вычет использован мною при получении вычета за жену по Квартире 1 (при наличии в ситуации с Квартирой 1 заявления о перераспределении)?
(б) если я уже не смогу получить вычет, то допускается написать заявление о перераспределении вычета на жену? Иными словами - по разным объектам можно менять пропорции распределения вычета?
(в) если возможно распределить мой вычет на жену, то она не сможет получить его пока у нее не появится НДФЛ, верно?

И последнее - можно получать вычет на квартиру по одному объекту (квартиры 1-2), а вычет по % по ипотеке за другой объект (квартира 3)?

Заранее огромное спасибо!

----------
Цитата

kasmon пишет:
Могу ли я
(а) получить за Квартиру 2 вычет за себя , или же будет считаться что вычет использован мною при получении вычета за жену по Квартире 1 (при наличии в ситуации с Квартирой 1 заявления о перераспределении)?
(б) если я уже не смогу получить вычет, то допускается написать заявление о перераспределении вычета на жену? Иными словами - по разным объектам можно менять пропорции распределения вычета?
(в) если возможно распределить мой вычет на жену, то она не сможет получить его пока у нее не появится НДФЛ, верно?

И последнее - можно получать вычет на квартиру по одному объекту (квартиры 1-2), а вычет по % по ипотеке за другой объект (квартира 3)?

----------

По 1-й квартире мне не ясно когда был платеж за нее. Если до брака тогда Вы к имущвычету по ней не имеете отношения.
Поэтому пока по 2-й квартире стоимостью 3 млн.руб. и оформленной на 1 налогоплательщика. а) Получаете свой вычет с 2-х млн.руб. б) по разным объектам, если имущество оформлено на 1 супруга или общая совместная собственность супругов, можно самим перераспределять имущвычет по основным расходам только 1 раз по каждому объекту. в) верно. Пока у нее нет налоговой базы по 13 % (кроме дивидендов), ей возвращать нечего.
Можно получить имущвычет по квартире (потом добрать до 2-х млн.руб. по другой квартире или жилому дому), а ипотечные %% - по совершенно другому объекту, но у каждого налогоплательщика только одному.

Гораздо понятнее стало, спасибо.
По Квартире 1 было ПДКП в 2013, платеж тогда же, потом в 2014 году его расторгли и заменили уступку по ДДУ, платежи зачли по взаимозачету и было это за месяц до брака, в таком случае как я понял мне вычет не положен даже если супруга напишет заявление, что я мог получить?

Исходя из:
----------
Цитата

Людочка59 пишет:
Поэтому пока по 2-й квартире стоимостью 3 млн.руб. и оформленной на 1 налогоплательщика. а) Получаете свой вычет с 2-х млн.руб. б) по разным объектам, если имущество оформлено на 1 супруга или общая совместная собственность супругов, можно самим перераспределять имущвычет по основным расходам только 1 раз по каждому объекту.
----------


Если я получу по Квартире 2 свой вычет с 2-х млн.руб. (260тр), то можно ли еще получить Х руб (часть вычета жены) за ее право получить вычет с 1-ого млн.руб. если она напишет заявление на перераспределение?

----------
Цитата

kasmon пишет:
Если я получу по Квартире 2 свой вычет с 2-х млн.руб. (260тр), то можно ли еще получить Х руб (часть вычета жены) за ее право получить вычет с 1-ого млн.руб. если она напишет заявление на перераспределение? X
----------

Нет. У нас в РФ нет семейной декларации. Каждый налогоплательщик за себя. Когда у нее появится налоговая база, тогда и получит.
По 1-й квартире даже не вижу смысла затевать историю с передачей Ваших денег Вашей будущей супруге, все равно у нее нет налоговой базы, а свой имущвычет Вы получите по 2-й квартире.

Огромное спасибо за разъяснения!

Вынужден вернуться к обсуждению вопроса о вычетах.
Попалось на глаза письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 7 марта 2013 г. N 03-04-05/4-194, согласно которому "Договор о перемене лиц в обязательстве (уступки требования) не является договором купли-продажи, в связи с чем наличие или отсутствие взаимозависимости при заключении физическими лицами договоров о перемене лиц в обязательстве для целей получения имущественного налогового вычета значения не имеет."

Это позиция налоговиков еще имеет силу? Какая практика?
И возвращаясь к моей ситуации и моим вопросам выше - верно ли что Квартира 1, принадлежащая супруге на 1/2, может быть по цессии уступлена мне и я смогу:
(a) получить вычет за Квартиру 1 на общих основаних?
(б) но писать заявление о перераспределении не имеет смысла, т.к. один человек не может получить больше 260т.р. вычета при любых раскладах? Или все-таки, в теории, можно 260к получить за себя и 260к за супругу?

Здравствуйте люди.
Никто не скажет, я сейчас могу вычет получить за квартиру купленную в 1999 г. ? :)

----------
Цитата

dgyzse пишет:
Никто не скажет, я сейчас могу вычет получить за квартиру купленную в 1999 г. ? изображение

----------

Нет.

----------
Цитата

kasmon пишет:
Или все-таки, в теории, можно 260к получить за себя и 260к за супругу?
----------

Нельзя получить за супругу. Максимальный размер имущвычета 2 млн.руб. на одного налогоплательщика. Если расходов маловато, есть решение вышки о получении имущвычета за несовершеннолетнего ребенка, но все равно только 2 млн.руб.на одного налогоплательщика.
По поводу письма МФ РФ. Было на эту же тему посвежее ФНС РФ от 07.12.2016 БС-4-11/23368@. Речь идёт об уступке права требования. Т.е. на стадии предварительного договора до подписания акта приёма-передачи. Какое право Вам передаст супруга? У нее в собственности уже готовый объект. Вы можете конечно попробовать, для начала хотя бы обратитесь за разъяснениями в МФ РФ или ФНС РФ.

Добрый день, меня зовут Евгений.
У меня три вопроса. Проконсультируйте пожалуйста.

1) В 2001 г. я приобрел квартиру и воспользовался по ней имущественным вычетом. Имущественным налоговым вычетом по процентам не пользовался. В 2018 г. я приобрел другую квартиру. Могу ли я теперь воспользоваться имущественным налоговым вычетом по процентам?

2)Моя супруга купила квартиру в 2018 г. Имею ли я право на какой-либо имущественный вычет на её квартиру?

3)Она является индивидуальным предпринимателем, налог платит по ЕНВД. Может ли она пользоваться имущественным вычетом?

1) Хотелось бы уточнить по квартире 2001 г. - у Вас и расходы были в 2001? Или Ваши расходы были до 2001 г. и Вы успели воспользоваться льготой еще под закон 1998-1 "О подоходном налоге с физических лиц"? А в 2001 г. продолжили получать (поскольку ранее льгота предоставлялась с года, когда понесены расходы). Если и расходы 2001 г. и Вы воспользовались имущвычетом уже под 23 главу НК РФ, то совершенно верно, Вы вправе заявить имущвычет по %%.
2) Если супруги в браке и квартира оформлена на одного из супругов, другой супруг вправе воспользоваться имущвычетом, если ранее таким вычетом не воспользовался.
3) Сможет как только перейдет на ОСН или у нее появится иной доход, облагаемый по ставке 13 % , кроме дивидендов и выигрышей в лотерею (например, от продажи имущества раньше 5 (3) лет).

----------
Цитата

Людочка59 пишет:
Хотелось бы уточнить по квартире 2001 г. - у Вас и расходы были в 2001? Или Ваши расходы были до 2001 г. и Вы успели воспользоваться льготой еще под закон 1998-1 "О подоходном налоге с физических лиц"? А в 2001 г. продолжили получать (поскольку ранее льгота предоставлялась с года, когда понесены расходы)
----------

Расходы были получается, после 2001, т.к. я получал вычет с доходов после покупки в 2001 году, в последующих годах.

2) По второму вопросу хочу уточнить:
- понятно. что имущественный вычет мне уже не положен
- если, мне все таки получится использовать вычет по процентам по своей квартире 2018года (там вроде лимит до 3 млн?), смогу ли я использовать оставшийся лимит по квартире супруги?

Спасибо!

----------
Цитата

Ratlin74 пишет:
2) По второму вопросу хочу уточнить:
- понятно. что имущественный вычет мне уже не положен
- если, мне все таки получится использовать вычет по процентам по своей квартире 2018года (там вроде лимит до 3 млн?), смогу ли я использовать оставшийся лимит по квартире супруги?
----------

Нет. В отличие от основных расходов, когда добирать можно до 2-х млн.руб. по нескольким объектам, имущвычет по уплаченным %% предоставляется только по одному объекту.

Добрый вечер!
Убедительная просьба помочь:
В 2012 году приобретена квартира с ипотекой, подавались документы на возмещение по квартире и на проценты по ипотеке. Вычет на квартиру получен не полностью, на проценты по ипотеке только заявлен, но не получала. В 2018 году приобрела вторую квартиру с ипотекой. Вопрос:
Могу ли я получить остаток имущественного вычета по первой квартире, не получая вычета на проценты по первой квартире, а на вычет по процентам подать на вторую квартиру?
Или как лучше поступить, чтобы получить максимум?
Заранее благодарна за помощь.

----------
Цитата

tatianatr37 пишет:
В 2018 году приобрела вторую квартиру с ипотекой. Вопрос:
Могу ли я получить остаток имущественного вычета по первой квартире, не получая вычета на проценты по первой квартире, а на вычет по процентам подать на вторую квартиру?
Или как лучше поступить, чтобы получить максимум?

----------

Я правильно понимаю, что право собственности (акт приема передачи) оформлен до 01.01.2014? Раньше действовала другая редакция ст.220 НК РФ и переносить имущвычет на другой объект, чтобы выбрать 2 млн.руб. было нельзя. Что касается имущвычета по %%, поскольку Вы не воспользовались имущвычетом по %%, Вы вправе заявить его по другому объекту. Для перестраховки можно подать уточненку 3-ндфл без имущвычета по %% за тот год, где Вы заявили имущвычет по %%, но не воспользовались им.

----------
Цитата

Людочка59 пишет:
Я правильно понимаю, что право собственности (акт приема передачи) оформлен до 01.01.2014? Раньше действовала другая редакция ст.220 НК РФ и переносить имущвычет на другой объект, чтобы выбрать 2 млн.руб. было нельзя. Что касается имущвычета по %%, поскольку Вы не воспользовались имущвычетом по %%, Вы вправе заявить его по другому объекту. Для перестраховки можно подать уточненку 3-ндфл без имущвычета по %% за тот год, где Вы заявили имущвычет по %%, но не воспользовались им.
----------


Спасибо Вам огромное! Все поняла. :flowers:

Здравствуйте. В 2014 г взяли с мужем в совместную собственность в ипотеку квартиру. На момент покупки и первого оформления налогового вычета я находилась в декретном отпуске, т.е. налоговый вычет я получить тогда не могла. Затем муж уволился и не имел официального дохода, но я к тому времени отработала год и хотела получить имущественный вычет, на что мне ответили в налоговой, что я от него отказалась при первом обращении и не имею права получать с этой квартиры, а может только муж. Как я отказалась я так и не поняла, а самое главное зачем. Теперь ни я (оф. работаюющая), ни муж (так как нет оф дохода) не можем ничего получить. Могу ли я как-то вернуть свое право получения? и возврат по процентам мне тоже не положен с этого объекта?

----------
Цитата

ИринаСв пишет:
хотела получить имущественный вычет, на что мне ответили в налоговой, что я от него отказалась при первом обращении и не имею права получать с этой квартиры, а может только муж. Как я отказалась я так и не поняла, а самое главное зачем. Теперь ни я (оф. работаюющая), ни муж (так как нет оф дохода) не можем ничего получить. Могу ли я как-то вернуть свое право получения? и возврат по процентам мне тоже не положен с этого объекта?
----------

Этот момент мне не очень понятен. Если имущвычет не получен, то вправе его получить. Поскольку право собственности 2014 годом (я правильно понимаю, не договор инвестирования с актом приёма-передачи до 2014 г.?) заполняете сейчас 3-ндфл за 2018-2017 и 2016 гг.и заявляете имущвычет на себя. Поскольку общая совместная собственность, заполните заявление о распределении имущвычета.

Добрый вечер! Помогите разобраться - с мужем купили квартиру в совместную собственность в 2012 г. с привлечением заемных средств. Вычет по основной сумме расходов получаю я до сих пор в размере 100% (муж написал заявление о распределении вычета). Муж ни разу не получал вычет ни по основной сумме ни по процентам. В 2019 году приобрели в ипотеку другую квартиру, по первой ипотеку погасили. Может ли муж получить вычет по процентам по первой квартире купленной в 2012 году, а основной вычет по второй квартире купленной в 2019 г. А я бы в свою очередь получила вычет по процентам по второй квартире. Сделать так хочу чтобы быстрее добрать все вычеты, т.к. была в декрете.

----------
Цитата

olgakis122 пишет:
Может ли муж получить вычет по процентам по первой квартире купленной в 2012 году, а основной вычет по второй квартире купленной в 2019 г.
----------

ИМХО :yep:
----------
Цитата

olgakis122 пишет:
А я бы в свою очередь получила вычет по процентам по второй квартире. Сделать так хочу чтобы быстрее добрать все вычеты, т.к. была в декрете.
----------

:yep: