Налог на проценты по банковским вкладам

[QUOTE]lostintime пишет:
Вы и налог на вклады не заплатите и проценты на ИИС получите. Я так понимаю[/QUOTE]

Кажется немного дошло т.е.
Если на эти 33475руб (условно) купить оф-3 или акции,то платить налог не надо ?
А Сбербанк входит в число таких банков ? и заполнить ИИС надо в этом году, до 31.12.21 ??[QUOTE]erivan пишет:
Извините,немного не дочитала,платить налог надо в 22 году.потом купить на налог что-нибудь в Сбребанке или ВТБ (а обязательно ли.чтобы в этом банке что-нибудь у тебя было или нет?),но открыть и заполнить ИИС надо в этом году??

Надо открыть ИИС в любом банке, где есть брокер (в Сбере и ВТБ они есть) и до 31.12.21 купить либо акции, либо ОФЗ. Я так понимаю. Если не прав, пусть меня поправят.

----------
Цитата

lostintime пишет:
Надо открыть ИИС в любом банке, где есть брокер (в Сбере и ВТБ они есть) и до 31.12.21 купить либо акции, либо ОФЗ. Я так понимаю. Если не прав, пусть меня поправят.
----------

Надо внести туда доход весь,а купить на предполагаемый налог или только налог внести?7 ,А налог платить откуда?вопрос
,пусть поправят

erivan,
Пошагово:
1. Примерно подсчитать доход по вкладам за 2021 год
2. Вычесть из него необлагаемую сумму - за 2021 год это 42500 руб. Остаток - это база для налога на процентный доход, и если не заявлять никаких вычетов, в сентябре ФНС пришлёт уведомление, и до декабря налог (13% от вышеупомянутого остатка) надо будет оплатить.
Чтобы уменьшить сумму налога, или вовсе его обнулить (если процентные доходы в сумме менее 442500 руб), надо:
3. На оставшуюся сумму (которая является базой для налога) пополнить заранее открытый ИИС (желательно в банке, влившемся в систему инфообмена с ФНС - пока это только ВТБ).
Сумма, на которую будет пополнен ИИС, и будет суммой инвестиционного налогового вычета, но не более 400 тыс.руб..
И ФНС вернёт Вам 13% от этой суммы после уплаты налога на процентный доход в следующем году (или зачтёт в счёт уплаты, как получится).
4. На сумму, внесённую на ИИС, можно купить облигации с купонным доходом. Купонный доход может достигать 10%, может и менее - зависит от облигаций. И выплачивается этот доход с определенной периодичностью - но не реже, чем раз в год. На этот доход можно опять покупать ценные бумаги.
5. В следующем году подать заявление на инвестиционный вычет (в ВТБ-инвестиции это делается нажатием одной кнопки). И либо после уплаты налога Вам вернут 13% от внесённой на ИИС суммы, либо зачтут вычет в счет уплаты налога, и налог на процентный доход не придётся платить вообще.
6. Затем опять пополнить ИИС на очередную сумму процентных доходов за вычетом необлагаемой суммы (ключ.ставка на 1 января *1млн руб. ) - для получения инвестиционного вычета уже за следующий год.
7. И так три года подряд - потому что вычеты по ИИС предоставляют только если ИИС просуществовал не менее 3 лет.

Т.о. Вам каждый год будут возвращать 13% от суммы (не превышающей 400 тыр), вносимой ежегодно на ИИС, плюс Вы будете периодически получать купонный доход по приобретённым на внесённые деньги облигациям.
Через три года или облигации будут погашены (Вам выплатят их номинал, если они не предполагали амортизации), или их можно продать, и тогда ИИС можно будет закрыть, а все деньги с этого ИИС поступят на Ваш текущий счет в банке.

Спасибо за подробные разьяснения.
А,если я доход уже использовала.проценты ежемесячные, и вообще не готова покупать на большую сумму,решила попобовать только на сумму налога,то, ,тогда как??

----------
Цитата

erivan пишет:
А,если я доход уже использовала.проценты ежемесячные, и вообще не готова покупать на большую сумму,решила попобовать только на сумму налога,то, ,тогда как??
----------

Если у Вас нет свободных денег (в сумме процентного дохода за год, уменьшенного на 42500руб.) - можете внести на ИИС столько, сколько есть. Тогда вычет Вы получите ровно на внесённую сумму (но не более 400 тыр), и налоговая вернет (или зачтёт в счёт уплаты) в следующем году 13% от внесённой суммы - а оставшуюся сумму налога придётся заплатить.
Обращаю внимание: инвестиционный вычет равен сумме, внесённой на ИИС - независимо от того, покупались ли на эти деньги потом ценные бумаги, или нет.
Покупка облигаций на ИИС нужна только для того, чтобы внесённые на ИИС деньги тоже работали, приносили доход (в виде купонных выплат по облигациям или дивидендов по акциям), а не лежали мёртвым грузом
Ну, а если проценты все потрачены, и со свободными деньгами напряг, тогда лучше с ИИС вообще не заморачиваться, а потихоньку собирать денежки на уплату налога ( 13% от суммы всех процентных доходов за год, уменьшенной на 42500 руб :yep: ).

----------
Цитата

lostintime пишет:
Надо открыть ИИС в любом банке, где есть брокер (в Сбере и ВТБ они есть) и до 31.12.21 купить либо акции, либо ОФЗ. Я так понимаю. Если не прав, пусть меня поправят.
----------
Нет, не так. Обязанности покупать что-либо с ИИС нет. Самое главное внести деньги на ИИС до 01.01.22(не включительно!). Деньги могут просто лежать на ИИС, право на налоговый вычет ВЫ будете иметь. Но, чтобы кроме выгоды от компенсации налогов поиметь ещё что-нибудь, надо купить с ИИС что-то доходное.

----------
Цитата

erivan пишет:
и вообще не готова покупать на большую сумму,решила попобовать только на сумму налога,то, ,тогда как??
----------
можно на любую сумму, нижнего ограничения нет. Можно закинуть 1000₽ и на неё что то купить, и получить с неё вычет 130₽.
Есть только верхней лимит в 1млн ₽ в год , но вычет типа А можно получить максимум с 400.000₽ в год
----------
Цитата

lostintime пишет:
Надо открыть ИИС в любом банке, где есть брокер (в Сбере и ВТБ они есть)
----------
у банка часто есть ещё и лицензия брокера и это удобно и привычней, у кого вклады.
Но есть и просто брокеры без банка, Финам, например.
И есть брокеры которые типа в банке, но по факту это отдельное юр лицо, как в Открытии, например, банк Открытие и брокер Открытие это разные юр.лица.

erivan, Бесконечные вопросы - вам всё объяснили и дали где почитать но вы всё равно спрашиваете и спрашиваете- осталось только скажите конкретно какой будет доход за 2021 год и вам посчитают сколько вложить на ИИС чтобы не платить налог. Или вы тролите?

----------
Цитата

chudak пишет:
Нет, не так. Обязанности покупать что-либо с ИИС нет
----------

Надо быть альтернативно одарённым, что бы оставить немалую сумму на 3 года без дохода, когда существует возможность его получить.

----------
Цитата

lostintime пишет:
Надо быть альтернативно одарённым, что бы оставить немалую сумму на 3 года без дохода, когда существует возможность его получить X
----------

Не самый худший вариант, как ни странно звучит. Некоторые в погоне за большим процентом покупают на эти деньги такие бумаги (например, корпоративные облигации), что через 3 года и снимать уже нечего, всё потеряно.
«Файл недоступен»

----------
Цитата

lostintime пишет:
Надо быть альтернативно одарённым, что бы оставить немалую сумму на 3 года без дохода, когда существует возможность его получить.
----------

:) Вообще то он в конце написал что можно купить чего нибудь.
А вообще существует вариант когда не нужно ничего покупать на ИИС :) Например если ИИС уже больше 3 лет тогда можно внести деньги на ИИС в последний раб.день года например 31.12.2021 и не факт что за новогодние праздники облиги или акции вырастут а могут и упасть а чел решил после праздников закрыть ИИС и написать на вычет. :) Хотя конечно ещё в январе до закрытия можно пополнить 400 тыр. и тоже ничего не покупать если думаешь что всё упадёт и потом закрыть ИИС. :uncap:

----------
Цитата

Подпольный миллионер пишет:
Некоторые в погоне за большим процентом покупают на эти деньги такие бумаги (например, корпоративные облигации), что через 3 года и снимать уже нечего, всё потеряно.
----------

И чем плохи корпоративные облигации?
Кроме государственных, муниципальных и ОФЗ, практически все облигации - корпоративные.
Нельзя субординированные облигации банков покупать, это да. А с корпоративными всё норм, если эмитент приличный :yep:

----------
Цитата

Vandrey пишет:
ИИС годная вещь для уменьшения налогооблагаемой базы от депозитных доходов X
----------
Тут полностью согласен. Но было предложено закидывать 400 тысяч независимо от налогооблагаемой базы. А если база 150 тысяч, то лично для меня это выглядит сомнительным: на "лишние" 250 тысяч получаем невозможность вывода с ИИСа на 3 года, а выгода с этого если и будет, то мизерная.

----------
Цитата

lostintime пишет:
Надо быть альтернативно одарённым, что бы оставить немалую сумму на 3 года без дохода
----------

Почему на три года? Может у кого-то по каким-то причинам получится отправить деньги на брокерский счет только 31-го декабря, когда на Мосбирже, например, торгов вообще не будет. Тогда в этом году купить там уже ничего не получится, сумму без дохода можно оставить дня на четыре, но получению вычета это не должно помешать. В такой ситуации срочно что-нибудь покупать на СПБ Бирже 31-го числа (она вроде будет работать) нет никакой нужды для получения вычета.

----------
Цитата

gttimtim пишет:
можно внести деньги на ИИС в последний раб.день года например 31.12.2021
----------
В этом году он нерабочий :) Но, конечно, возможности внести в ряде случаев будут. Но я бы на последний день без нужды не оставлял это, да и в декабре что-нибудь с близким погашением обязательно купил бы, числа 28-го (расчеты-то по Т+1!). Цена-то вряд ли существенно изменится в начале января, а вот НКД за эти дни набежит, да и про ст. 54.1 НК думать повода не будет :) Я пока не слышал о претензиях налоговой в ситуациях "закинул денег на ИИС - через пару рабочих дней закрыл ИИС", но по сути это несоблюдение условия "основной целью совершения операции не являются неуплата (неполная уплата) и (или) зачет (возврат) суммы налога".

----------
Цитата

Ever⚡ пишет:
если эмитент приличный
----------

Именно. А потом может оказаться, что эмитент-то был неприличный :shuffle: Или что по ним объемов торгов нет в тот момент, когда возникнет желание их продать. Т.е. они не то чтобы "плохие", но требуют несколько большего понимания ситуации по сравнению с офз.

----------
Цитата

val_de_maar пишет:
В этом году он нерабочий изображение

----------

Ну это я просто к примеру привёл для понимания.
----------
Цитата

val_de_maar пишет:
Но, конечно, возможности внести в ряде случаев будут. Но я бы на последний день без нужды не оставлял это, да и в декабре что-нибудь с близким погашением обязательно купил бы, числа 28-го (расчеты-то по Т+1!). Цена-то вряд ли существенно изменится в начале января, а вот НКД за эти дни набежит,
----------

Ну я бы не рисовал в столь радужных красках - к примеру чел в январе решил закрыть ИИС уже прошло 3 года и купил допустим в последние дни декабря наше всё акции газпрома а там проблемы с северным потоком-2 или ещё какие и акции упали пусть немного 5% а это потеря с 400тыр 20тыр. А закрывать надо так как в январе деньги нужны. :) По ОФЗ конечно поменьше убыток будет при просадке если только не погашение близко. Ну это всё к примеру вариантов масса. :) ----------
Цитата

val_de_maar пишет:
да и про ст. 54.1 НК думать повода не будет изображение
Я пока не слышал претензий от налоговой в ситуациях "закинул денег на ИИС - через пару рабочих дней закрыл ИИС", но по сути это несоблюдение условия "основной целью совершения операции не являются неуплата (неполная уплата) и (или) зачет (возврат) суммы налога".
----------

Да про этот хитрый ход со стороны чела на заре становления ИИС писали с сомнением что могут и не зачесть если как говорится налоговая посчитает что не соответствует духу внесения на ИИС это я что дополнительно 400тыр. в январе внести и через недельку закрыть ИИС - конечно лучше чего то купить если не боятся что упадёт. :)
Ну это конечно варианты.

----------
Цитата

gttimtim пишет:
уже прошло 3 года и купил допустим в последние дни декабря наше всё акции ... ОФЗ конечно поменьше убыток будет при просадке если только не погашение близко
----------
Эмм... ну так я же писал именно про "что-нибудь с близким погашением", офз с гашением через пару месяцев очень вряд ли просядут сильно за неделю. Про акции речи не шло.
Там ведь, как ни крути, выходные достаточно длинные - Мосбиржа в прошлый НГ 4 дня не работала, да и даже если бумаги продать, насколько в выходные легко будет закрыть ИИС и потом эти деньги применить где-то с большей выгодой - это еще вопрос. Я бы в любом случае до 10 января без нужды не стал все это затевать, а на 10-12 дней оставлять деньги лежать просто так - это уже заметные потери.

----------
Цитата

val_de_maar пишет:
в декабре что-нибудь с близким погашением обязательно купил бы, числа 28-го (расчеты-то по Т+1!). Цена-то вряд ли существенно изменится в начале января, а вот НКД за эти дни набежит
----------
Только про комиссии не стоит забывать. Комиссия может привысить НКД за 5 дней.

----------
Цитата

Ever⚡ пишет:
Сумма, на которую будет пополнен ИИС, и будет суммой инвестиционного налогового вычета, но не более 400 тыс.руб..
И ФНС вернёт Вам 13% от этой суммы после уплаты налога на процентный доход в следующем году (или зачтёт в счёт уплаты, как получится).
----------

Как я понял вычет (13%) с внесенной суммы (до 400 т.р.) на ИИС будет учтен при взимании налога только один раз в следующем(2022) году и все. Т.е. чтобы повторить вычет в 2023 придется еще раз такую же сумму кидать на ИИС в конце 2022г.)

----------
Цитата

UXXXU пишет:
Как я понял вычет (13%) с внесенной суммы (до 400 т.р.) на ИИС будет учтен при взимании налога только один раз в следующем(2022) году и все. Т.е. чтобы повторить вычет в 2023 придется еще раз такую же сумму кидать на ИИС в конце 2022г.)
----------

Да. Только пополнять ИИС надо в том же году что и доход по вкладу - то есть 2021 за 2021. А в 2022 уже пишется декларация за 2021 ну и так далее в следующем году опять вносите и в 2023 отчитываетесь.

----------
Цитата

UXXXU пишет:

Как я понял вычет (13%) с внесенной суммы (до 400 т.р.) на ИИС будет учтен при взимании налога только один раз в следующем(2022) году и все. Т.е. чтобы повторить вычет в 2023 придется еще раз такую же сумму кидать на ИИС в конце 2022г.)
----------

Уточним формулировки.
Налоговый вычет — это сумма, на которую при наличии соответствующих оснований уменьшается налогооблагаемая база того же налогового периода (налоговая база - это доход, с которого уплачивается налог). Т.е. сумма, внесённая на ИИС (в пределах 400 тыр уменьшает налоговую базу за соответствующий период. В следующем налоговом периоде для получения инвестиционного вычета нужно внести на ИИС новую сумму.
А 13% от суммы налогового вычета - это сумма налога, подлежащая возврату (в общем случае - после уплаты налога).
И вернуть этот излишне уплаченный налог могут только по заявлению налогоплательщика.
Но есть вероятность, что ФНС может провести зачет заявленной суммы налогового вычета при расчете налога, подлежащего уплате - и тогда уведомление придет уже на уменьшенную сумму. Или вообще не придет, если доход меньше, чем сумма вычета.