Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
А на практике - редкие купоны по облигациям облагались 13% НДФЛ в последние годы, сальдировать толком было нечего.

Так, по идее, *все* брокеры должны это делать.
----------


Купоны по корпоративным облигациям должны были облагаться налогом и раньше.

Но про сальдирование налога на купоны и убытка при покупке-погашении облигаций что-то нигде не слышал.

----------
Цитата

ivan_iz_msk_2017 пишет:
Купоны по корпоративным облигациям должны были облагаться налогом и раньше.

----------


По старым выпускам - да. По новым - нет. С учетом налогов, при выборе между безналоговой облигацией и налоговой - вы какую выберете? Вот именно!

----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
С учетом налогов, при выборе между безналоговой облигацией и налоговой - вы какую выберете? Вот именно!
----------
Была у меня такая года три назад - Уралвагонзавод.
Но я получал купон на текущий счёт, поэтому брокеру сальдировать было нечего. Я этот налог в следующем году через ИИС вернул.
А вот налог от овернайта с убытками от погашения ниже цены покупки брокер сальдировать не захотел. (
Но тут, возможно, эти позиции и не сальдируются в принципе.

----------
Цитата

ivan_iz_msk_2017 пишет:
Но про сальдирование налога на купоны и убытка при покупке-погашении облигаций что-то нигде не слышал.
----------
Если не достаточно п.7 ст. 214.1 НК РФ, в котором указано, что "доходы в виде купона ... включаются в доходы по операциям с ценными бумагами", то можно почитать разъяснения Минфина:
----------
Цитата

Таким образом, при выплате купона налоговый агент определяет налоговую базу исходя из всей суммы выплаты. В дальнейшем при определении налоговым агентом в установленном порядке налоговой базы по операциям с ценными бумагами доходы в виде купона, полученные в налоговом периоде по облигациям, включаются в доходы по операциям с ценными бумагами, а в расходы по указанным операциям включаются уплаченные в соответствии с договором купли-продажи облигаций суммы накопленного купонного дохода. При этом при исчислении налога по операциям с ценными бумагами суммы налога, удержанные при выплате купона, засчитываются в уменьшение подлежащего уплате налога по таким операциям.
----------
Да, это письмо Минфина от 2015 г., но как раз тогда (до появления льготных корпоративок) этот вопрос и был актуален. И теперь становится снова актуальным.

И ИИС тогда еще только-только появился, речь была про обычные брокерские счета, но в данном случае это значения не имеет.

Прошу подсказать, как лучше ДИСТАНЦИОННО подать документы в налоговую инспекцию на налоговый вычет со взноса по ИИС. Аккаунт на Госуслугах и на сайте налоговой имеется.

Если возможно, то лучше все видеть проверенную информацию в виде ссылки с алгоритмом действий.

Заранее благодарен

Vlad16,
Вы меня конечно простите, но множество подробных руководств на эту тему гуглятся за три секунды. (в том числе, видео-инструкции).
А если уж появятся конкретные проблемы/вопросы - можно обратиться к отдельной ветке в данном разделе про получение вычета, там подскажут.

----------
Цитата

Vlad16 пишет:
Прошу подсказать, как лучше ДИСТАНЦИОННО подать документы в налоговую инспекцию на налоговый вычет со взноса по ИИС. Аккаунт на Госуслугах и на сайте налоговой имеется.
----------


Сейчас через сайт налоговой на вычет можно подавать не читая инструкцию :) вам нужно заполнить декларацию 3НДФЛ там всё очень просто :) Например, в январе 2021 можно в разделе "жизненные ситуации" найти подходящий пункт там внести данные по НДФЛ (если их нет в кабинете налоговой. Конечно, возможны нюансы там за 4 квартал могут данные отражаться с задержкой или если вы продавали/покупали недвигу или авто и тп) и сумму вычета (на ИИС 400 тыс или меньше - какую внесли, короче), приложите сканы зачислений на ИИС (у ведущих брокеров они формируются в электронном виде) и можете приложить договор на ИИС (это не нужно, но на переферии, я слышал, иногда налоговая просит их). Потом через 3 месяца, когда вам подтвердят в кабинете сумму - там же выберите раздел "распорядиться". В общем удачи!

----------
Цитата

Vlad16 пишет:
Меня интересует проверенная информация
----------


Самая проверенная и достоверная информация с алгоритмом, который на 100% надёжный:
https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/inv_vichet/#title3
----------
Цитата

Инвестиционный вычет в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет
Общая информация

налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей в целом за год;
налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при условии, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета (за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу);
в случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения 3-х лет с момента открытия, сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с получением налогового вычета, подлежит восстановлению и уплате в бюджет с взысканием с налогоплательщика сумм пеней;
налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации за 2015 и более поздние налоговые периоды.

Порядок получения вычета

Налоговый вычет может быть получен налогоплательщиком при представлении налоговой декларации по итогам налогового периода.
Для этого необходимо:
1

Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
2

Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
3

Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет.
Такими документами могут быть:

договор на ведение индивидуального инвестиционного счета или;
договор о брокерском обслуживании / договор доверительного управления в форме единого документа, подписанного сторонами, или
заявление (уведомление, извещение) о присоединении к регламенту (договору) брокерского обслуживания или доверительного управления*

4

Подготовить копии документов, подтверждающий факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет.
Такими документами могут быть:

платежное поручение, если денежные средства зачислялись с банковского счета, или;
приходно-кассовый ордер, если денежные средства вносились наличными, или;
поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера (управляющего) о проведении операции, если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера(управляющего).


----------

Ну и т.д.
Всё разжёвано так, как ни на одном форуме не разжуют.

А если и это не под силу - за денежку малую специально обученные люди за Вас всё сделают.

----------
Цитата

Tybydym пишет:
Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

----------

Отсюда сразу заблуждение, что вычет только по зарплате можно получать.

----------
Цитата

Tybydym пишет:
поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера (управляющего) о проведении операции, если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера(управляющего).

----------

Ещё одно заблуждение, что якобы отчёт брокера вовсе не надо предоставлять, а его требования это личная фантазии налоговиков.

Struzhkin,

Я цитирую сайт налоговой.

Насчёт справки НДФЛ - ну не сочли нужным в налоговой все источники получения этой справки перечислять.
Кому надо - сам позаботится, это раз. А два - 99,5 % ИИСников именно на зарплатный НДФЛ вычет хотят поиметь, как мне видится. То есть указания именно на работодателя только , в данном случае , недостатком я лично не считаю.

По второму вводу в заблуждение - у них написано в 3 и 4 пункте:
----------
Цитата

Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет.
Такими документами могут быть:

----------

----------
Цитата

Подготовить копии документов, подтверждающий факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет.
Такими документами могут быть:
----------

То есть - их устроит что-то одно, необязательно слать всю пачку. Где тут ввод в заблуждение?
Более того - мне не трудно вместе с чеками приложить годовой брокерский отчёт, или помесячные. Их брокер шлёт, чего ж добру пропадать. Пусть ещё кто-то порадуется. Мне не жалко. Но и чеков, по идее, должно хватить - там же реквизиты ИИС есть.

добрый день
хочу успеть в этом году открыть ии счет.
подскажите, какая минимальная сумма для открытия счета возможна?
нашла в Сбере от 10тыр, а меньше бывает?