Кажется стоимость заблокированных активов была рассчитана с привлечением оценщика.
На сайте УК Первая в разделе "Раскрытие информации" в "Сведениях о компании" выберите ПИФ, затем Фонды заблокированных активов, там ЗПИФ Золото.
Там есть отчет оценщика и всякие другие документы.