Акции — это ценные бумаги, которые дают право на владение долей в компании. По российскому законодательству они относятся к «иному имуществу», которое можно свободно отчуждать, в том числе безвозмездно передавать в дар.
Если вы хотите подарить не просто деньги, а возможность заработать на росте бумаг или дивидендах, акции могут стать современным и полезным подарком. И санкции, которые были введены в отношении Мосбиржи 12 июня, не помешают вам этого сделать. Но нужно понимать, что дарение акций не самая простая процедура, которая требует дополнительных временных и денежных затрат, а также уплаты налога с дохода. Но если вы все же готовы исполнить мечту близкого человека и сделать его акционером «Газпрома», то вы сможете воспользоваться одним из следующих способов.
Онлайн. Пожалуй, это один из самых простых вариантов подарить бумаги, который освободит вас от необходимости идти в офис банка или брокерской компании. Такая возможность есть у клиентов Т-Банка (экс-«Тинькофф»), но она распространяется только на бумаги, которые доступны неквалифицированным инвесторам. Подарить можно российские акции или паи рублевых биржевых фондов, количество подарков в день не ограничено, но за один раз можно подарить только один тип акций на сумму до 150 000 рублей.
Еще одно обязательное условие — даритель должен быть клиентом Т-Банка и иметь открытый брокерский счет. В приложении Т-Инвестиции вы выбираете подходящие акции и нажимаете «Подарить», после чего указываете количество акций и номер телефона получателя подарка. Стоимость подарка будет списана с вашей дебетовой карты, а получателю придет сообщение, в котором он сможет принять подарок или отказаться от него (в этом случае деньги вернутся дарителю).
Если у получателя есть брокерский счет в Т-Банке, то ценные бумаги будут зачислены на его счет в течение двух часов (в нерабочее время биржи придется дождаться открытия торгов). Если же у получателя нет карты или брокерского счета в Т-Банке, то в случае согласия принять подарок банк откроет их бесплатно. Весь процесс должен занять не более трех дней.
Подарочный сертификат. Этот способ подойдет, если вы хотите сделать сюрприз получателю подарка, но не хотите открывать брокерский счет. Такую возможность предоставляет, например, брокер «Финам». Оформить сертификат можно онлайн на сайте компании, выбрав и оплатив подходящие акции (минимальная сумма покупки — 3000 рублей). Сертификат будет готов через 1–2 рабочих дня, после чего вам необходимо будет забрать его в одном из офисов «Финама» в Москве, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге или Челябинске.
Получатель сертификата должен будет открыть брокерский счет и активировать сертификат в течение 90 дней в одном из офисов компании. Если по каким-то причинам получатель подарка так и не воспользуется им, даритель сможет вернуть потраченные деньги в течение трех лет.
Перевод собственных акций через брокера. Классический способ, который потребует активного участия не только дарителя, но и получателя подарка. Пошагово этот процесс выглядит так:
Можно ли подарить акции ребенку?
В российском законодательстве нет каких-то существенных ограничений на дарение ценных бумаг детям. Самостоятельно открыть брокерский счет можно с 14 лет, но для допуска к операциям потребуется письменное согласие родителей или опекунов.
Ребенку младше 14 лет открыть счет тоже можно, но все операции от его имени будут совершать взрослые, и на каждую из них, в том числе на получение акций в подарок, потребуется их разрешение.
Кроме того, некоторые брокеры, например Альфа-Банк, сразу отказываются открывать счета лицам младше 18 лет. Сертификат «Финама» также можно подарить только совершеннолетним гражданам.
Как заплатить налоги с полученных акций?
Акции, как и другие подарки, облагаются НДФЛ по ставке 13%, а в случае превышения лимита годового дохода в 5 млн рублей — по ставке 15%. Налог взыскивается с суммы, в которую акции оценивались на момент их получения, причем получатель подарка должен самостоятельно известить государство о получении дохода. Сделать это нужно путем подачи декларации 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года, а заплатить сам налог — до 1 декабря следующего года.
Налог на подаренные акции не придется платить близким родственникам дарителя: детям, родителям, супругам, братьям и сестрам (в том числе сводным), бабушкам и дедушкам. Правда, при продаже акций с фиксацией доходности правила уплаты НДФЛ останутся теми же, что мы описали выше.
Если получатель подарка сохранит у себя акции дольше трех лет, то он сможет получить инвестиционный налоговый вычет. А при владении акциями в течение пяти и более лет можно получить полное освобождение от НДФЛ. Началом срока владения бумагами в обоих случаях будет считаться дата получения подарка.
Какие акции дарить?
Выбор акций будет зависеть от того, насколько хорошо получатель подарка ориентируется в происходящем на фондовом рынке, от инвестиционных целей и допустимого уровня риска. Можно предположить, что он не будет продавать подаренные бумаги раньше, чем через три года, поэтому стоит обратить внимание на акции высоколиквидных устойчивых компаний, а также эмитентов, которые стабильно платят дивиденды.
Эксперты Банки.ру рекомендуют исходить из цикла инвестирования получателя акций: если до цели далеко, а риск приемлем, целесообразно вкладываться в акции роста, если же риск-аппетит менее высок, предпочтение целесообразнее отдать акциям крупных надежных эмитентов, так называемым голубым фишкам.
Дарить можно не только акции, но и паи инвестиционных фондов, которые будут содержать различные акции и другие инструменты. Такой подарок может подойти начинающему инвестору, поскольку ПИФы считаются менее рискованными и более предсказуемыми. В любом случае необходимо помнить, что инвестиции — это всегда риск, и чем выше потенциальная доходность, тем выше и риски.
Помните, как пенсионер из Москвы выиграл в лотерее 170 миллионов рублей? А давайте попробуем пофантазировать и распишем, на что можно потратить все эти деньги.
Российские инвесторы все чаще обращают внимание на юань как стабильную валюту для сохранения капитала. А как вы относитесь к вложениям в юани? Считаете ли этот инструмент надёжной защитой от волатильности рубля?
Рынок торгов - перспективный рынок, который приковывает к себе внимание как частных, так и корпоративных инвесторов. Мы составили рейтинг топ-5 самых дорогостоящих и топ-5 самых необычных лотов портала «Торги России», которые были реализованы в первом полугодии 2024 года. Подробности - в материале, подготовленном специально для Banki.ru.
Прошло более полгода с тех пор, как я активно провожу инвестиционные эксперименты в проекты экосистемы Telegram. Время от времени мне кажется, что прошли годы, но на самом деле этот путь от начального погружения до внедрения инвестиционных (спекулятивных) стратегий занял чуть больше 8 месяцев.
Ожидается, что 2024 год принесет много новых IPO на российский рынок, особенно в IT-секторе и сельском хозяйстве. Готовы ли вы инвестировать в эти сектора?
Наша сторона реализовала подачу ещё 1 нового частного обращения в OFAC с целью разблокировки активов иностранных ценных бумаг в рамках санкций на ПАО "СПБ Биржа" $SPBE.
Должен ли инвестор платить налог на доход, полученный от продажи биржевого золота GLDrub на ИИС 3 ?
Сцена падения по праву занимает центральное место в чаплинской комедии. Акробатов в цирковых училищах тоже первым делом обучают правильно падать. С мая 2013 г., когда доля акций в моем портфеле превысила 50%, по-кинематографически зрелищных приземлений набралось сразу несколько.
Нет повести печальнее на свете, чем не заработать на котлетке.
Почему везде говорится о том, что краткосрочный инвестор на бирже это сразу проигрыш?
Если получаешь акции в подарок от банка, то нужно ли самостоятельно подавать данные в налоговые органы?
Миллионы людей тратили своё время в игре Hamster Kombat в надежде, что однажды у них появится возможность обменять свою внутриигровую валюту на токены, но что-то пошло не так.
26 сентября, т.е уже завтра, состоится листинг знаменитого Hamster Kombat. Многие мои знакомые (да и я сам тоже) летом втянулись в эту очередную игру-"тапалку" в надежде заработать легкие деньги).
Новые клиенты Совкомбанк Инвестиций могут не платить комиссию за сделки по покупке и продаже акций, облигаций и фондов на Мосбирже до 15 января 2025 года. Спецпредложение доступно в преддверии конференции Smart-Lab Conf 2024, где Совкомбанк является генеральным партнером.
В предыдущем посте я предложил пару критериев, которые, будучи лаконичными, максимально бы разграничивали инвестирование и (чистые) спекуляции. Но реакция высветила неожиданный поворот: оказывается, чуть ли не любой способ приумножения бумажных денег сейчас принято считать «инвестициями»!