В прошлом году Банк России пять раз поднимал ключевую ставку, в последний раз — в декабре. С тех пор показатель находится на уровне 16% годовых.
Суммарно за год ставка поднялась на 7,5 процентного пункта. Это позитивно повлияло на рост доходности депозитов.
Сейчас средняя доходность по накопительным счетам варьируется в диапазоне 15–16%.
Рассказываем, стоит ли в текущем году открывать накопительные счета и на какие условия следует обращать внимание.
Как устроен накопительный счет
Накопительный счет — это гибрид текущего счета и вклада. Счет открывается бессрочно и на любую сумму, однако, в отличие от вклада, ставка по нему не фиксирована. То есть банк имеет право в любой момент изменить ее как в бо́льшую, так и меньшую сторону.
Помимо получения дополнительного дохода с помощью накопительного счета можно резервировать и копить средства под определенные цели, а также изолировать часть свободных денег от карточного счета, чтобы обезопасить себя от их возможной кражи с дебетовой карты.
Накопительный счет открывается как дополнительный к дебетовой карте, но не привязывается к ней. Выплата процентов осуществляется либо в последний день текущего месяца, либо в начале следующего.
Накопительные счета отличаются по способу начисления процентов на остаток:
- На минимальный остаток: банк фиксирует самую маленькую сумму, размещенную на счете в течение отчетного периода, и начисляет процент только на нее. Например, клиент внес 100 тыс. руб., затем снял 50 тыс. руб., а потом вернул 40 тыс. руб., а в конце месяца положил еще 10 тыс. руб. Несмотря на то, что к концу расчетного периода на счете будет лежать 100 тыс. руб., проценты за этот месяц начисляются только на 50 тыс. руб. С точки зрения клиента, это невыгодный способ.
- На ежедневный остаток — это самый выгодный для клиента способ, при котором в конце каждого календарного дня банк фиксирует сумму на счете и рассчитывает проценты от нее. Проценты копятся, но выплачиваются только в конце расчетного периода.
- На среднемесячный остаток. Банк ведет ежедневный учет, а затем вычисляет среднее значение остатка за месяц, к которому и будет применяться ставка. Как правило, итоговая сумма дохода получается такой же, как и в предыдущем способе, хотя иногда банки идут на хитрость. Расчет идет не от всей суммы остатка, а только в пределах установленного максимального лимита, таким образом, при внесении на счет крупных сумм клиент проигрывает.
Какие будут изменения по накопительным счетам в 2024 году
В 2024 году россияне впервые уплатят налог на проценты по накопительным счетам, которые превысили необлагаемую выплатами сумму. Таким сбором облагаются все депозиты налогоплательщика в российских банках.
Закон о налогообложении процентов по банковским депозитам вступил в силу 1 января 2021 года. Но в конце марта 2022 года президент России Владимир Путин освободил россиян от уплаты налога за 2021 и 2022 годы. В 2023 году такая льгота закончилась.
Также поменялась схема расчета налогооблагаемой базы. Россияне должны будут уплатить НДФЛ в размере 13% или в размере 15%, если совокупные доходы владельца счетов превысят 5 млн рублей в год.
Кроме того, изменился способ определения необлагаемой налогом базы. Теперь для ее расчета нужно 1 млн рублей умножить на максимальное значение ключевой ставки ЦБ за год, которая определяется на начало каждого месяца. Например, в 2023 году самая высокая ключевая ставка была зафиксирована на 1 ноября и 1 декабря — 15% годовых. Таким образом, необлагаемая налогом база составит:
1 млн рублей * 15% = 150 000 рублей.
То есть налог будет взиматься, если совокупный доход по всем банковским вкладам и счетам человека превысит эту сумму.
Подробнее о том, как будет происходить налогообложение депозитов, можно почитать в этой статье.
Стоит ли держать деньги на накопительных счетах
Классические накопительные счета имеют неоспоримое преимущество — гибкость расходных операций и пополнения. В отличие от вклада, накопительный счет дает возможность снять с него деньги без потери накопленных процентов.
Накопительный счет выступает удобным средством хранения денег, используемых на текущие расходы и доли от подушки безопасности, говорит главный аналитик Банки.ру Богдан Зварич.
В банке можно открыть несколько накопительных счетов, что позволяет не объединять средства с разными целями использования.
В частности, при создании подушки безопасности ее можно распределить между различными по сроку счетами, рекомендует Зварич.
- Треть можно держать на накопительном счете, который позволяет получать проценты, но при этом не ограничивает владельца в возможности использования денежных средств.
- Остальную часть можно распределить между вкладами различной срочности до года.
«В результате, если деньги понадобятся срочно, у вкладчика будет возможность оперативно получить средства без потерь процентов за предыдущие месяцы, которая часто возникает при закрытии срочного вклада ранее оговоренного срока», — отмечает аналитик.
Но ставки по накопительным счетам традиционно ниже, чем по вкладам, отмечает управляющий по анализу банковского и финансового рынков ПСБ Дмитрий Грицкевич.
Банки предлагают различные варианты накопительных счетов, в том числе с повышенными ставками в зависимости от трансакционной активности клиента. «Однако такие счета могут иметь и ограничение по размеру средств, на который будет начисляться повышенная ставка», — уточняет он.
По мнению начальника управления «Сбережения» ВТБ Натальи Тучковой, накопительный счет целесообразно сочетать с депозитом и хранить на нем деньги, которые могут понадобиться в любой момент.
Стоит также помнить, что ставки по накопительным счетам, в отличие от вкладов, не фиксируются. Они будут высокими при повышении ключевой ставки, но после ее понижения также пойдут вниз по уже действующим депозитам.
Что лучше выбрать в 2024 году: вклады или накопительные счета
На фоне значительного повышения ключевой ставки доходность по накопительным счетам существенно выросла, отмечает Тучкова.
По ее мнению, на фоне ожиданий высокого уровня ключевой ставки большую часть 2024 года условия по сберегательным продуктам будут по-прежнему выгодными.
Грицкевич, в свою очередь, с точки зрения доходности рекомендует на 2024 год выбирать срочные вклады от одного года, которые позволят зафиксировать текущие высокие ставки.
По итогам заседания в декабре ЦБ отметил, что текущий цикл повышения ключевой ставки близок к концу, напомнил он. По мнению аналитика, регулятор начнет снижать ставку в конце II квартала следующего года.
Как выбрать банк с лучшими условиями по накопительным счетам
Тучкова рекомендует при выборе банка ориентироваться на способ начисления процентов. Самое выгодное для клиента — это получение дохода на ежедневный остаток на счете, поясняет она.
При таком способе расчета банк каждый день фиксирует, какая сумма оставалась на счете клиента, рассчитывает проценты на остаток в конце дня, но начисляет их по итогам отчетного периода — например, месяца.
Также кредитная организация может начислять проценты на минимальный остаток на накопительном счете.
Пример.
Клиент положил на счет 100 тыс. рублей. В середине месяца он снял 50 тыс. рублей на покупку холодильника, а к концу периода внес их обратно на счет. В этом случае проценты начисляются на 50 тыс. рублей, которые оставались на счете.
Еще один способ расчета процентов — на среднемесячный остаток. В этом случае банк также отслеживает ежедневный остаток на счете, затем вычисляет среднее значение за месяц и начисляет проценты на него. Но нужно помнить, что банк может установить лимит на сумму, на которую будет начисляться доход, поэтому крупные суммы хранить на счете с такими условиями может быть невыгодно.
Как правильно использовать накопительный счет в 2024 году: главное
- Накопительный счет дает владельцу возможность снимать с него деньги и класть их обратно практически без потери доходности.
- Но есть и несколько минусов: ставки по счетам обычно ниже, чем по вкладам, они не фиксируются на весь срок вложений. Банк также может ввести ограничение по сумме, на которую будет начисляться повышенная ставка.
- Накопительный счет можно сочетать с вкладом. На накопительном счете можно хранить деньги, которые могут понадобиться в скором времени, на вкладе — держать подушку безопасности.
- При выборе банка стоит обращать внимание на способ начисления процентов. Лучше всего выбирать доход на ежедневный остаток — это позволит получить максимальную прибыль.
- Важно помнить про налоги на доход от банковских вкладов и счетов. Они будут уплачиваться, если проценты по всем сберегательным счетам вкладчика превысят определенную сумму — в 2024 году она составит 150 тыс. рублей.
С помощью сервиса Банки.ру вы можете глубже изучить тему инвестиций, выбрать подходящего брокера, а также узнать ситуацию на рынке металлов, валюты и недвижимости.
Еще по теме:
