Форма 0409265

Роман Мозговой,
ЦБ обещали дать разъяснения до конца октября.

Всем привет!
Что-то я до крайности запутался.

В пункте 3 говорится, что в отчете отражаются операции по списанию денежных средств, а п.п. 3.14. (порядок заполнения графы 14), говорят что -"Включаются, в частности, операции: по выдаче и погашению займов и (или) кредитов (в части основного долга).."

Как выдача кредита относится к списанию?

Я правильно понял что нужно показать все выдачи и все погашения по всем кредитам и всем депозитам клиентов - как фин.операции?

А все % по этим кредитам/депозитам фактически уплаченными клиентами отразить в прочие операции?

У меня тоже вопрос что понимать для гр.14- выдача кредитов ( займов). Как это отследить.... только по назначению платежа?
В раздел 1.1 не попадает депозит по сч. 49601- субборд?
А проценты что выплачиваем по этому депозиту попадут в раздел 1.2 ( Дт 70606 Кт 47426). так?
И операции которые не включаются в раздел 1.2:
" операции по уменьшению остатка ЭДС, операции по переводу ЭДС". Это операции по Дт счета 40914.
А операции по увеличению остатка ЭДС ( Дт 47422 Кт 40914) получается включаем в ф.265 ?
Абсурд какой-то. Раньше все операции связанные с ЭДС не включались в ф.251 попадали в другую ф.259( сейчас будет ф.264)

Мысли вслух. Помогите...

Скажите пожалуйста, как вы соотносите код территории субъекта РФ (напр:Кемеровская область-45) с кодом ОКАТО (напр:Кемеровская область-32) сами сравнительную таблицу составляете или есть готовый вариант? "п.2.1. в графе 2 подраздела 1.1. раздела 1 ......Код территории субъекта РФ должен соответствовать первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-хозяйственного деления (далее-ОКАТО)"

Подскажите, как считаете, в разделе 1.3 по графе 5 куда относить платежи в бюджет, принятые на транзитные 409-е счета? Вообще не включать? Или включать в код 3 КО?

А нужно ли включать оперции по внутрибанковским счетам: начисление процентов, списание с подотчета и т.д.?

Роман Мозговой, Поделись, плииз, результатами. Хотя бы в кратком изложении.

Роман Мозговой,
Роман, спасибо! Я думал что-то новенькое.
По вопросу потенциального дистанционного доступа. У банка же есть инфа, что клиент установил мобильное приложение или подключился в браузере к клиент-банку? Там же нужно заводить логин/пароль и т.д. Мне кажется, что только клиенты, которые завели ЛК (грубо говоря) имеют дистанционный доступ, а не все потенциально. Странные ответы от ЦБ порой. По-моему они сами не знают, что хотят видеть в этой форме. И не узнают, пока не пойдут первые отчеты.

М б кто-то встречал вебинар по 265-ой?

Пришёл ответ на наш второй запрос.
Он касался, в основном, включения тех или иных операций самого Банка в подраздел 1.2 ф.265.
Итак:

1. Спрашивали - какие операции относить к финансово-хозяйственной деятельности банка.
Ответ: Операции по зачислению не должны включаться в отчёт, только списание. Перераспределение средств по корсчетам "Ностро", а также списание со счетов невыясненных платежей не должны включаться в отчёт. В отчёт включаются (из перечисленных в запросе) операции Банка по предоставлению МБК, предоставлению ссуд, расчёты по клирингу с НКЦ.

2. Клиентские операции, которые не включались в ф.251, теперь должны отражаться в ф.265, как то:
- погашение клиентами ссуд, выданных Банком;
- приобретение клиентами собственных векселей Банка;
- покупка и продажа клиентами у Банка иностранной валюты в безналичной форме;
- перевод клиентами средств на другой свой счёт, открытый в Банке.

3. "Составные" операции, такие как, например, оплата комиссии клиентом третьим банкам, когда сначала Банк уплачивает комиссию, а клиент затем её компенсирует Банку. Такие операции должны рассматриваться как одна - как я понял, с точки зрения клиента (списание с его счёта, будь то на 47423 или на счёт доходов - в зависимости от УП банка).

4. Операции по СБП должны попадать в отчёт один раз, с точки зрения клиента (Д 40817, К 30223), а не банка (Д 30223, К к/с).

гр.14 Выдача кредитов/займов(Дт 452.454.455) попадает? и относится к финансово-хозяйственным операциям? Не поняла из ответа... Не могу связать слово "кредитов/займов" с выдачей или только с погашением... в описании формы? Кредиты -это МБК имеется ввиду. А заимы-все выдачи Дт 452.454.455 и Дт 407/408-если юрики выдают займы физикам и т.д
И второй вопрос: покупка/ продажа ценных бумаг. Если клиентами понятно. Если сам банк покупает/ продает? Берем? Тут куча проводок.. Какие брать?
Очень прошу ответить, настраиваю выборку!

user-64757695738,
Погашение кредитов попадает в клиентские операции (в части списания со счетов клиентов).
Выдача банковских кредитов (в т.ч. МБК) - в фин-хоз деятельность самого банка.

В части покупки бумаг вопрос задавался с точки зрения клиента.