Налоговый вычет по одной квартире, а вычет по процентам ипотеки по другой?

Здравствуйте! Опишу свою ситуацию. Приобретали с мужем квартиру в ипотеку 2008 году в долевую собственность 50/50. Соответственно муж воспользовался имущественным вычетом и так же вернул 13% с процентов по ипотеке. У меня был только имущественный вычет. Правом вернуть проценты я не воспользовалась по данному объекту. Сейчас планируем покупку квартиры в ипотеку, могу ли я каким-то образом передать ему право возврата процентов по вновь приобретенному объекту недвижимости, или распределить этот возврат, очень хочется получить ваши советы как лучше поступить и есть ли какие-то лазейки в законодательстве, может при оформлении ипотеки что-нибудь подмутить что бы это право максимально заиметь

----------
Цитата

Людочка59 пишет:
Так не получится. Если право собственности до 2014, то и имущвычет по основным расходам и имущвычет по уплаченным%% должен быть по одному и тому же объекту, приобретённом у в 2007 году. По-моему там и максимальное ограничение по основным расходам было не 2, а 1 млн.руб.
----------


Не соглашусь. Они же будут налоговую базу текущих лет использовать, значит, и правила НК РФ нужно учитывать текущие - а эти правила говорят о том, что вычет по процентам и по квартире - это два разных вычета и, соответственно, они могут быть применены к разным объектам и сумма вычета по приобретению квартиры - 2 млн рублей. Мы буквально в прошлом году подавали декларацию, в которой заявляли вычет на покупку квартиры от 2017 года, а также проценты по валютной ипотеке на другую квартиру за период 2008-2015. Поскольку займ был выдан до 2014 года, то мы вычли всю сумму уплаченных процентов - более 3 млн рублей.

----------
Цитата

ЛараКрофт пишет:
сли принесу в ФНС кроме справки ЕГРП от ноября 19г. еще и решение суда от декабря 2018, смогу делать корректировку деклараций за 2016- 17-18 годы на имущественный вычет? Хочу вернуть заплаченные налоги за эти годы, там суммы большие.
----------


Выше верно было отмечено, что вы не теряете свое право на вычет понесенных расходов. Просто вы это право, скорее всего, можете реализовать только с того года, в котором у вас оформлена в собственность квартира. То есть ваши расходы 2016-18 годов просто сможете включить в декларацию 2019 года.

----------
Цитата

Vlada_vi пишет:
Мы буквально в прошлом году подавали декларацию, в которой заявляли вычет на покупку квартиры от 2017 года, а также проценты по валютной ипотеке на другую квартиру за период 2008-2015. Поскольку займ был выдан до 2014 года, то мы вычли всю сумму уплаченных процентов - более 3 млн рублей X
----------

Все зависит от того, когда было оформлено право собственности (акт приема-передачи по договорам инвестирования). У Вас вероятнее всего после 1 января 2014 г., тогда и поменялась редакция ст.220 НК РФ и имущвычет по основным расходам и по ипотечным %% развели в разные подпункты. Если же право собственности (акт приема передачи при ДДУ) было оформлено до 01.01.2014 действовала прежняя редакция ст. 220 НК РФ, где имущвычет уплаченным %% предоставлялся по тому же объекту, по которому был предоставлен имущвычет по основным расходам. На рубеже перехода, если кредитный договор оформлен до 01.01.2014, а право собственности на этот объект (акт приема-передачи) - после 01.01.2014 г., уплаченные %% принимаются в составе имущвычета без ограничения в размере 3 млн.руб.

----------
Цитата

Alberta пишет:
Сейчас планируем покупку квартиры в ипотеку, могу ли я каким-то образом передать ему право возврата процентов по вновь приобретенному объекту недвижимости, или распределить этот возврат,
----------

Ваш супруг уже полностью воспользовался имущвычетом. Вы не получили имущвычет только по уплаченным %%. Передать имущвычет согласно действующему законодательству невозможно. У нас нет семейной декларации. Но в нашей стране возможно все. Например, получение работником из налоговой уведомления на имущвычет, и аргументы работодателя уже предоставившего такой вычет по другому объекту этому же работнику буквально 10 лет назад налоговой не были приняты во внимание.

----------
Цитата

Людочка59 пишет:
Но в нашей стране возможно все. Например, получение работником из налоговой уведомления на имущвычет, и аргументы работодателя уже предоставившего такой вычет по другому объекту этому же работнику буквально 10 лет назад налоговой не были приняты во внимание.
----------
спасибо за ответ. Но вот эта фраза мне не совсем понятна, или все-таки возможность есть? ;-)

----------
Цитата

Alberta пишет:
или все-таки возможность есть? изображение

----------

Я бы сказала, что есть вероятность ошибки налогового органа, который может ошибочно предоставить имущвычет. Просто будьте готовы (как тот физик из моего примера), что при проверке вышестоящей налоговой эти суммы Вас попросят вернуть в бюджет.

Людочка59,
спасибо Вам! вероятность конечно есть:
давность лет может сказаться - 10 лет и более. Интересно как налоговая вообще отслеживает такие моменты, когда еще не было электронных систем
налоговый орган, в который территориально подавались документы, был укрупнен, и из маленького города перенесен в более крупный
опять же если вычет получать через работодателя, а не через налоговую
В общем нужно подумать и взвесить все финансовые риски :D
еще вариант возможен что в ближайший год -два выйдет какая-нибудь полезная поправочка в НК, эх заживем :D и обманывать никого не придется

----------
Цитата

Vlada_vi пишет:
Не соглашусь. Они же будут налоговую базу текущих лет использовать, значит, и правила НК РФ нужно учитывать текущие - а эти правила говорят о том, что вычет по процентам и по квартире - это два разных вычета и, соответственно, они могут быть применены к разным объектам и сумма вычета по приобретению квартиры - 2 млн рублей. Мы буквально в прошлом году подавали декларацию, в которой заявляли вычет на покупку квартиры от 2017 года, а также проценты по валютной ипотеке на другую квартиру за период 2008-2015. Поскольку займ был выдан до 2014 года, то мы вычли всю сумму уплаченных процентов - более 3 млн рублей.
----------


Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у вас право собственности от 2008 года? Вы одновременно подавали на вычет по квартире 2017 года и на вычет по процентам? Начали ли вы получать вычет?

----------
Цитата

apalkina пишет:
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у вас право собственности от 2008 года? Вы одновременно подавали на вычет по квартире 2017 года и на вычет по процентам? Начали ли вы получать вычет?
----------


Да одновременно - в одной декларации. По вычету на проценты - права собственности не было (там был предварительный договор купли-продажи от 2008 года и переуступка прав по нему от 2017). По вычету на приобретение - право собственности от 2017 года. Да, получили.

----------
Цитата

Alberta пишет:
опять же если вычет получать через работодателя, а не через налоговую
----------


Чтобы через работодателя получить, все равно нужно идти в налоговую :) Налоговая выдает справку, которую нужно нести работодателю. То есть с точки зрения админ нагрузки абсолютно без разницы, как это делать - по декларации или от работодателя - набор документов тот же по сути. Единственная разница в денежном потоке - через работодателя можно начать получать вычет раньше - до окончания года, а с декларацией нужно дождаться окончания года, потом 3 месяца окончания ее проверки, потом они еще месяц берут на осуществление самого возврата.

Добрый день! Подскажите пожалуйста по ситуации, не могу сама разобраться.

В 2011 году мы купили в ЖСК квартиру на этапе стройки (квартира 1). Это было сделано на деньги от целевых кредитов на покупку квартиры 1. Целевых кредитов было два и залогом в них выступали 2 других квартиры (картира 2 и квартира 3). Кредитные договора есть, есть платежное поручение о переводе денег на покупку квартиры 1. Квартира 1 в залоге не была.
В 2014 у нас акт-приема передачи по квартире 1 и в 2016 свидетельство о праве собственности.
На сегодняшний момент оба кредита по квартирам 2 и 3 выплачены. Если это важно, то по кв2 в 2017, а по кв 3 в 2019.

В этом году я сдавала декларации за 2016, 2017 и 2018 года. В них я заявляла вычет по процентам по обоим кредитам на покупку квартиры 1 (в 2016) и вычет на покупку жилья по еще одному объекту, квартира 4 (2017 и 2018). 2017 и 2018 года налоговая приняла и выплатила.

По 2016 ситуация очень странная. Декларация прошла проверку, вычет подтвержден в полном объеме, сумма переплаты висит в ЛК, как подтвержденная. Но ее не выплатили, хотя заявление написано. Инспектор теперь говорит, что за 2016 переплату нам не подтверждает, потому что "у вас тут слишком много объектов, а выплатить можем только по одному". Я уже сама запуталась, сколько у нас ипотек и по какому объекту можно взять вычет на проценты. :)

В ст.220 НК, п.4 написано ----------
Цитата

имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них,
----------

и в п.8
----------
Цитата

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.
----------


Так и что у нас является одним объектом имущества: квартира 1 или одна из квартир 2,3? Если следовать логике инспектора, они должны были зарубить еще и 2017 год, потому что там перенос остатка вычета по процентам, но нет... В общем план инспектора мне не нравится, она предлагает аннулировать 2016 и подать уточненную за 2018, чтобы они доплатили остаток по одной из квартир 2 или 3 или даже 4. Мне бы для начала самой понять, что законно, а что нет.

Спасибо всем заранее.

----------
Цитата

e*******@gmail.com пишет:
Так и что у нас является одним объектом имущества: квартира 1 или одна из квартир 2,3?
----------

Все правильно Вы процитировали НК РФ. Имущвычет по основным расходам предоставляется не по одному объекту (в Вашем случае квартире, оформленной после 01.01.2014), а по нескольким, пока не выберете максимальную сумму - 2 млн.руб. А вот имущвычет по уплаченным %% предоставляется только по одному объекту (все объекты перечислены в ст.220 НК РФ, в Вашем случае - квартира). Выберите тот объект-квартиру, где сумма уплаченных %% больше и заявляйте его.

Я все-таки не понимаю, что у нас является объектом в отношении которого предоставляется вычет: квартира которую купили (квартира 1) или одна из квартир, которые в залоге (квартира 2 или квартира 3)?

Я процитировала п.4. Он касается только вычета про % и там, как я понимаю этот текст, написано: квартиру (один объект) можно купить с помощью нескольких займов (кредитов). Что у нас и произошло.

Естественно :), я хочу проценты со всех расходов потраченных на один объект недвижимости, квартира 1 в моем случае.

----------
Цитата

e*******@gmail.com пишет:
Естественно изображение
, я хочу проценты со всех расходов потраченных на один объект недвижимости, квартира 1 в моем случае X
----------

Если Вы хотите получить имущвычет по %% на покупку квартиры 1, представляете в налоговую кредитный договор на эту квартиру, справку из банка об уплаченных по этому кредитному договору %% и получаете имущвычет по уплаченным %. Объект в данном случае - Ваша квартира 1.

----------
Цитата

Людочка59 пишет:
Если Вы хотите получить имущвычет по %% на покупку квартиры 1, представляете в налоговую кредитный договор на эту квартиру, справку из банка об уплаченных по этому кредитному договору %% и получаете имущвычет по уплаченным %. Объект в данном случае - Ваша квартира 1.
----------


Так я тоже так думаю! Что объект - это квартира 1. Проблема в том, что у нас на покупку этой квартиры два кредитных договора, на половину стоимости - кредитный договор с залогом квартиры 2 и на еще половину - с залогом кваритры 3. Но не квартиры 1!!!

И инспектор считает, что я могу получить проценты только по одному из них. Это мне неясно откуда следует, так как покупали-то мы один объект, квартиру 1.

----------
Цитата

e*******@gmail.com пишет:
Проблема в том, что у нас на покупку этой квартиры два кредитных договора, на половину стоимости - кредитный договор с залогом квартиры 2 и на еще половину - с залогом кваритры 3. Но не квартиры 1!!!

----------

Вы залогом только путаете :) Не видя Ваших документов очень трудно отвечать. Все равно, что у Вас в обеспечении кредита. Главное, чтобы кредитный договор был на покупку этой Вашей квартиры 1. Если 2 договора, значит два.
Читаем 220 ст.НК РФ:
4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры,...
4. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов.
8.
...Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.
Что смущает? Что в п.4 договор займа (кредита) действительно указан в единственном числе, но идет отсыл к пп.4 п.1 ст. 220 НК РФ, где кредиты во множественном числе. Ограничение только в количестве объектов.

Да я понимаю, что запутано все. Сама уже голову сломала. Но все-таки это важно, потому что в этих понятиях и сам инспектор плавает и мне неясно. А сумма немаленькая.

----------
Цитата

Главное, чтобы кредитный договор был на покупку этой Вашей квартиры 1
----------

В наших кредитных договорах указано: ----------
Цитата

кредит предоставляется для целевого использования, а именно для приобретения или строительства жилого дома или квартиры.
----------
и
----------
Цитата

заемщик обязуется использовать кредит по целевому назначению в течении 12 месяцев, предотавить банку документы, подтверждающие целевое использование.
----------


В них вообще нигде не фигурирует квартира 1.

----------
Цитата

e*******@gmail.com пишет:
В них вообще нигде не фигурирует квартира 1.
----------

Бывают такие кредитные договоры? Ваша задача доказать, что полученные суммы кредитов были использованы на покупку квартиры 1.

----------
Цитата

Бывают такие кредитные договоры? Ваша задача доказать, что полученные суммы кредитов были использованы на покупку квартиры 1.
----------


Вот бывают. Целевой на покупку жилья. Как подтверждение того, что кредиты были использованы именно на покупку жилья у нас есть платежное поручение на всю сумму покупки, перевод продавцу. Банк это устроило, им было примерно все равно какую квартиру мы купим, так как у них в залогах уже были две другие квартиры. Я потому с них и начала.
В целом спасибо, помогли мне разобраться, я окончательно утвердилась в мысли, что инспектор не права, приплетая залоговые квартиры к вычету на проценты. Осталось ей это объяснить :o