Еврооблигации (всё о евробондах!)

----------
Цитата

danros пишет:
в рублях тоже отказываются платить?
----------

Просто молчат. Я им и в почту писал, и на banki.ru в разделе "Вопросы банку" запрос оставлял - везде молчок.

Получил письмо из Альфы: "Добрый день! Настоящим уведомляем Вас, что в Депозитарий АО "АЛЬФА-БАНК" поступили информационные материалы от НКО АО НРД о корпоративном действии: "Выплата купона" - MINFIN RF 12.75 24/06/28 (XS0088543193).*

Референс КД по ценной бумаге: 12899
Номер государственной регистрации выпуска: MK-0-CM-119
Размер дохода на одну ценную бумагу в валюте платежа: 63.75
Валюта платежа: USD
Дата закрытия (фиксации) реестра: 21.12.2022".

На сайте Мосбиржи https://www.moex.com/ru/issue.aspx?board=TQCB&code=XS0088543193#/bond_4 указана такая же информация про дату фиксации списка держателей: 21.12.2022, хотя по купону 24.06.2023 указана дата отсечки 09.06.2023, а по купону 24.12.2023 - 08.12.2023. Получается, что лишь на одну выплату критический период сократили ?

У кого-нибудь обмен еврооблигаций Газпрома на локальные в БКС задвигался? У меня что-то вообще без изменений.

Upd: в приложении появились бумаги ГазпромКЗД, но "старые" ещё не исчезли. Также образовался "минус" на счёте примерно в размере стоимости обмениваемых бумаг.

GAZPR 34.
везде пошли замены. сначала списывается в продажу, потом зачисляется новая бумага. цена по новой бумаге какое-то время висит ноль, т.е. по портфелю получается минус. дальше подтягиваются входящие цены, которые равны исходящим, т.е. по 100% (номинал) и все встает на свои места.
НКД со старой бумаги переезжает на новую и показывается в рублях по сегодняшнему курсу ЦБ. Соответственно держатели GAZPR34 полностью получать купон за текущий купонный период.

----------
Цитата

alleurobonds пишет:
НКД со старой бумаги переезжает на новую и показывается в рублях по сегодняшнему курсу ЦБ. Соответственно держатели GAZPR34 полностью получать купон за текущий купонный период.
----------


Отличная новость!
Обмен прошел, бумаги появились в приложении РСХБ, теперь ждем купон :ura:

Банк России зарегистрировал выпуск облигаций ООО «Газпром Капитал» серии ЗО23-1-Е со сроком обращения 1 год. Дата погашения 17.11.2023. Номинал в евро.
Выпуску присвоен регистрационный номер 4-02-36400-R-003Р.
Дата погашения соответствует евробондам GAZ 23 XS1521039054 / XS1521035573.
Вот следующий выпуск на очереди на замещение по Газпрому.

Совет директоров "Магнитогорского металлургического комбината" (MAGN) (ММК) одобрил размещение компанией локальных облигаций, которые должны заместить долларовые еврооблигации с погашением в 2024 году, следует из раскрытия ММК.
Компания может разместить до 500 тыс. штук облигаций номиналом $1 тыс. каждая. Таким образом, максимальный объем размещения новых локальных бумаг может составить $500 млн, что соответствует номинальному объему находящихся в обращении непогашенных еврооблигаций, выпущенных ММК International Capital DAC. Срок погашения евробондов - 13 июня 2024 года, ставка купона - 4,375%.
"Замещающие" облигации можно будет оплатить евробондами с погашением в 2024 году, а также передачей (уступкой) всех имущественных и других прав по этим евробондам. Погашение облигаций и выплата доходов по ним будет производиться в российских рублях по официальному курсу, установленному Банком России на дату исполнения соответствующего обязательства.

"ЛУКОЙЛ" разместил "замещающие" облигации на $562,7 млн в рамках обмена еврооблигаций с погашением в 2023 году на локальные долговые бумаги.
Согласно сообщению компании, доля фактически размещенных облигаций от общего количества бумаг выпуска, подлежавших размещению, составила 37,51%. Оплата облигаций при их размещении осуществлялась евробондами, выпущенными компанией LUKOIL International Finance B.V. Срок погашения обмениваемых евробондов - 24 апреля 2023 года, ставка купона - 4,563% годовых. Ближайшая дата выплаты купона по этому выпуску - 24 октября.
Параметры "замещающих" облигаций (номинальная стоимость, срок погашения, купон) полностью эквивалентны параметрам соответствующего выпуска евробондов, а их обслуживание будет производиться в рублях по курсу ЦБ РФ на дату выплат.

----------
Цитата

az2012 пишет:
Просто молчат. Я им и в почту писал, и на banki.ru в разделе "Вопросы банку" запрос оставлял - везде молчок
----------


Тревожный сигнал для держателей всех вечников

у меня VTB perp, июньский купон выплатили в рублях, но сейчас я начинаю дёргаться, потому что полная неопределённость в экономике

----------
Цитата

danros пишет:
Тревожный сигнал для держателей всех вечников
----------

SCB-30 это не вечник (и не суборд). По поводу вечников/cубордов они ещё две недели назад описались, что платить не будут:
https://sovcombank.ru/articles/novosti-kompanii/informatsiya-ob-otmene-viplati-kuponov-po-vechnim-evroobligatsiyam-covkombank

А вот альфа в отличии в совка, купон по ALFA-30 сегодня в рублях перевела и всего после 5 дней задержки. Так что это совок такой гнилой. Почти уверен, что ВТБ по VTB perp в рублях выплатит без особой задержки.

JSMH
Re
"Получается, что лишь на одну выплату критический период сократили ?"
Получил такое же сообщение от ВТБ , но 23 сентября. ( в 2021 г. пришло 19 ноября ).
Дата фиксации 21.12. Как истолковать -не знаю.

----------
Цитата

az2012 пишет:
GAZPR 34.
везде пошли замены. сначала списывается в продажу, потом зачисляется новая бумага. цена по новой бумаге какое-то время висит ноль, т.е. по портфелю получается минус. дальше подтягиваются входящие цены, которые равны исходящим, т.е. по 100% (номинал) и все встает на свои места.
НКД со старой бумаги переезжает на новую и показывается в рублях по сегодняшнему курсу ЦБ. Соответственно держатели GAZPR34 полностью получать купон за текущий купонный период.
----------


Кто нибудь узнавал, что будет с налогообложением после замещения ?
У меня Фридом Финанс, толком ничего не ответили. Более того, косяк с балансовой стоимостью - посчитали их как рублевые облигации с номиналом 1000 руб.
Я так понимаю, что срок для ЛДВ при замещении теряется, будет НДФЛ на сумму прибыли при продаже ?
И как с НКД, получается НДФЛ дважды возьмут - сначала при продаже GAZP-34 с НКД, второй раз при выплате купона по А95 ?

Как оно будет - не знаю, но с точки зрения здравого смысла замещение следует рассматривать как продажу старых по номиналу и покупку новых. Дальше налоги как при продаже, курс нынче пониже чем многие покупали, да и покупали выше номинала, например я ЛУК-30 брал по 108% при курсе 70. Следовательно в момент замещения образуется отрицательный доход из-за валютной переоценки, поэтому НДФЛ тоже отрицательный.

----------
Цитата

user-48857468288 пишет:
Получил такое же сообщение от ВТБ , но 23 сентября. ( в 2021 г. пришло 19 ноября ).
Дата фиксации 21.12. Как истолковать -не знаю X
----------


Мне летом пришел купон 10.06.22, дата фиксации реестра была указана 03.06.22
Следующая дата выплаты в проспекте эмиссии 06.12.22
Причем в этом году на эту же дату приходится оферта (call-опцион), которой скорее всего не будет.
Соответственно должны на следующие 10 лет пересчитать процентную ставку - с премией 806,7 б.п. к 10-летним U.S. Treasuries (текущая доходность 10Y UST больше 4%).

----------
Цитата

Dmitriy EKB пишет:
Как оно будет - не знаю, но с точки зрения здравого смысла замещение следует рассматривать как продажу старых по номиналу и покупку новых. Дальше налоги как при продаже, курс нынче пониже чем многие покупали, да и покупали выше номинала, например я ЛУК-30 брал по 108% при курсе 70. Следовательно в момент замещения образуется отрицательный доход из-за валютной переоценки, поэтому НДФЛ тоже отрицательный X
----------


Я больше за то, что ЛДВ начнет исчисляться по новой.
А95 сейчас получили по 100% пр курсе 61,5, да еще непонятно как быть с НКД в теле облигации.
Через год к примеру соберетесь продавать, ЛДВ нет, курс к примеру то же 70, цена 120-125%...

----------
Цитата

user-856411685114 пишет:


Мне летом пришел купон 10.06.22, дата фиксации реестра была указана 03.06.22
Следующая дата выплаты в проспекте эмиссии 06.12.22
Причем в этом году на эту же дату приходится оферта (call-опцион), которой скорее всего не будет.
Соответственно должны на следующие 10 лет пересчитать процентную ставку - с премией 806,7 б.п. к 10-летним U.S. Treasuries (текущая доходность 10Y UST больше 4%).

----------


Вы о какой облигации написали ? Изначально
https://www.banki.ru/forum/?AGE_NAME=message&FID=21&TID=85278&MID=9451337#message9451337
имелось ввиду изменение даты отсечки (не выплаты) по RUS-28. В июне в Альфу мне зачислили купон 24.06.22, день в день.

----------
Цитата

user-856411685114 пишет:
Я больше за то, что ЛДВ начнет исчисляться по новой.
----------

Думаю по новой отсчет начнут, как при покупке
----------
Цитата

user-856411685114 пишет:
еще непонятно как быть с НКД в теле облигации.

----------

Не знаю как другие, а Лукойл оставил те же даты выплаты купонов, т.е. в долгосрок по купонам все одинаково.

----------
Цитата

user-856411685114 пишет:
Через год к примеру соберетесь продавать, ЛДВ нет, курс к примеру то же 70, цена 120-125% X
----------

Вы можете полученный убыток от списания старой облигации перенести на следующий год, тогда он вычтется из прибыли при продаже.

----------
Цитата

Dmitriy EKB пишет:
Вы можете полученный убыток от списания старой облигации перенести на следующий год, тогда он вычтется из прибыли при продаже X
----------


Это понятно, я о другом.
Еще раз - при обмене GAZP-34 в цене облигации "зашит" НКД, причем практически в полной сумме купона.
Независимо от того, получили вы убыток или нет, при погашении облигаций НКД в теле GAZP-34 увеличивает налогооблагаемую базу.
Через неделю произойдет выплата купона по новым облигациям А95, при получении с вас опять удержат НДФЛ со всей суммы купона, который доходом не является. Ппоскольку вы купили облигации уже с начисленным НКД и за него заплатили, это ваш расход.
Вопрос - как брокер учтет эти расходы по оплате перешедшего НКД с GAZP-34 и не возникнет ли двойное налогообложение ?

----------
Цитата

JSMH пишет:
Вы о какой облигации написали ? Изначально
https://www.banki.ru/forum/?AGE_NAME=m...age9451337
имелось ввиду изменение даты отсечки (не выплаты) по RUS-28. В июне в Альфу мне зачислили купон 24.06.22, день в день X
----------


Невнимательно прочитал, увидел ВТБ.
Ранее про VTB perpetual писали, про них и ответил

----------
Цитата

user-856411685114 пишет:
Еще раз - при обмене GAZP-34 в цене облигации "зашит" НКД, причем практически в полной сумме купона.
Независимо от того, получили вы убыток или нет, при погашении облигаций НКД в теле GAZP-34 увеличивает налогооблагаемую базу.
Через неделю произойдет выплата купона по новым облигациям А95, при получении с вас опять удержат НДФЛ со всей суммы купона, который доходом не является. Ппоскольку вы купили облигации уже с начисленным НКД и за него заплатили, это ваш расход.
Вопрос - как брокер учтет эти расходы по оплате перешедшего НКД с GAZP-34 и не возникнет ли двойное налогообложение ? X
----------


вы продали по 100% и купили по 100%, дополнительно никто нкд с вас не забирал, т.е. при продаже/покупке кроме бумажного убытка (если покупали выше 100%) ничего не возникает.
про лдв жду ответа от ФНС, будем разбираться - т.к. продажи как таковой не было, денежные средства не поступали на счета держателей, фактом продажи это назвать по налоговому кодексу вообще не получается. выглядит как недоработка законодательства, которое не учитывает обмен, сплит и т.д.
пусть дорабатывают.