Налог на проценты по банковским вкладам

----------
Цитата

russo1969 пишет:
Вопрос:Можно ли вернуть налог с купонов по облигациям,через ИИС
----------


Нет, с купонов платить придётся по любому, но с них брокер высчитает налог, по этой выплате подавать декларацию не надо.

----------
Цитата

UXXXU пишет:

Можете дать ссылки на эти разъяснение?
----------

https://personaudit.ru/news/dokhody_ot_protsentov_po_vkladam_mozhno_umenshit_na_vychety_po_ndfl/
Министерство финансов Российской Федерации
Письмо № 03-04-09/70779 от 01.09.2021
Вопрос: Об НДФЛ при получении доходов в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках и ставках по НДФЛ.
http://taxpravo.ru/zakonodatelstvo/statya-448015-pismo_minfina_rossii_ot_01092021_g__03_04_09_70779

Ответ: Департамент налоговой политики рассмотрел обращение по вопросу налогообложения доходов физических лиц и сообщает следующее.
----------
Цитата


Доходы в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, относятся к основной налоговой базе.

Таким образом, налогоплательщики, в том числе пенсионеры, при налогообложении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, вправе уменьшить сумму указанных доходов на сумму вышеуказанных налоговых вычетов.
----------

Ну, и в блоге ув. BAY очень много про это говорится, со ссылками на документы https://www.banki.ru/blog/BAY/10768.php

----------
Цитата

Ноунейм пишет:
нет, конечно. Это вообще не дивиденды.
Вот если на Иис прикупите акции, и там будут платить дивиденды , ндфл с них вы не вернёте никак, ни через Иис типа А , ни через тип Б, ни через какой то другой вычет X
----------

Я тут уже надоел всем со своими вопросами наверное))
Но еще вопрос, если можно) - ОФЗ-н нельзя приобретать на ИИС.
Какие можно и какие акции лучше приобретать с точки зрения выгодности, надежности?

Понятно!А что,по процентам по вкладам,разве надо подавать декларацию?И как?Я так понимаю,нужно дождаться в Л/К налоговой сумму,т.к самому ,ТОЧНО,высчитать до копеек,проблематично.Вопрос когда она появиться,эта сумма....И потом по упрощенке(без подачи декларации)вернуть,допустим на основании пополнения ИИС или через другой вид вычетов.

----------
Цитата

UXXXU пишет:

Я тут уже надоел всем со своими вопросами наверное))
Но еще вопрос, если можно) - ОФЗ-н нельзя приобретать на ИИС.
Какие можно и какие акции лучше приобретать с точки зрения выгодности, надежности?
----------

Акции покупать начинающему инвестору не стОит :|
Только облигации - ОФЗ, муниципальные или корпоративные надёжных эмитентов.
Желательно с хорошей ликвидностью, или хотя бы со сроком погашения в течение 3 лет (чтобы были погашены до закрытия ИИС). Облигации банков покупать с осторожностью: не рекомендуется покупать субординированные облигации, у них низкая ликвидность и есть риск не вернуть свои деньги, если у банка отзовут лицензию или он попадёт на санацию.
Посмотрите здесь:
https://www.banki.ru/blog/BAY/10438.php
Это оглавление блога Влада Байбакова.
Все ответы на свои вопросы Вы там найдёте.

----------
Цитата

russo1969 пишет:
Понятно!А что,по процентам по вкладам,разве надо подавать декларацию?И
----------


Подавать не надо, Вы правильно поняли, надо дождаться сначала выставления счета, там будем кумекать, вдруг не все и попадет :shuffle: Через ЛК ФНС потом подадим на вычет.

----------
Цитата

cat in the rain пишет:
2. Если сумма дохода по вкладам X более 442.500, и внести 400.000 на ИИС, какой будет налог с учётом вычета за пополнение ИИС? (X − 94.500) * 0.13.
----------
Налог будет (X − 442.500) * 0.13.

----------
Цитата

iswilf пишет:
Это планируется на 2024 год X
----------
и не полное, а "для большинства случаев". Переводя на русский язык - может быть они к 24-му году еще какие-то вычеты автоматизируют.


----------
Цитата

pml021058 пишет:
Пока не касается. Пока - ключевое слово.

----------
Не, ключевое слово тут "этот" закон. Обсуждаемые изменения вкладов за границей действительно не касаются. Потому что по ним налог 13% со всей суммы давно уже в НК.

По вкладам за границей Минфин, например, несколько лет назад (письмо от 22 декабря 2017 г. N 03-04-05/86210) подробно объяснял:

"Согласно статье 209 Кодекса объектом налогообложения физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, признается доход, полученный налогоплательщиками от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации...

Согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 208 Кодекса дивиденды и проценты, полученные от иностранной организации, за исключением процентов, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 данной статьи, относятся к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации.

Таким образом, физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, получающие от иностранной организации доходы в виде процентов по вкладам в банках, являются плательщиками налога на доходы физических лиц.

В отношении доходов налогоплательщика в виде процентов по вкладам в иностранных банках действует общий порядок налогообложения доходов физических лиц, признаваемых налоговыми резидентами Российской Федерации, с применением налоговой ставки, предусмотренной пунктом 1 статьи 224 Кодекса (13 процентов). При этом налогообложению подлежит вся сумма полученного дохода."


А вот то, что некоторым вкладчикам с зарубежных вкладов пока удается этот налог не платить и оставаться незамеченными для ФНС, вот тут уже ключевое слово - "пока" :shuffle:




----------
Цитата

Ever⚡ пишет:
или хотя бы со сроком погашения в течение 3 лет (чтобы были погашены до закрытия ИИС).
----------
На мой взгляд не самый хороший вариант: что делать с деньгами после погашения, если это произошло, когда до трехлетия ИИС пара недель осталась? По мне так лучше наоборот, чтоб погашение было чуть позже истечения трех лет - ИИС же не обязательно ровно через три года закрывать.

А неработающие пенсионеры могут вычет получить?
И просто неработающие, живущие на % по вкладам и дивиденды на акции, полученные от приватизации?

----------
Цитата

cat in the rain пишет:
2. Если сумма дохода по вкладам X более 442.500, и внести 400.000 на ИИС, какой будет налог с учётом вычета за пополнение ИИС? (X − 94.500) * 0.13 X
----------

Пардон, а разве не так ?!!! :

2. Если сумма дохода по вкладам X более 442500р., и внести 400000р. на ИИС,
какой будет налог с учётом Инвестиционного налогового вычета ?:
[(X − 42500) * 0.13]-52000

[где 42500р. - Необлагаемая налогом сумма для налога на процентные доходы по
вкладам для 2021-го года;
52000р. - Налоговый возврат по Инвестиционному налоговому вычету].

----------
Цитата

NoGo1 пишет:
Дивиденды не могут быть по вкладам. Они могут быть только по акциям. Вот с доходов от дивидендов от акций теперь нельзя сделать вычет, а придется платить полностью.
----------

Дивиденды...
А если купил акции/фонды и продал их подороже - с разницы брокер тоже удержит НДФЛ.
Это не дивиденды. Этот налог на вычет можно пустить? На имущественный или социальный.

----------
Цитата

aidarfar пишет:
А неработающие пенсионеры могут вычет получить?
И просто неработающие, живущие на % по вкладам и дивиденды на акции, полученные от приватизации?
----------
а не работающие пенсионеры могут чуть выше пролистать сообщения, и там найти ответы … несколько сообщений назад обсуждали)

----------
Цитата

m.glotov пишет:
Дивиденды...
А если купил акции/фонды и продал их подороже - с разницы брокер тоже удержит НДФЛ.
Это не дивиденды. Этот налог на вычет можно пустить? На имущественный или социальный.
----------
с этого года нет, все операции с ценными бумагами это не основная налоговая база. Раньше (кроме дивидендов) можно было.

----------
Цитата

Verges пишет:
Налог будет (X − 442.500) * 0.13.
----------

А я вместо необлагаемой части налоговой базы отнимала 42.500 + 52.000 от суммы дохода? :o И меня ещё поздравляли с Днём бухгалтера? :rofl:


----------
Цитата

kolohort пишет:
Пардон, а разве не так ?!!! :

2. Если сумма дохода по вкладам X более 442500р., и внести 400000р. на ИИС,
какой будет налог с учётом Инвестиционного налогового вычета ?:
[(X − 42500) * 0.13]-52000
----------

Эта формула одинаковая же что и у Саши. Выносим за скобки общий множитель 0.13, и вуаля: 0.13 * [(X − 42.500) − 400.000] = 0.13 * (X − 442.500). А моя была из серии "что курил автор?" :omg:



Спасибо Дорогие :{} , переписала без ошибок!

Формулы для расчётов налога за '21 — ещё не прошедшим курс молодого бойца:
1. Если сумма дохода по вкладам X не более 442.500, сколько внести на ИИС чтобы не платить налог с учётом вычета за пополнение ИИС? X − 42.500.
2. Если сумма дохода по вкладам X более 442.500, и внести 400.000 на ИИС, какой будет налог с учётом вычета за пополнение ИИС? (X − 442.500) * 0.13, или (X − 42.500) * 0.13 − 52.000.


изображение

----------
Цитата

Ever⚡ пишет:
наверное))
Но еще вопрос, если можно) - ОФЗ-н нельзя приобретать на ИИС.

----------


А почему на ИИС нельзя приобретать ОФЗ-н?
Цитата из сообщения UXXXU, а не Ever.

----------
Цитата

allaegor пишет:
А почему на ИИС нельзя приобретать ОФЗ-н?
----------
Нельзя купить на бирже, того что не продается на бирже. А ОФЗ-н не торгуется на бирже.

----------
Цитата

val_de_maar пишет:
не самый хороший вариант: что делать с деньгами после погашения, если это произошло, когда до трехлетия ИИС пара недель осталась? По мне так лучше наоборот, чтоб погашение было чуть позже истечения трех лет - ИИС же не обязательно ровно через три года закрывать.
----------

Это кому как... Если на чуть-чуть, чтоб дождаться погашения - то да. А если срок погашения существенно больше, чем срок планируемого использования ИИС, то надо подумать. .. Мне, наверное, будет удобнее просто дождаться погашения по номиналу - и потом пару недель просто подождать до закрытия счета в кэше, чем продавать непогашенные облиги перед закрытием ИИС по непредсказуемой стоимости. Посмотрите, как за три последних месяца просели в цене и ОФЗ, и корпораты. Те, кто сейчас выходит из ИИС с продажей бумаг, могут вообще немало потерять. Хотя есть вариант - перевести упавшие в цене облиги при закрытии ИИС на обычный брокерский счет (с комиссией), и там дождаться погашения, а не продавать бумаги при закрытии ИИС.

----------
Цитата

Ever⚡ пишет:
Если на чуть-чуть, чтоб дождаться погашения - то да.
----------
Ну да, речь о небольшом сроке. Если к истечению третьего года бумагам осталось пару недель до погашения - ждать-то не долго. Да и если месяц-другой - тоже, как по мне. И если даже продавать, то чем ближе к погашению - тем ближе цена к номиналу. А если ждать перед закрытием пару недель в кэше - при нынешней доходности ОФЗ это больше 0.3% недополученной прибыли.
Ну а дальше уже вопрос в том, сколько там денег. Если 4 раза по максимуму заливалось - это одна ситуация, а если там всего пара сотен тысяч - уже другая.

----------
Цитата

Ever⚡ пишет:
перевести упавшие в цене облиги при закрытии ИИС на обычный брокерский счет (с комиссией),
----------

Всегда и везде? Как я поняла в МКБ -инвесте переводится без комиссии, какой-то из Павлов писал.

Приветствую всех, господа.
Встречайте еще одного страдальца по новому налогу. Omni теперь с вами.

Информация о предстоящих изменениях в налогообложении как-то прошла мимо меня и я только недавно задумалась о том, что нас ждет. Осознала глубину задницы, в которую мы все (точнее разумное, не маргинальное большинство) попадаем. :(

Прочитала первый и последние страницы темы, кое-что стало понятно, но остались вопросы:

1) Попадают ли в налогооблагаемую базу суммы на накопительных счетах или только на вкладах?
2) Если вклад открывался по нотариальной доверенности на имя другого лица, то налог начисляют доверителю или доверенному лицу?
3) Правильно ли я поняла, что плательщиками налога являются все вкладчики, у кого суммарная сумма на вкладах более 1 миллиона рублей, а налогооблагаемой базой за 2021 год является сумма полученных процентов по вкладам минус 42500 рублей?