----------
Цитата

AlexM-68 пишет:
Это сильно вряд ли.. Нет, я сам покупал в феврале 2021г. ОФЗ 26223 по цене выше номинала. Но уже к концу 2021г. ситуация сильно изменилась и подобное стало невозможным, так что потерпеть убыток, докупая 26223 и другие облиги с низким купоном в течение 2022-2024 г.г., просто невозможно.
----------

На примере. Пусть покупались облигации точно по номиналу.
По мере выплаты купонов удерживался налог с их полной величины. Т.е. НКД покупки не был учтен.
Подошло время погашения. Выплатили последний купон и также удержали налог со всего купона. Поскольку последний купон ничем не отличается от предыдущих.

Погашается тело по 100%, а поскольку такая же была и цена покупки, то в ноль.
Однако, тут же учитывается НКД покупки и получается, что погашение идет в минус на величину этого НКД. Вот и образовался излишне удержанный налог в размере 13% от этого НКД.

Вовсе не утверждаю, что именно так и было (у автора дискуссии), но вполне возможная ситуация, на мой взгляд. При наличии всех отчетов можно было бы разобраться.

----------
Цитата

kulakov пишет:
Я не пойму в чём тут разница между возвратом излишне удержанного и учётом Нкд покупки. Допустим человек хочет вернуть удержанный налог в принципе если у него был Иис Б - это одно. А если у него Иис А и взяли налог со всего купона без учёта Нкд, то при погашении/продаже по-любому должны учесть без заявления.

----------
Если взяли налог со всего купона, то это вовсе не означает сразу появление излишне удержанного налога.

Это сейчас положено учитывать НКД покупки при выплате первого купона.
А раньше НКД покупки могло быть учтено только при продаже/погашении в качестве расхода в составе затрат на покупку. Такая продажа могла произойти даже через несколько лет после покупки, и все эти годы ни о каком излишне удержанном налоге речи нет. Т.е. по факту он есть, а по НК нет. Ну, теперь это поправлено.

Да, при продаже/погашении должны учесть НКД покупки по-любому. Если это не было сделано, то странно.

Полагаю, возможен такой вариант. При погашении все учли. Однако, погашение было с убытком (при этом с последнего купона, как и со всех, взяли полный налог).
Вот тут-то и появляется излишне удержанный. А его без заявления не вернуть. И нельзя учесть автоматически на следующий год.

----------
Цитата

dimla пишет:
Брокер теперь ВТБ после перевода с Открытия. В ФНС есть форма, что не получал вычеты и можно ли заказать через личный кабинет или только ногами?

----------
Для получения вычета по ИИС типа Б у брокера ВТБ справку можно не заказывать:
----------
Цитата

чтобы получить вычет типа Б, когда вы закрываете ИИС, — но не раньше, чем через 3 года — укажите, что вы не использовали вычет типа А. Брокер самостоятельно проверит эту информацию в налоговой и не будет списывать налог при подтверждении
----------
https://www.vtb.ru/personal/investicii/help/nalogi/lgoty-i-vychety/

Никаких новых функций на 4-й год ИИСа не введено.

----------
Цитата

helga_spb пишет:
Коллеги, напомните, как я могу получить излишне выставленный в 22 году налог Сбером снятый с полного купона, без учета НКД продавца? В справке Сбера за 22 год, этот излишне взятый нарог указан.
----------

----------
Цитата

helga_spb пишет:
завтра поеду в Брокерский офис разбираться
----------

Без заявления Сбер излишне удержанный налог не возвращает (согласно п.1 ст. 231 НК РФ).
Раньше не было иных вариантов, как ехать в офис и подавать заявление.

Теперь пользователям Андроид-устройств жизнь облегчили. Все можно сделать из приложения:
http://www.sberbank.ru/ru/person/investments/tax

Очень подробно:
http://www.sberbank.ru/ru/person/investments/broker_service/faq/7402?question=43004

----------
Цитата

user-665913559825 пишет:
А вот что требует первоисточник - НК РФ (п. 1 ст. 409): "Налог подлежит уплате налогоплательщиками в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом".

----------
Ст. 409 НК РФ относится к "Главе 27. Налог на имущество физических лиц".
Никакого отношения к обсуждаемому вопросу!

Да, налог с вкладов надо уплатить до 1 декабря, но это регламентируется п. 6 ст. 228 НК РФ.

----------
Цитата

МихВас пишет:
Если он меньше или равен 150 тыс, то прога автоматом сформирует декларацию и для каждого Банка поставит сумму вычета равную доходу по вкладам в данном банке, если больше 150 тыс, то пропорционально разобьет эту сумму по банкам или в порядке очереди в списке - первые n банков вычет в полном размере, остальные по формулам
----------

Ведь написал же выше - программа ничего такого как раз и не делает. Сколько пишете, столько и будет в сумме.
Поставьте два вклада с вычетом по 150 тыс. На выходе дает 300 - не подрезает к 150 (это единственное, что надо бы сделать в программе).

А если не указывать 914, так и вообще не даст вычета, поскольку не просили.

----------
Цитата

МихВас пишет:
Дык а сейчас что делать? Подавать данные только по зарплате, а ближе к декабрю корректировку с данными по вкладам? Может им черкнуть (знать бы еще куда), указать на этот нюанс, пусть отпишутся знают о нем или нет

----------
Полагаю, подавать все - и зарплату, вклады.
Поскольку вычеты уменьшают налог к уплате, то осенью придет уменьшенный налог (или будет нулевой).
При этом ничего не нарушаем, а уж как они там разрулят будем посмотреть :)

----------
Цитата

МихВас пишет:
trader1982, написал немного выше, как это можно учесть - нужно "побанково" считать накопленным итогом, пока не будет выбрано 150 тыс, а по оставшимся банкам из пула уже вносить данные по налогу. Я так попробовал - получилось и сошлось. Но лучше бы конечно пулом бы сделали.
----------
Не об этом речь.
Если бы в программе учесть, что суммарно не может быть больше 150 тыс., то тогда не надо вдумываться, к какому вкладу сколько приписать вычет. Ставить везде по максимуму, точнее, даже и ставить не надо - при указании вычета 914 автоматом ставится сумма вклада (но не более 150).
На выходе все вычеты складываются и подрезаются до 150 тыс. Но вот подрезать-то пока и забыли.

----------
Цитата

МихВас пишет:
По логике ФНС должно вернуть рассчитанный, но еще мной не уплаченный по вкладам налог 6500 руб., до 1 декабря выставить мне эту сумму для уплаты, а до 1 декабря я его заплачу вот и будет взаимозачет
----------
Ну, это вряд ли.
Если бы так было, то, по сути, ФНС будет кредитовать вас бесплатно до декабря.
Что-то типа: дайте денег, к декабрю верну.

Как я понял, в программе "Декларация" нет возможности указать, что налоги со вкладов уже уплачены.
Есть пункт в "Доходах" про удержанный налог (у источника выплаты). Но налог со вкладов у источника выплаты не удерживается. Вписывание туда любой суммы (для дохода по вкладам) ни на что не влияет.

Как возвращать налог после его уплаты, используя программу, - загадка.

На сегодня не актуально. Поскольку заплатить налог пока невозможно.
Вычеты уменьшают будущий налог, что сейчас работает правильно.

Полагаю, со временем дадут разъяснения или что-то поправят в программе.
Заодно, кстати, могли бы учесть, что вычет по вкладам (точнее, необлагаемая сумма) за 2023 г. не может быть больше 150 тыс. Сейчас это значение контролируется только для одного вклада, но не суммарно.

----------
Цитата

Lena-spb пишет:
Попробую разобраться с покупкой LQDT. Переводы с ИИС на брокерский а потом деньги на счёт. Тут ничего не вылезет в смысле комиссий или ещё чего?
----------
Покупка-продажа LQDT у брокера ВТБ идет без комиссии (нет ни брокерской, ни биржи).

Перевод бумаг с ИИС на брокерский (в ВТБ) тоже без комиссии. Раньше брали 250 руб. за наименование.

Вывод денег с брокерского на текущий - это быстро. Только надо не забывать, что режим Т+1, т.е. деньги на брокерском реально появляются на следующий рабочий день после продажи. Только тогда можно выводить.

Lena-spb,
1. Если ОФЗ покупались по цене ниже номинала, то будет еще налог с разницы.
Налог от покупки-продажи LQDT будет, естественно, с прибыли.

2. Логично.

Но можно сделать иначе:
- Пополнить ИИС. Купить LQDT.
- Дождаться погашения ОФЗ. Купить LQDT.
- Подать заявление на закрытие ИИС с переводом LQDT на брокерский счет.

Далее уже на брокерском счете продать LQDT (в нужном количестве или все).

Возможно, закрытие ИИС с переводом будет выполняться дольше, однако, не будет потерь в доходности за время закрытия. Этот же совет и для Alisa000.

----------
Цитата

Если по сбп пополнить тек счёт потом перевести на иис и через пару дней закрывать иис . Деньги потом поступят на мастер счёт. Сразу их забрать можно будет? отлежка не включится?
----------
Для денег, поступивших с брокерского счета (в т.ч. ИИС), отлежка не нужна. А как они попали на ИИС изначально значения не имеет.