Росфинмониторинг хочет обязать аудиторов уведомлять ведомство в случае возникновения подозрений, что аудируемое лицо занимается отмыванием денег. Проект соответствующих поправок к «антиотмывочному» законодательству и закону «Об аудиторской деятельности» опубликован на портале regulation.gov.ru.
«Предлагаемые законопроектом изменения… направлены на установление для аудиторов обязанности по уведомлению органа, осуществляющего функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма», — говорится в пояснительной записке к документу.
Уточняется, что поправки разработаны «с целью приведения законодательства Российской Федерации, затрагивающего вопросы осуществления аудиторской деятельности, в соответствие с рекомендацией № 23 международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), членом которой является Российская Федерация, и направлены на обеспечение надлежащей правовой основы для реализации государственной политики в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении аудиторской деятельности аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами».
Комментарии
наказание - ответственность должны присутствовать, тогда и контроль будет эффективным