Центробанк введет повышенный коэффициент риска по необеспеченным потребссудам под 25—35%

Банк России разработал поправки в инструкцию от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков». Проект соответствующего указания опубликован на сайте регулятора.

Документ, в частности, предусматривает введение требования по применению повышенного коэффициента риска на уровне 110% в отношении необеспеченных потребительских ссуд, предоставленных в российских рублях, с величиной полной стоимости кредита (ПСК) от 25% до 35% по сделкам, заключенным после 1 августа 2016 года.

Кроме того, предполагается установление коэффициентов риска для целей расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6):

- в размере 50% независимо от страновой оценки Российской Федерации по требованиям в иностранной валюте к субъектам РФ, муниципальным образованиям, а также обеспеченным либо залогом номинированных в той же валюте государственных долговых ценных бумаг РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, либо гарантиями РФ, федеральных органов исполнительной власти, в том числе Минфина, субъектов Федерации, муниципальных образований РФ, банковскими гарантиями Банка России;

- в размере 100% по вложениям в облигации младшего транша секьюритизации (указанные вложения в целях расчета нормативов достаточности капитала банка оцениваются с коэффициентом риска 1 250%).

Также новое указание предусматривает, что в состав ликвидных активов включаются полученные банком по договорам субординированного займа с Агентством по страхованию вкладов в рамках докапитализации облигации федерального займа, которые учитываются на внебалансовом счете № 91314 «Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе», по которым не предусмотрена возможность продажи, за исключением проведения операций РЕПО с Банком России.

Помимо этого вносятся отдельные уточнения в порядок расчета нормативов исходя из практики применения инструкции № 139-И:

- уточнение подходов к оценке риска по младшему траншу сделок секьюритизации (выделение ипотечных ценных бумаг и облигаций с прочим залоговым обеспечением);

- уточнение подходов к оценке риска по сделкам РЕПО с центральным контрагентом (значение коэффициента риска в отношении контрагента принимается равным 5%) (п. 2.3.28 инструкции № 139-И).

Также вносится ряд изменений технического характера, затрагивающих порядок включения в расчет обязательных нормативов активов и пассивов, учитываемых на балансовых счетах амортизации основных средств, недвижимости, временно не используемой банком в основной деятельности, вознаграждений работникам.

Предполагается, что указание вступит в силу по истечении десяти дней после официального опубликования.