----------
Цитата

alleurobonds пишет:
вы продали по 100% и купили по 100%, дополнительно никто нкд с вас не забирал, т.е. при продаже/покупке кроме бумажного убытка (если покупали выше 100%) ничего не возникает.

----------


Это правильно, с поправкой на курсовую разницу.
Но - в отчете брокера стоит стоимость продажи по номиналу плюс НКД, по курсу ЦБ на дату сделки.
Я это и имел ввиду, что НКД увеличил налогооблагаемую базу.

В цене покупки также фигурирует стоимость с учетом НКД.
Есть обоснованное опасение, что брокер учтет эти расходы на оплату переходящего НКД только при продаже или погашении облигаций.
А по хорошему должен зачесть оплаченный переходящий НКД при расчете НДФЛ очередного купона

----------
Цитата

JSMH пишет:
Вы о какой облигации написали ? Изначально
https://www.banki.ru/forum/?AGE_NAME=m...age9451337
имелось ввиду изменение даты отсечки (не выплаты) по RUS-28. В июне в Альфу мне зачислили купон 24.06.22, день в день X
----------


Невнимательно прочитал, увидел ВТБ.
Ранее про VTB perpetual писали, про них и ответил

----------
Цитата

Dmitriy EKB пишет:
Вы можете полученный убыток от списания старой облигации перенести на следующий год, тогда он вычтется из прибыли при продаже X
----------


Это понятно, я о другом.
Еще раз - при обмене GAZP-34 в цене облигации "зашит" НКД, причем практически в полной сумме купона.
Независимо от того, получили вы убыток или нет, при погашении облигаций НКД в теле GAZP-34 увеличивает налогооблагаемую базу.
Через неделю произойдет выплата купона по новым облигациям А95, при получении с вас опять удержат НДФЛ со всей суммы купона, который доходом не является. Ппоскольку вы купили облигации уже с начисленным НКД и за него заплатили, это ваш расход.
Вопрос - как брокер учтет эти расходы по оплате перешедшего НКД с GAZP-34 и не возникнет ли двойное налогообложение ?

----------
Цитата

user-48857468288 пишет:
Получил такое же сообщение от ВТБ , но 23 сентября. ( в 2021 г. пришло 19 ноября ).
Дата фиксации 21.12. Как истолковать -не знаю X
----------


Мне летом пришел купон 10.06.22, дата фиксации реестра была указана 03.06.22
Следующая дата выплаты в проспекте эмиссии 06.12.22
Причем в этом году на эту же дату приходится оферта (call-опцион), которой скорее всего не будет.
Соответственно должны на следующие 10 лет пересчитать процентную ставку - с премией 806,7 б.п. к 10-летним U.S. Treasuries (текущая доходность 10Y UST больше 4%).

----------
Цитата

Dmitriy EKB пишет:
Как оно будет - не знаю, но с точки зрения здравого смысла замещение следует рассматривать как продажу старых по номиналу и покупку новых. Дальше налоги как при продаже, курс нынче пониже чем многие покупали, да и покупали выше номинала, например я ЛУК-30 брал по 108% при курсе 70. Следовательно в момент замещения образуется отрицательный доход из-за валютной переоценки, поэтому НДФЛ тоже отрицательный X
----------


Я больше за то, что ЛДВ начнет исчисляться по новой.
А95 сейчас получили по 100% пр курсе 61,5, да еще непонятно как быть с НКД в теле облигации.
Через год к примеру соберетесь продавать, ЛДВ нет, курс к примеру то же 70, цена 120-125%...

----------
Цитата

az2012 пишет:
GAZPR 34.
везде пошли замены. сначала списывается в продажу, потом зачисляется новая бумага. цена по новой бумаге какое-то время висит ноль, т.е. по портфелю получается минус. дальше подтягиваются входящие цены, которые равны исходящим, т.е. по 100% (номинал) и все встает на свои места.
НКД со старой бумаги переезжает на новую и показывается в рублях по сегодняшнему курсу ЦБ. Соответственно держатели GAZPR34 полностью получать купон за текущий купонный период.
----------


Кто нибудь узнавал, что будет с налогообложением после замещения ?
У меня Фридом Финанс, толком ничего не ответили. Более того, косяк с балансовой стоимостью - посчитали их как рублевые облигации с номиналом 1000 руб.
Я так понимаю, что срок для ЛДВ при замещении теряется, будет НДФЛ на сумму прибыли при продаже ?
И как с НКД, получается НДФЛ дважды возьмут - сначала при продаже GAZP-34 с НКД, второй раз при выплате купона по А95 ?