Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
Xudognik32,
у каждого брокера свои расценки.
у вас какой?
----------


Сберброкер, естественно на обычный брокерский счет. :)

Расчет такой. Завел я 1.2 млн. рублей, на счету 400 тыс. рублей, остальное акции. 50 тыс. рублей заработал на срочном. Как я понял доход посчитается отдельно от фондового , налог 13%. Затем перед закрытием могу продать акции чтоб на счету было не более 1,2млн р. (с учетом срочного 1,25 млн р.) Остальные акции при закрытии перевожу с ИИС на брокерский счет в этот же банк сбер. так как имею убыток по 2022г. то планирую применить вычет в будущем. Все верно? :)

----------
Цитата

Xudognik32 пишет:
перед закрытием могу продать акции чтоб на счету было не более 1,2млн р.
----------
Не вполне понятна цель этого действия.
Полагаю, что преследуется цель вывести налоговую базу по ИИСу в ноль, т.е. чтобы в результате ни налогооблагаемого дохода, ни убытка не было.
Задача поставлена правильно, однако, считать, что внеся 1,2 млн, а при закрытии ИИС столько же выведя, Вы ее решили, не верно. Точнее, в самом простом случае именно так и будет.

Но в общем случае надо учитывать нюансы.
Например:
1. Если на счету были облигации, и по ним получали купоны, то в 2020 г. купоны (ОФЗ, льготные корпоративки и пр.) не облагались налогом. Иными словами, денег стало больше, а налога нет.

2. Если были акции, то по ним платились дивиденды. Это отдельный вид дохода, ни с чем не сальдирующийся. И с него уже взят налог. Этот доход надо посчитать отдельно.

3. Доход по ПФИ считается отдельно, но внутри года (в т.ч. на ИИС) сальдируется с финрезом по операциям с ЦБ. Например, если в году получения дохода по ПФИ (фондовым) был зафиксированный убыток по акциям, тогда вполне сальдируется.
Кратко схему сальдирования приводил на понятном языке здесь. Там речь про обычный брокерский счет, но на ИИС аналогично (ст. 214.9 НК РФ).
----------
Цитата

Xudognik32 пишет:
Остальные акции при закрытии перевожу с ИИС на брокерский счет в этот же банк сбер. так как имею убыток по 2022г. то планирую применить вычет в будущем. Все верно?
----------
Верно. Продадите переведенные акции с прибылью, после (через год или более) займетесь переносом убытков 2022 г. по брокерскому счету.

Коллеги подскажите пож-та.
У меня счет ИИС открыт в Финаме в январе 2020 года.
Хочу его закрывать, т.к. на счете есть рубли, хочу их вывести.
Мне менеджер Финама порекомендовала такую схему сделать - пополнить счет ИИС сейчас на сумму 400 000 р., затем через неделю закрыть счет ИИС и забрать деньги. А через год в 2024 году я смогу получить налоговый вычет в 52000 р. с внесенной суммы 400 000 рублей на счет ИИС.
Есть ли такая практика?
Не будет ли здесь мошенничества с моей стороны, т.к. я деньги внес на счет ИИС и тут же практически снял их, а вычет получу?
Буду благодарен за советы и ваш опыт коллеги!

----------
Цитата

allion2002 пишет:
Есть ли такая практика?
Не будет ли здесь мошенничества с моей стороны, т.к. я деньги внес на счет ИИС и тут же практически снял их, а вычет получу?
Буду благодарен за советы и ваш опыт коллеги!
----------

Практика такая есть, проверено многими форумчанами, ПОКА проблем со стороны налоговой не было. Но , например , уважаемый форумчанин BAY настаивает, что лучше все таки купить какие либо ЦБ, чтобы не было поводов усомнится, что ИИС используется только для получения вычета.
----------
Цитата

BAY пишет:

----------

Т.е. практика такая есть.
Спасибо, это уже хорошо.
Покупать бумаги не хочу.
Но возможно для подстраховки и стоит.

----------
Цитата

allion2002 пишет:
Т.е. практика такая есть.
Спасибо, это уже хорошо.
Покупать бумаги не хочу.
Но возможно для подстраховки и стоит.
----------

В этом году аналогично пополнял счет перед закрытием, но купил ОФЗ. Счет закрыл переносом ЦБ на брокерский, чтобы вообще не подкопаться. У Финама, если не ошибаюсь, бесплатный перенос ЦБ с ИИС на брокерский. Если деньги не очень нужны, можно присмотреть какие-нибудь ОФЗ с близким сроком погашения , либо денежные фонды (например, ВТБ -ный LQDT ETF), правда, не знаю, сколько комиссия у Финама при покупке.

----------
Цитата

Xudognik32 пишет:
Сберброкер, естественно на обычный брокерский счет.
----------


Бесплатно
В понедельник 30-01 вечером закрыли на 900 ИИС. Крайние бумаги были куплены Т+2 в четверг.
В отчете за вторник 31.01 по брокерскому счету бумаги с ИИС числятся на брокерском счете, причем уже с правильными датами и ценами покупок.

----------
Цитата

Aieco пишет:
либо денежные фонды (например, ВТБ -ный LQDT ETF), правда, не знаю, сколько комиссия у Финама при покупке.
----------

такой бпиф имеет смысл только в самом ВТБ брать, иначе на коротких сроках комиссия*2 доходность может и в минус увести.

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
иначе на коротких сроках комиссия*2 доходность может и в минус увести.
----------

да, согласен, поэтому и написал, что надо смотреть на комиссии.

Господа, подскажите по такому вопросу...

Есть ИИС-А (под вычет) с портфелем "длинных" облигаций под ЛДВ. Все бумаги покупались с дисконтом к номиналу сроком до погашения "3++" года и выводом на обычный БС при закрытии ИИС-А.

Через какое то время инвестор принимает решение не наращивать объем вложений в уже имеющиеся в портфеле бумаги. Причина: текущие YTM заметно снизились и/или снизилась ликвидность, и/или до погашения бумаг в портфеле осталось меньше 3-х лет...

Вместо этого предполагается вкладываться в "короткие" облигации с датой погашения примерно совпадающей с предполагаемой датой закрытия ИИС-А, т.е. покупаемые "короткие" облигации будут погашаться на ИИС-А.

Инвестор выбрал для покупки две подходящие облигации с примерно одинаковой датой погашения (под дату закрытия ИИС-А) и уровнем риск/доходность (YTM). При этом, одна из них торгуется с дисконтом к номиналу, а другая с премией. Для простоты, пусть одна стоит 95%, а другая 105%, при этом текущая YTM у обеих бумаг примерно одинаковая.

Какую из этих двух бумаг в отдельно взятый момент времени предпочтительнее покупать для минимизации налогооблагаемого дохода при закрытии ИИС?