Налог на самозанятых: известные баги, риски, кейсы

А я с подачи ТБ оформляю ИП на НПД 8) Меня заверили, что почти ничего не поменяется: также через 'Мой Налог' делаю чеки и оплачиваю НПД те же 4%/6%, также не нужно никакой бухгалтерии, но получаю все плюшки Тинькофф Бизнес, доплачивая ~500 р. за р/с. Подключаю интернет-эквайринг и рассрочку для клиентов за скромную комсу в отличие от жадных прокладок… И ухожу в бизнес :D Обещают всё замутить за 7-10 календарных дней.

----------
Цитата

pfrsergey пишет:
еще X
----------

Ну вы ж счетов не выставляли, а только чеки выдавали, причём физлицам.
А раз так, то откуда у вас счетам взяться? Неоткуда.

Налоговая вам не счета выставляет, а присылает уведомления в конвертик справа наверху. Кроме того, сумма налога к уплате показывается в кнопке на главном экране. Налоговое уведомление — это, если что, вполне себе официальный документ и он имеет длииинный уникальный номер (УИН), который начинается обычно на 18.

Экран «Счета» — это для тех счетов, которые выставляете вы. И их нет в законе. Как уже мной здесь не раз было сказано, это добровольная опция, потому что даже налоговой, чем побороть косность российских бухгалтерш (многие из которых отказываются платить самозанятым без счёта, хотя счёт — это не бухгалтерский документ и не имеет установленной формы), оказалось проще предоставить самозанятым недокументированную и неофициальную, хотя и очень заметную, возможность выставлять счета.

И доходит до смешного — получив условно аргументированную возможность требовать с меня счёт, бухня пустилась во все тяжкие: печать с меня ещё не требовали (она нынче даже для ИП не всегда нужна, только не все это понимают, а с тупой бухнёй и отдельными инспекторами ФНС дешевле и проще сделать и шлёпнуть печать, чем заставить их читать и исполнять закон), а вот синюю подпись на счёте — уже да, хотя она там принципиально не предусмотрена, а аутентичность счёта обеспечивается QR-кодом, ведущим в облако налоговой (но удовлетворились вставленным в PDF раскрашенным сканом подписи, как и все остальные требователи сканов документов). Если потребуют как-нибудь печать — ну, нарисую в иллюстраторе красивую печать, сделаю её в фотошопе похожей на настоящую и вставлю в PDF. Будет счёт от самозанятого с печатью и подписью — хотя закон не требует ни печати, ни подписи, ни самого счёта...

----------
Цитата

pfrsergey пишет:
а налога за январь так и нет, ни чего не понимаю.
Может кто разъяснит? X
----------

Я, конечно, понимаю, что официальные документацию и FAQ читать очень сложно и утомительно, особенно заранее, но вообще-то для свежезарегистрировавшихся первый налог начисляется на третий месяц с момента регистрации.

Вы получите своё уведомление примерно 12 марта, в нём будет налог с операций и за январь, и за февраль. Далее каждый месяц — за март в апреле, за апрель в мае и т. п. Это не баг, а фича.

Однако ничто не мешает вам поставить приложение «Налоги ФЛ» (в дополнение к «Моему Налогу») или зайти с компьютера или планшета на lkfl2.nalog.ru, и пополнить единый налоговый счёт (ЕНС) на рассчитанную предварительно сумму налога — и делать так после каждой операции. Правда, предварительный расчёт налога, насколько я помню (могу неправильно помнить, пять лет с тех пор прошло) происходит без учёта налогового вычета в 10 тысяч рублей, который уменьшает, до своего исчерпания, налог с доходов от ЮЛ/ИП с 6 процентов до 4, а налог с доходов от физлиц — до 3%. Но я свой вычет сожрал ещё в июне 2019 года, а повторно его не дают.

ЕНС позволяет сразу отнимать налог от полученной суммы и закидывать его туда, откуда он точно спишется автоматически и в срок, при этом можно уже не обращать внимания на кнопку уплаты в «Моём налоге» и не рисковать просрочками с автоплатежом. Нужно, однако, следить, чтобы и на все прочие налоги (имущественный и другие), если вас ими облагают, на ЕНС хватало денег в нужное время.

Вы совершенно спокойно можете прямо сейчас положить на ЕНС либо 3400 (4% от 85 000), если у вас уже не действует налоговый вычет, либо 2550 рублей (3% от 85 000), если ещё действует. Его наличие видно в «Моём налоге».

еще
«Файл недоступен»

Добрый вечер, зарегистрировался в мой налог 09.01.24 г, формировал чеки при оказании услуги, прошло 12.02.24 г, а налога за январь так и нет, ни чего не понимаю.
Может кто разъяснит?
«Файл недоступен»

----------
Цитата

kostyanich33 пишет:
боюсь за те самые переводы, которые не буду заявлять как доход
----------

Нет с ними никаких проблем, сколько раз повторять... Никто за вами не будет бегать даже на Кубани и в Кировской области, где налоговая, по слухам, ведёт себя весьма своеобразно в части перегибов на местах. В Москве и вокруг тем более.
Ваш доход самозанятого—это только то, что вы показываете в приложении. Всё остальное может быть денежными подарками ;).
Ну или поднимите физлицам ценник на 4..5%, выписывайте им чеки и спите спокойно, если юрлицо не собирается платить вам 200 тысяч в месяц.
Собственно, лучше всем будет, если не одно юрлицо вам будет платить, а ещё ИП другой какой или ещё одно юрлицо, ну или хотя бы парочка физлиц. Потому что если одно и то же единственное юрлицо регулярно платит одинаковые суммы, то налоговая резонно подозревает уклонение от оформления работника в штат и это самое юрлицо порет.

Подскажите в каком банке лучше открыть счет для самозанятого. Пользуюсь активно тинькофф и сбер, там есть входящие переводы от физлиц по халтурам, но статус мне нужен для получения регулярного дохода от одного юрлица (оно требует статус). Удобнее было бы в ткс или сбере открыть, но боюсь за те самые переводы, которые не буду заявлять как доход. Из остальных какой банк более удобный для пользования, желательно с бесплатным обслуживанием и автосписанием налогов по счету самозанятого?
Прошу прощения, если вопрос уже был, полистал тему, не нашел.

Спасибо вам огромное!

----------
Цитата

user-493516401510 пишет:
А обязательно писать название юридической организации?
----------

На усмотрение. Всё равно никого тут это не волнует, если организация не «нежелательная». Можно несколько чеков бить на соответствующие суммы. Можно всё с одного стока.

Спасибо большое за ответ. Да, наличие счета заявлено в налоговой. А обязательно писать название юридической организации? Просто там несколько поступлений от разных стоков может быть в одной выведенной сумме.

----------
Цитата

user-493516401510 пишет:
получающие средства от Payoneer на зарубежный счет?
----------

Российская налоговая показывает этот ваш зарубежный счёт в личном кабинете в разделе ваших зарубежных счетов? (приложение «Налоги ФЛ»
или сайт lkfl2.nalog.ru).
Если да, то в рублях по курсу ЦБ РФ на дату поступления платежа, плательщик — юридическое лицо, иностранное. И его наименование — того, от которого вам поступили деньги (Payoneer — не плательщик, а посредник; плательщик — тот, кто отправляет вам через Payoneer деньги).
Если нет, то никак — российская налоговая никак не видит этих денег. И при должной осмотрительности с вашей стороны — не увидит ;).

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, есть ли в чате самозанятые, получающие средства от Payoneer на зарубежный счет? Что-то я не понимаю как выбивать чеки. Прошу помощи

По идее, не интересно.

Отправка же чека всё-таки является обязательной, хотя и не проверяемой - например, можно отправить ссылку по смс{не изображение, а именно ссылку, звйдя на которую покупатель может в любой момент убедиться, что вы его не аннулировали}.

----------
Цитата

pfrsergey пишет:
выдаю чек бумажный, я вношу в "мой налог" сумму консультации и все. А кто это (ФИО, телефон и т.д.) не интересно налоговой?

----------

Именно! Более того, выдавать бумажный чек закон вас не обязывает, первичен электронный, который вы вольны распечатать, чего я сам за пять без месяца лет не делал ни разу (бухгалтерии моих контрагентов-юрлиц — знаю, делали, но это их личная паранойя). Любая другая бумажка, которую вы, будучи самозанятым, выдали клиенту (кассовый чек, расписка, квитанция) — с точки зрения налоговой филькина грамота, фикция и не документ. Ваша первая, главная и единственная обязанность — внести точную полученную сумму в «Моём налоге» и в должный срок этот налог заплатить, что с внедрением единого налогового счёта стало максимально удобно — я просто немедленно скидываю исчисленный приложением налог через другое приложение, «Налоги ФЛ» (оно же сайт lkfl2.nalog.ru), и голова моя более уплатой налогов через месяц или почти два не занята в принципе.

----------
Цитата

Anry2015 пишет:
как же налоговая в состоянии проверить факт отправки или не отправки сформированного чека
----------

В случае с физлицами и не проверяет. Опять возвращаемся к прописным истинам со второй страницы ветки из уже двадцати трёх: в 422-ФЗ чётко прописана обязанность самозанятого отправить чек, но нет ни слова, ни буквы, ни точки о том, что клиент-физлицо обязан этот чек получить и как-то у себя что-то с ним сделать. ИП или юрлицо — другое дело, они у себя в бухгалтерии должны указать номер, дату и сумму чека. А физлицо — нет. По большому счёту сам факт формирования чека самозанятым показывает доход от физлица, но физлицо, за редчайшими исключениями (кто там о тратах обязан отчитываться? Госслужащие и «иноагенты»? Я лично десять раз подумаю, оказывать услуги тем или другим как минимум де-юре...), совершенно ничего не обязано с этим чеком делать.
Это один из моих любимых аспектов этого закона, который опирается на презумпцию доверия контролирующего органа к гражданам — весьма редкий пример законодательного здравомыслия, не утраченный когда-то по пути от меня к депутатам и далее.

----------
Цитата

ignatsolovey пишет:
Нет, указывать телефон физлица-клиента не нужно. Налоговая, если что, сама разберётся при помощи Росфинмониторинга, который видит все транзакции. Поступление суммы на ваш счёт было, отправитель банку (и, следовательно, налоговой) известен.
Если вы отправляете чек через мессенджер, e-mail или SMS, то это функция операционной системы мобильного телефона (либо браузера, если вы пользуетесь сайтом), приложение этого уже не видит.
----------


Проясните, я может, что не понимаю.
Представим следующую ситуацию: обращается физическое лицо за консультацией, я его консультирую, он мне оплачивает за консультацию наличными денежными средствами, выдаю чек бумажный, я вношу в "мой налог" сумму консультации и все. А кто это (ФИО, телефон и т.д.) не интересно налоговой?
Спасибо за ответ.

Интересно, и как же налоговая в состоянии проверить факт отправки или не отправки сформированного чека ?

По-моему, никаких данных о покупателе - физическом лице не надо. Вот если был бы покупатель - ИП (но и тогда налог был бы больше).

----------
Цитата

pfrsergey пишет:
если человек не хочет давать свой телефон
----------

Нет, указывать телефон физлица-клиента не нужно. Налоговая, если что, сама разберётся при помощи Росфинмониторинга, который видит все транзакции. Поступление суммы на ваш счёт было, отправитель банку (и, следовательно, налоговой) известен.
Если вы отправляете чек через мессенджер, e-mail или SMS, то это функция операционной системы мобильного телефона (либо браузера, если вы пользуетесь сайтом), приложение этого уже не видит.