Вчера на кремлевском сайте появилось поручение Медведева внести в правительство законодательные поправки, наделяющие ЦБ правом мотивированного суждения. Срок исполнения поручения — 15 апреля 2012 г. «Ведомостям» удалось ознакомиться с версией документа, которую ЦБ разослал по ведомствам для согласования еще в декабре (по форме это поправки ко второму чтению законопроекта, принятого Госдумой в первом чтении прошлой весной; затем он был отправлен на доработку).
Мотивированное суждение в проекте названо профессиональным. Оно необходимо, когда ЦБ по ряду косвенных признаков видит, что банк нарушает его нормативы в операциях со связанными сторонами, но доказательств не имеет. Банки часто оформляют сделки таким образом, что формально заемщик не выглядит аффилированной с банком структурой — так называемое схемное кредитование (см. пример Межпромбанка во врезе).
Вот в таких случаях и применяется профессиональное суждение: на его основе лицо может быть признано связанным с банком, «если имеются признаки, свидетельствующие о возможной связанности». Среди таких признаков приводятся отсутствие полной информации о лицах, которые контролируют заемщика, факт их регистрации в офшорных юрисдикциях, «осуществление лицом (лицами) финансового посредничества» (передача кредита дальше по цепочке), приобретение лицами товаров, услуг и финансовых инструментов за наличный расчет, совершение ими сделок без очевидного экономического смысла и др.
Решая вопрос о связанности заемщиков с банком (а также их собственников, руководителей и проч.), ЦБ, согласно проекту, будет ориентироваться на соответствующие нормы международной отчетности — они признаны на территории России.
Профессиональное суждение о связанности лиц с банком выносит Комитет банковского надзора Центробанка, говорится в документе. Таким образом, ни инспекторы, ни кураторы конкретного банка такого права не получают.
Определения профессионального суждения в законопроекте нет.
Принятие такого закона может сильно изменить жизнь банков. По оценками Moody’s, 40% совокупного капитала приходится на бизнес собственников (анализ на основе МСФО 100 рейтингуемых агентством банков). Показатель, конечно, запредельный, считает аналитик Moody’s Евгений Тарзиманов: это вдвое больше, чем допускает ЦБ.
ЦБ, судя по письму председателя ЦБ Сергея Игнатьева, которое приложено к проекту, думает так же: «Основными материальными причинами кризиса в российском банковском секторе явились <…> низкий уровень управления рисками <…> высокая концентрация рисков, в том числе на бизнес собственников и иных аффилированных лиц банков». Законопроект призван расширить возможности ЦБ по идентификации связанных лиц, наделить ЦБ правом на обязывающее мотивированное суждение и предоставить банку право обжаловать подобные решения, отмечает Игнатьев.
«С одной стороны, это дает регулятору массу возможностей, поскольку ситуация с кредитованием собственников является для него настоящей головной болью, — рассуждает замгендиректора «Эксперт РА» Павел Самиев. — Но пока не решен вопрос юридического преследования его сотрудников, которые будут ответственны за принимаемые решения, в этом есть определенные риски».
Согласно документу решение КБН банк сможет оспорить в суде, а в течение первых 15 дней — в самом комитете.
«Решение будет коллегиальным, поэтому оспорить его будет практически невозможно», — считает партнер ФБК Алексей Терехов. По его мнению, Центробанк берет повышенные риски в отношении банковской системы: «Удивительно, что его сотрудники готовы взять на себя такую ответственность». Он убежден, что госбанки получат преимущество от этого закона перед средними банками, работа которых в основной массе тесно связана с бизнесом собственника.
Получить комментарии ЦБ и Минфина не удалось.
Мотивированное рассуждение
В конце 2010 г., когда рухнул Межпромбанк Сергея Пугачева, первый зампред ЦБ Геннадий Меликьян рассказывал о бизнесе этого банка. По его данным, «из всей ссудной задолженности лишь менее 6% (около 9 млрд руб.) может быть отнесено к кредитованию предприятий реального сектора экономики». Основная часть кредитов банка была предоставлена более чем сотне однотипных российских компаний: минимальный уставный капитал, зарегистрированы по адресам массовой регистрации, платежи в бюджет и внебюджетные фонды незначительны. Операции этих компаний состояли главным образом в получении средств от банка и приобретении векселей самого банка. Каждой из них банк предоставлял формально обеспеченные кредиты в 1—2 млрд руб. В большинстве случаев активами этих компаний являлись векселя офшорной компании, зарегистрированной на Британских Виргинских островах. Эти же векселя выступали в качестве обеспечения по кредитам банка. Собственником офшорной компании являлось физическое лицо — нерезидент, член совета директоров и номинальный собственник банка. Проще говоря, на «свои» компании приходилось 94% кредитов Межпромбанка.
Василий КУДИНОВ, Татьяна ВОРОНОВА, Евгения ПИСЬМЕННАЯ, Маргарита ПАПЧЕНКОВА
