ОФЗ для ИИС

Спасибо

----------
Цитата

Тоха77 пишет:
Спасибо, и еще вопросик. Если планирую воспользоваться вычетом типа "А", то куда лучше перечислять купонный доход (на ИИС обратно или на иной, например брокерский или зарплатный счет, дабы избежать налогообложения)? X
----------

Вам стоит прочесть
https://www.banki.ru/blog/BAY/9810.php?pagen=3
----------
Цитата


Разберем сначала вариант вывода денег из депозитария на банковский счет. Если речь идет о погашении купонов, то налоговым агентом является депозитарий. Он сразу при выплате удерживает все положенные налоги, и владельцу облигаций заботиться не о чем. Намного хуже ситуация, когда напрямую на банковский счет, минуя брокерский, идет погашение номинала облигации (включая частичное погашение - амортизацию). Дело в том, что, согласно п. 6. ст. 226.1 НК РФ "Не признается налоговым агентом депозитарий... при осуществлении выплат налогоплательщикам сумм в погашение номинальной стоимости ценных бумаг."

----------

Добрый день!
Прошу Вас помочь, запутался.
У меня открыт ИИС с 13% вычетом на внесенные средства. Купил ОФЗ-ПД. Купонный доход приходит на банковский счет.
Два вопроса по налогам:
1. Купонный доход на банковский счет уже придет с минусом налога (-13%) с января 2021 года? Или мне налог самому нужно будет платить?
2. если сама облигация стоит 1000 (без купона), а я ее продаю за 1200 (без купона). С 200 рублей мне самому нужно платить налог или брокер сам его заплатит (по итогам года или после закрытия ИИС). У меня ВТБ-брокер.
Спасибо Вам за помощь!
P.S. Блог Влада Бэй читал - очень хороший труд, спасибо! Но я пока только начинаю в этом разбираться, запутался, поэтому прошу вашей помощи.

----------
Цитата

Anton-56 пишет:
1. Купонный доход на банковский счет уже придет с минусом налога (-13%) с января 2021 года? Или мне налог самому нужно будет платить?
----------
В этом случае брокер удержит налог при выплате на банковский счет, самому платить не надо.----------
Цитата

2. если сама облигация стоит 1000 (без купона), а я ее продаю за 1200 (без купона). С 200 рублей мне самому нужно платить налог или брокер сам его заплатит (по итогам года или после закрытия ИИС). У меня ВТБ-брокер.
----------
Когда будете закрывать ИИС-А, брокер просуммирует все результаты сделок за время существования ИИС и удержит налог на результат в каждом классе активов. Налог по конкретной операции купли-продажи до конца ИИС не удерживается.
У нас есть ветка для обсуждения налогов на ИИС
https://www.banki.ru/forum/?PAGE_NAME=message&FID=21&TID=296817

qqmber,
Спасибо большое!

Добрый вечер, прошу консультации, открыл в декабре этого года иис в Сбербанк тариф самостоятельный, планирую положить на него 400 т.р. и получить в следующем году вычет 52 т.р. ( доход за 2020 более 400 т.р.), хочу купить офз 26234 или 26223? Какие лучше выбрать,? у офз 26234 больше привлекает цена ниже номинала... Ориентируюсь на 3-5 лет

----------
Цитата

Maximus88 пишет:
Добрый вечер, прошу консультации, открыл в декабре этого года иис в Сбербанк тариф самостоятельный, планирую положить на него 400 т.р. и получить в следующем году вычет 52 т.р. ( доход за 2020 более 400 т.р.), хочу купить офз 26234 или 26223? Какие лучше выбрать,? у офз 26234 больше привлекает цена ниже номинала... Ориентируюсь на 3-5 лет X
----------

При прочих равных лучше брать те, у которых цена наоборот выше номинала - это создаст вам бумажный убыток при погашении. Из этих двух вариантов я бы лучше взял 26223.

А лучше к муниципалкам присмотритесь, сейчас есть варианты около 7% YTM - что сильно выгоднее, чем ОФЗ с ~5, и купоны квартальные, реинвестировать можно быстрее. С ликвидностью там грустно, но если брать с расчетом держать до погашения - это роли не играет особой.

----------
Цитата

terin42 пишет:
При прочих равных лучше брать те, у которых цена наоборот выше номинала - это создаст вам бумажный убыток при погашении. Из этих двух вариантов я бы лучше взял 26223.
----------

Не соглашусь. Это было верно, пока на купоны по ОФЗ не брали налог. А что сейчас?
X 26223 26234
цена X 104,9 97,4
Доход при погашении, руб. -49 26
Купон % X 6,5 4,5
Купонный доход , руб 210 207
Всего доход, руб 161 233
Налог, руб X 20,9 30,33
Налог за год X 6,48 6,58

то есть налог будет примерно одинаковым. Но зато YTM у 26234 на 0,3% выше (5,2 против 4,9).

----------
Цитата

terin42 пишет:
А лучше к муниципалкам присмотритесь
----------

А вот с этим не могу не согласиться. Чем выгадывать вошки... Правда работать с мунями малость посложнее будет. Тут и ликвидность куда ниже и амортизация...

----------
Цитата

BAY пишет:
А вот с этим не могу не согласиться. Чем выгадывать вошки... Правда работать с мунями малость посложнее будет. Тут и ликвидность куда ниже и амортизация...
----------

По моему наблюдению ликвидность муней не сильно хуже ОФЗ.
А то что они почти все с амортизацией, по моему только плюс!

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
По моему наблюдению ликвидность муней не сильно хуже ОФЗ.
А то что они почти все с амортизацией, по моему только плюс!
----------

Ликвидность очень зависит от выпуска. По некоторым вообще сделок нет. Но в любом случае, у ОФЗ - это сотни сделок в день на сотни миллионов или даже миллиарды. У муней, за исключением Мордовии да Хакасии - от единиц до нескольких десятков сделок и объемы максимум в несколько миллионов. Так что купить сразу на 400 тыр один выпуск... сложно бывает.

По поводу амортизации. Для нас с Вами - это хорошо. Для большинства начинающих - лишняя головная боль. Ведь освободившиеся деньги нужно пристроить. А если всё вкладывать в один выпуск "к закрытию ИИС", то чем меньше дюрация - тем меньше доходность. Так что для них - это довольно крупный минус.

----------
Цитата

BAY пишет:
По поводу амортизации. Для нас с Вами - это хорошо. Для большинства начинающих - лишняя головная боль.
----------

Ну с этим пожалуй сложно не согласиться..