Еврооблигации (всё о евробондах!)

Какая тебе нужна логика?
Решили начать с текущих
Пропущенные это следующий шаг, и он уже анонсирован в принципе

ГТЛК - конечно, молодцы что все таки решились замещать.
жалко, что в такое время - курс $ большой. при замещении (купи/продай) - будет приличная бумажная прибыль -> налоги. По сути - 1 купон, а то и больше.... Осенью 22 - курс был куда интереснее... Даже минус был при замещении.

----------
Цитата

SimpleClient пишет:
бумажная прибыль -> налоги
----------
А сейчас же вроде новый большой закон, по к-му (в частности) при замещении финрез не возникает.

----------
Цитата

kulakov пишет:
А сейчас же вроде новый большой закон, по к-му (в частности) при замещении финрез не возникает.
----------


все верно, правки в НК подписаны, налога при замещении нет

"Государственная транспортная лизинговая компания" (ГТЛК) 31 августа выплатит купонный доход по еврооблигациям с погашением в 2026 году, сообщила компания.
В четверг состоится перечисление денежных средств в Национальный расчетный депозитарий (НРД), после распределения депозитарием между брокерами купон в течение 2-3 дней поступит на счета инвесторов, уточняется в сообщении.
Это второй купон, которая компания выплачивает держателям своих евробондов после длительного перерыва, связанного с введением санкций против компаний группы. Ранее на этой неделе ГТЛК сообщила о выплате майского купона по евробондам с погашением в 2024 году держателям, права которых учитываются российскими депозитариями. Общая сумма выплаты, согласно отчетности компании, составила 628 млн рублей.
На август приходятся выплаты сразу по трем выпускам евробондов ГТЛК - это долговые бумаги с погашением в 2026, 2028 и 2029 годах.
ГТЛК ранее также сообщала, что активно прорабатывает возможность выпуска замещающих облигаций. Первый заместитель гендиректора ГТЛК Михаил Кадочников на этой неделе подтвердил эти планы, отметив, что до 31 декабря 2023 года компания последовательно заместит выпуски еврооблигаций, эмитированных дочерними зарубежными обществами.

Euroclear и купоны в иноброкерах
После начала сверки данных по евробондам росэмитентов, про которую писал ранее стали твориться странные вещи.
ЕК не принимает вариант ответа «2 – евробонды не замещены», т.е. есть только варианты «евробонды замещены» (следовательно, ЕК ничего не должен) и «ничего не делаю» (оставляю решение на откуп ЕК).
Иноброкеры перестали получать ответы по поводу голосования. Ниже пример из переписки с Fineco (Италия)

сообщаем вам, что мы несколько раз обращались к Euroclear через нашего
субдепозитария, но пока не получили никаких обновлений по этому вопросу.
Мы продолжим выполнять запросы до тех пор, пока не получим обновления.
Благодарим вас за выбор Fineco.

Такое ощущение, что до проведения проверки Еврокомиссией (про которую тоже писал ранее) нужно по максимуму показать списание активов держателей по причине замещения в россии.

Все страньше и страньше…

----------
Цитата

alleurobonds пишет:
все верно, правки в НК подписаны, налога при замещении нет
----------


На уже замещенные не распространяется?

----------
Цитата

alleurobonds пишет:
Не про евробонды, но рядом…
Международное рейтинговое агентство S&P Global Ratings поместило долгосрочный кредитный рейтинг Freedom Holding (SPB: FRHC) Corp. (FRHC) "В-" в список CreditWatch с негативными ожиданиями в связи с возможными недостатками в корпоративном управлении и риск-менеджменте
----------


Вполне могут включить Фридом в следующий санкционный пакет. И тогда российские евробонды, АДР и ГДР, хранящиеся в Фридом будут заблокированы. Но на выплаты и погашения это не повлияет?

----------
Цитата

alleurobonds пишет:
Заявления росчиновников оказались фантазиями. Расходимся
----------
Ну раз они это затеяли, значит какой-то смысл должен быть. Не может же быть, что они вообще не соображают. См. 1-й абзац и каменты в конце тут.

----------
Цитата

user-69639795430 пишет:
На уже замещенные не распространяется?
----------


если в 2022 году и налог уже взяли - то не понятно.
если в 2023 году и налог еще не брали - распространяется

----------
Цитата

kulakov пишет:
Ну раз они это затеяли, значит какой-то смысл должен быть. Не может же быть, что они вообще не соображают.
----------


Забудьте. ЦБ не ведет переговоров об обмене заблокированными активами. Набиулина.

----------
Цитата

Syrius пишет:
Но на выплаты и погашения это не повлияет?
----------


Вы узнаете про это только тогда, когда все застрянет....или не все ;)

Imho лучше оттуда все вывести и спать спокойно.

"СИБУР" проводит новый выкуп своих еврооблигаций у держателей долговых бумаг с погашением в 2023, 2024 и 2025 годах, говорится в сообщении компании-эмитента Sibur Securities DAC.
Минимальная цена выкупа составляет для евробондов с погашением в 2023 и 2024 годах $550 за $1000 номинала, для евробондов с погашением в 2025 году - $500 за $1000 номинала. Максимальная цена выкупа для евробондов-2023 и евробондов-2024 установлена на уровне $700 за $1000 номинала, для евробондов-2025 - $650 за $1000 номинала. Итоговая цена будет определена в рамках процедуры модифицированного голландского аукциона.
Из сообщения следует, что у предложения нет лимита по объему выкупа. Подвести его итоги планируется 15 сентября (или в районе этой даты), расчеты по сделкам будут проводиться с 18 сентября по 2 октября.
"СИБУР" с июля прошлого года осуществляет раздельные платежи по евробондам в адрес держателей, чьи права учитываются российскими и иностранными депозитариями. В мае компания сообщила, что некоторые из предыдущих платежей по евробондам не дошли до держателей, и она приняла решение отказаться от выплат в адрес владельцев евробондов, чьи права учитываются иностранными депозитариями, через платежного агента, а будет производить платежи этой категории инвесторов на рублевые спецсчета.

Государственная транспортная лизинговая компания (ГТЛК) направила документацию по поводу замещающих облигациям на рассмотрение в Банк России, ответ ожидается после 10 сентября и уже в октябре компания сможет приступить к регистрации соответствующих выпусков, заявили РИА Новости в ГТЛК.
"Сейчас эмиссионная документация по шести выпускам еврооблигаций дочерних компаний проходит предварительное рассмотрение в Центральном Банке. Мы ожидаем ответа от Банка России в 10-х числах сентября, после чего вынесем документацию в соответствии с корпоративными требованиями на утверждение органов управления компании. После этого утверждения мы приступим к регистрации выпусков, планируем начать эту работу в октябре", - рассказали в пресс-службе компании.
Также в ГТЛК уточнили, что обмен будет производиться по принципу "бумага на бумагу". "Условием для участия в замещении будет являться актуальная выписка из российского депозитария", - пояснили в компании.
Замещающие облигации будут обслуживаться в рублях по курсу ЦБ на дату купона, выплата будет производиться в день купона без 10-дневной задержки как при текущих платежах по евробондам. Параметры этих выпусков будут аналогичны параметрам евробондов европейских "дочек" ГТЛК, подчеркивают в компании. А общий срок замещения всех шести выпусков составит порядка шести-восьми недель.
_______________________________________________
Это значит что? Это значит, что к концу ноября увидим на ммвб еще валютных облигаций с интересными доходностями...

Что то про МКБ замещения ничего не слышно

----------
Цитата

kulakov пишет:
А сейчас же вроде новый большой закон, по к-му (в частности) при замещении финрез не возникает
----------


А есть пруф?

----------
Цитата

SimpleClient пишет:
ГТЛК - конечно, молодцы что все таки решились замещать.
жалко, что в такое время - курс $ большой
----------


Это лучше, чем не получать совсем ничего. До 2027 года вряд ли доживут, но хоть что то получить, а то я их уже списал в убыток

----------
Цитата

snus71 пишет:


А есть пруф?
----------


Есть: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/d5ddddc549f21e5c4a826cda7cb4efd57a1cff46/

Последний абзац п. 13: В случае обмена (замещения) облигаций иностранных организаций (еврооблигаций) на замещающие облигации российских организаций (передачи (уступки) всех имущественных и иных прав по еврооблигациям) налоговая база по такой операции не определяется. При реализации (погашении) замещающих облигаций российских организаций, полученных налогоплательщиком в результате такого обмена (замещения), в качестве документально подтвержденных расходов налогоплательщика признаются документально подтвержденные расходы по приобретению еврооблигаций, которыми владел налогоплательщик до их обмена (замещения). Для целей настоящего Кодекса замещающими облигациями признаются размещенные в пользу владельцев или иных лиц, осуществляющих права по еврооблигациям (далее - держатели еврооблигаций), облигации российских организаций, имеющих связанные с такими еврооблигациями обязательства, эмиссия которых осуществляется с учетом положений пункта 2 части 1.1 статьи 7 Федерального закона от 14 июля 2022 года N 292-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации, признании утратившим силу абзаца шестого части первой статьи 7 Закона Российской Федерации "О государственной тайне", приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации и об установлении особенностей регулирования корпоративных отношений в 2022 и 2023 годах", статьи 6 Федерального закона от 14 июля 2022 года N 319-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", Указа Президента Российской Федерации от 5 июля 2022 года N 430 "О репатриации резидентами - участниками внешнеэкономической деятельности иностранной валюты и валюты Российской Федерации". Положение настоящего абзаца применяется держателями еврооблигаций, если такие еврооблигации принадлежали им на праве собственности или ином вещном праве на 1 марта 2022 года. (абзац введен Федеральным законом от 31.07.2023 N 389-ФЗ)

----------
Цитата

JSMH пишет:
Есть:
----------


Спасибо

Это получается, что если в прошлом году заместили и взяли налог, то что делать? Уточнение не подать - камералка прошла. На 2023 год переносить?

----------
Цитата

snus71 пишет:
Это получается, что если в прошлом году заместили и взяли налог, то что делать? Уточнение не подать - камералка прошла. На 2023 год переносить?
----------


Можно через ЛК налоговой спросить, как урегулировать вопрос.