Хочется поднять важный вопрос для всех кто инвестирует через IB про НДФЛ на валютную переоценку.
Как известно, если вы покупаете какой-то валютный инструмент, то получаете два вида доходности (или убытка):
1) доходность базового актива
2) изменение курса валюты к рублю.
В интернете принято несколько демонизировать обязанность уплаты налога на 2 вид доходности, потому что это уменьшает валютную стоимость того, что у вас остается after-tax. Но мне кажется, что при условии жизни в России и планировании будущих расходов в рублях, это преувеличение проблемы, потому что доходность 2 типа увеличивает ВЕСЬ ваш портфель и рублевую покупательную способность (ПС), а не только рублевый налог. Да, на валютную стоимость вашего портфеля налог будет больше 13% (если рубль подешевеет), но на всю вашу увеличенную ПС это именно 13% ровно, что важнее.
В общем, если мы платим налог с доходности 1, мне кажется, излишне сокрушаться по поводу уплаты налога с доходности 2. =)
Собственно, понять почему сложилось такое отношение к этой части налога понятно. ИИС, ЛДВ, покупка иностранных акций на СПб бирже дают возможности НДФЛ избежать, что хорошо. Но это льгота, а не «нормальное положение вещей», и инвестирование через зарубежного брокера часто противопоставляется этому. Я считаю, что при достаточном капитале (чтобы держать приемлемый для вас уровень издержек), следует использовать все доступные возможности – и пользоваться льготами (насколько это позволяет ваш портфель, всё-таки набор инструментов на российском рынке скудный), и инвестировать через зарубежного брокера. Также при выборе брокеров стоит учитывать издержки доступных через них инструментов, например, TER ETF от FinEx выше западных аналогов, и это тоже надо учитывать при подсчете выгоды от льготы на НДФЛ.
Как вы для себя оцениваете потери от налогов, влияние их на покупательную способность? Что делаете, чтобы минимизировать налоговые потери?