На днях ВТБ опубликовал оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета за декабрь 2009 года. Внешне финансовый результат деятельности ВТБ выглядит неплохо: чистая прибыль за прошлый год составила 28,0 млрд рублей, увеличившись на 6,3% по сравнению с 2008-м (без учета событий после отчетной даты).
Наибольший вклад в результат 2009 года внесла переоценка валюты: она дала 25,1 млрд рублей. Второй по значимости вклад — переоценка ценных бумаг, увеличившая прибыль еще на 16,0 млрд рублей. От основной же деятельности банк получил убыток в размере 7,3 млрд рублей.
За декабрь чистая прибыль банка снизилась на 3,9 млрд рублей. Главная причина тому — рост резервов на возможные потери на 25,7 млрд рублей.
В декабре просрочка корпоративного кредитного портфеля стремительно росла (на 12,3%, или на 9,5 млрд рублей). Доля просрочки в портфеле достигла на 1 января 2010 года 6,4%. В то же время резервы по непросроченным кредитам юрлицам-резидентам выросли за декабрь на 17,5 млрд рублей. Сам портфель сократился на 4% (или на 57,0 млрд рублей). При этом почти на 30% увеличилось кредитование банков (на 122,5 млрд рублей), также вырос портфель ценных бумаг (на 13,9%, или на 59,4 млрд).
В сентябре 2009 года ВТБ получил от государства 180 млрд рублей в виде взноса в капитал банка. Между тем за год корпоративный кредит ВТБ вырос всего на 19,7 млрд рублей (+1,4%), тогда как просрочка этого портфеля увеличилась в 3 раза (на 59,7 млрд рублей — с 26,8 млрд на 1 января 2009 года до 86,5 млрд на 1 января 2010-го).
В декабре ВТБ нарастил инвестиции в акции дочерних предприятий на 21,3 млрд рублей. Основной вклад в это увеличение внес выкуп акций допэмиссии ОАО «ВТБ-Лизинг» в размере 16,5 млрд рублей. Еще 2 млрд — инвестиции в акции ОАО «Система-Галс». В апреле ВТБ приобрел 19,5% акций этого предприятия за 30 рублей, еще 31,5% акций за такую же сумму — в декабре, в итоге получил контрольный пакет в 51%. Пакет акций был переоценен до 2 млрд рублей, и эта операция принесла банку 2 млрд прибыли. ВТБ является основным кредитором ОАО «Система-Галс», находящегося в тяжелом финансовом положении. Задолженность компании перед банком составляет около 800 млн долларов.
Также ВТБ увеличил на 6 млрд рублей инвестиции в акции дочернего банка — ВТБ Северо-Запад, выкупив его допэмиссию. В то же время ВТБ Северо-Запад направил на дивиденды всю чистую прибыль за 2008 год в размере 6,4 млрд рублей и за первое полугодие 2009-го в объеме 2,1 млрд. Так как ВТБ Северо-Запад является 100% дочкой ВТБ, то эти дивиденды в полном объеме увеличили прибыль ВТБ. Также и некоторые другие дочки ВТБ перечислили чистую прибыль головному банку и получили от него взносы в капитал. Таким образом, в группе ВТБ образовался круговорот денег: дочки перечисляют ВТБ дивиденды (чем увеличивают его прибыль) и получают от них деньги в форме взносов в капитал.
Напоминаем, что в I квартале 2009 года компания, контролируемая ключевым менеджментом группы ВТБ, выкупила за 39 млн долларов допэмиссию акций Russian Commercial Bank (Кипр), дочернего банка ВТБ. Russian Commercial Bank выплатил промежуточные дивиденды за 2009 год на общую сумму 130 млн долларов. Менеджеры ВТБ, владельцы 40% акций кипрского банка, получили 52 млн долларов, что на 13 млн превышает сумму, которую они заплатили за этот пакет. К сожалению, отчетность кипрского банка остается недоступной.
Максим ОСАДЧИЙ, начальник аналитического управления Банка Корпоративного Финансирования, специально для Banki.ru
