«…в 119-ю комнату привезли новенького, какого-то толстяка с багровой физиономией, все время бормочущего
М. Булгаков, «Мастер и Маргарита»
Иностранная валюта играет все меньшую роль в повседневной жизни россиян. Но у каждого из нас может возникнуть необходимость отправить за границу определенную сумму денег, например при покупке недвижимости, оплате обучения ребенка или погашении собственного кредита, взятого в иностранном банке. И здесь нужно знать определенное количество правил, без которых осуществить перевод будет просто невозможно.
«Сообщите в налоговую»
Один из посетителей портала Банки.ру по имени Игорь поведал о проблеме, которая возникла у него на территории России при попытке внести платеж по ипотечному кредиту, полученному в одном из чешских банков.
«Я живу в Чехии уже более десяти лет. Взял ипотечный кредит в одном местном банке, получил статус ПМЖ, оставшись при этом гражданином России, — рассказал Игорь. — Работал в крупной компании, исправно вносил платежи по кредиту, и до какого-то времени все было хорошо. Но потом я приехал по делам на
Однако все оказалось не так просто. При попытке оформить распоряжение в банке на ежемесячные перечисления со своего счета в российской «дочке» на свой же счет банка в Чехии Игорь столкнулся с неожиданной просьбой. Банковские сотрудники в Москве попросили его представить справку о том, что он уведомил налоговые органы об открытии собственного валютного счета за границей.
«Сказать, что я в шоке, — это ничего не сказать! — переживает Игорь. — Этот счет я открыл более десяти лет назад, и на тот момент, живя и работая в Праге, даже не знал, что обязан сообщать об этом в российские налоговые органы. И насколько это необходимо делать, если я не являюсь российским резидентом?»
К счастью, внести очередной ипотечный платеж Игорю все-таки удалось: его близкий родственник смог перевести наличные деньги на его счет в банк в Чехии через платежную систему Western Union. И никаких бумаг из налоговой представлять не пришлось. Однако этот вариант достаточно дорог: высокая комиссия плюс расходы на конвертацию. Переводить деньги таким образом каждый месяц было бы весьма накладно.
Как выяснилось, при открытии счета в России Игорь по незнанию предъявил не заграничный паспорт с соответствующими отметками, свидетельствующими о статусе ПМЖ в Чехии, а российский — с российской пропиской. «Раньше, насколько я понимаю, при получении статуса ПМЖ в другой стране человек был обязан выписаться из своего российского жилья, но теперь этого не требуют…» — говорит он.
Ошибка резидента
В том, что требования банковских сотрудников правомочны и соответствуют действующему законодательству, порталу Банки.ру объяснил юрист юридической компании «Налоговик» Дмитрий Липатов. По его словам, человек, имеющий российское гражданство и при этом статус ПМЖ в другой стране, не является российским резидентом.
«Согласно статье 10 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», нерезиденты вправе без ограничений осуществлять между собой переводы иностранной валюты со счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, — говорит он. — Если гражданин признавался постоянно проживающим в Чехии, то он считался нерезидентом. Если же чешское законодательство не давало ему такого права — то резидентом России. В зависимости от этого варьируются его обязанности в том периоде — нерезиденты могут осуществлять расчеты и переводы за рубежом без ограничений».
Вместе с тем, по словам Липатова, в соответствии с пунктом 3 указанного закона для резидентов также нет ограничений по операциям в уполномоченных банках, связанных с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам. «Но по статье 24 указанного закона они обязаны уведомлять налоговые органы об открытии счетов за пределами России. Это делается, чтобы контролировать финансовые потоки и бороться с отмыванием средств, полученных преступным путем».
Казалось бы, ситуация достаточно проста. Если наш герой имеет статус ПМЖ в Чехии, то в России он является нерезидентом. Почему же тогда сотрудники российского банка потребовали у него справку из налоговых органов? Потому что при открытии счета он предъявил российский паспорт, будучи уверенным в том, что именно этот паспорт нужен ему как гражданину России при открытии валютного счета в нашей стране.
Если бы при открытии счета в российском банке Игорь предъявил свой заграничный паспорт с обозначенным в нем статусом нерезидента, то в дальнейшем осуществлять переводы в счет погашения ипотечного кредита он мог бы и без заветной бумаги из налоговых органов.
Для того чтобы возникало меньше путаницы хотя бы при отправке валютных банковских переводов, стоит разграничить права и возможности резидентов и нерезидентов.
Из России — с деньгами
Российское законодательство наиболее лояльно к нерезидентам — лицам, которые либо не имеют российского гражданства, либо при наличии российского гражданства имеют статус ПМЖ в другой стране. Такие граждане могут свободно переводить средства в иностранной валюте со своих валютных счетов в российских банках на собственные валютные счета в иностранных банках без уведомления налоговых органов. «Если гражданин России является нерезидентом, то представлять документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, для такого перевода нерезиденту не требуется. Ограничений по сумме нет», — подчеркивает заместитель руководителя блока «Розничный бизнес» Альфа-Банка Илья Зибарев.
Другое дело, если отправитель денег является резидентом России. Если он планирует перевести валюту на свой счет, открытый в зарубежном банке, то это станет возможным, как уже говорилось выше, только после предъявления документа из налоговых органов. Немного подсластить «пилюлю» можно будет, отметив, что общение с налоговыми органами в данном случае носит уведомительный характер, а сумма перевода не ограничивается.
Если же резидент России переводит валюту на счет в иностранном банке, открытый на имя другого резидента, то здесь уже вступают в силу ограничения по сумме — за один операционный день она не должна превышать 5 тыс. долларов или эквивалента в другой валюте. Исключение могут составлять только близкие родственники — супруги, дети, родители, внуки, бабушки и дедушки. В таком случае сумма перевода не ограничивается вышеуказанной цифрой, но для его осуществления необходимо представить документы, подтверждающие родство (например, копию свидетельства о браке или свидетельства о рождении).
Что касается перевода, который российский резидент может осуществлять в адрес нерезидента — как физического, так и юридического лица, то его сумма в данном случае не ограничивается. Вместе с тем с россиянина потребуют обоснование проведения такого перевода. Например, договор купли-продажи недвижимости, договор дарения, документ, подтверждающий выплату алиментов и пр.
Комиссия за осуществление переводов в иностранной валюте со счетов российских банков на счета иностранных банков
| Банк | Комиссия | Срок осуществления |
| ВТБ 24 | 1% (от 20 до 250 единиц валюты) | 2—5 рабочих дней |
| Альфа-Банк | От 0,5% (от 750 руб. до 7 500 руб.) до 1,3% (от 900 руб. до 7 500 руб.). | 1—3 рабочих дня |
| АМТ Банк | При сумме перевода до 12 500 евро — 0,5% от суммы перевода (от 50 долл./35 евро/50 фунтов), свыше 12 500 евро — 0,5% от суммы (от 70 долл./40 евро/100 фунтов до 500 долл./евро/фунтов) (комиссия за счет отправителя); 30 долл./евро/фунтов (комиссия за счет отправителя) | 3—4 рабочих дня |
| Бинбанк | 0,5% от суммы перевода (от 20 долл./евро до 150 долл./евро) (комиссия за счет отправителя); 0,8% (от 40 долл./евро до 250 долл./евро) (комиссия за счет получателя) | 3—5 рабочих дней |
| Инвестбанк | 0,5% от суммы (от 25 до 120 долл./евро) | В среднем 3 рабочих дня |
| Ренессанс-Кредит | 0,5% от суммы перевода (от 25 долл./евро до 250 долл./евро) | 1—3 дня |
| Банк Проектного Финансирования | В долларах — 20 долл., в евро — 0,1% от суммы (минимум 20 евро, максимум 60 евро) | В тот же день |
| Нордеа Банк | От 15 до 200 долларов | До 3 рабочих дней |
| Банк Москвы | 1% от суммы (от 20 долл. до 250 долл.) | Зависит от правил иностранного банка |
Татьяна ТЕРНОВСКАЯ, Banki.ru
