Еврооблигации (всё о евробондах!)

----------
Цитата

Yuriy_L пишет:
БКС не хочет применять ЛДВ на Veb-23 (XS0993162683), мотивируя тем, что "Ценные бумаги не имеют доступа к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже. Таким образом, основание для применения льготы на долгосрочное владение отсутствует".

Это как так? А где же они тогда обращались? Кто что думает по этому поводу?
----------


Мне БКС применил ЛДВ, по крайней мере, в последнем налоговом отчете на 22.12. Veb-23 (XS0993162683) торговались в режиме основных торгов где-то с августа 2023 и до погашения. Точнее посмотрите график в Quik, сайт Мосбиржи https://www.moex.com/ru/marketdata/#/mode=instrument&secid=XS0993162683&mode_type=current
уже удалил данные по этому инструменту.

----------
Цитата

kulakov пишет:
Формально они правы т.к. по закону бумаги, к к-м применяется Лдв в последние кажется 3 месяца перед продажей должны были торговаться на бирже. Т.е. даже если бумага торгуется, но сделок по ней нет, Лдв не применяется - должна быть котировка. Но может прокатит через Фнс потом, т.к. всё-таки у нас форс-мажор.
----------


Так они и торговались - https://www.moex.com/ru/issue.aspx?code=XS0993162683#/bond_2_1. В разделе «Итоги торгов» можно увидеть доказательство. На "БКС Экспресс" даже график сохранился - https://bcs-express.ru/kotirovki-i-grafiki/xs0993162683.

Такой вопрос. Могу ли я замещенные еврооблигации которые у меня в 22 году были преведены из сбера в кит вернуть теперь обратно в сбер?

----------
Цитата

JSMH пишет:
Кто нибудь из тех, чьи брокерские счета переводили из ВТБ в Альфу, получил мартовский 22 г. купон CBOM-26 по 665 указу Президента в ВТБ, конкретно по CBOM-26 ( марта 22 г.) ? И если получил, то где именно ?
----------


Сейчас от ВТБ пришло письмо с перечнем выплат по 665 Указу, который они собираются перечислить мне. В присланной таблице, среди прочего, есть и данный к пропущенный купон от МКБ.

Вот что в письме указано:
Уважаемый ....
Направляем Вам информацию о заблокированных обязательствах НКО АО НРД в долларах США и евро, которые возникли с 1 февраля 2022 года до 8 сентября 2023 года и подлежат выплате в рамках Указа Президента РФ от 09.09.2023 № 665.

Расчет выплат составлен на основании уведомлений о корпоративных действиях от вышестоящих депозитариев, и является предварительным. Указанная сумма не включает суммы налога, удержанного по иностранному праву, комиссий, ранее выплаченных Вам доходов. В случае, если Банк является налоговым агентом по законодательству Российской Федерации, сумма также придет за вычетом удержанного Банком налога.

Выплаты будут осуществляться поэтапно в соответствии с условиями осуществления депозитарной деятельности Банка ВТБ (ПАО), по мере поступления средств от вышестоящих депозитариев. По каждой выплате Вам будет направленно уведомление о корпоративном действии от Банка.

Для получения выплаты на счет в Банке ВТБ Вам не нужно ничего делать дополнительно, деньги поступят на Ваш счет автоматически. Полная информация о выплатах отразится в брокерском отчёте и отчёте по выплатам.

В случае если Ваши бумаги на момент закрытия реестра по корпоративному действию хранились через НРД в депозитарии другого брокера, то выплаты будут осуществляться там.

----------
Цитата

Yuriy_L пишет:
БКС не хочет применять ЛДВ на Veb-23 (XS0993162683), мотивируя тем, что "Ценные бумаги не имеют доступа к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже. Таким образом, основание для применения льготы на долгосрочное владение отсутствует".

Это как так? А где же они тогда обращались? Кто что думает по этому поводу?
----------


вэб торговались на ммвб в орцб. вычет должен быть. все получают.
вэб писал на ммвб письмо, которое ммкб требовало для открытия торгов

Уралкалий получил разрешение Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ не выпускать замещающие облигации взамен еврооблигаций. Компания будет продолжать исполнять обязательства перед держателями еврооблигаций в прежнем порядке, одобренном большинством держателей этих ценных бумаг.

----------
Цитата

Yuriy_L пишет:
Так они и торговались - https://www.moex.com/ru/issue.aspx?cod...#/bond_2_1. В разделе «Итоги торгов» можно увидеть доказательство. На "БКС Экспресс" даже график сохранился - https://bcs-express.ru/kotirovki-i-gra...0993162683.
----------


Похоже, что в режиме основных торгов с 25/08/23 по 17.11.23. До трех месяцев чутка не хватает. Но в ст. 219.1 НК РФ сказано про ЛДВ; "в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 3 статьи 214.1 настоящего Кодекса и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет;" Читаем подпункты 1 и 2 пункта 3 статьи 214.1; "К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, в целях настоящей главы относятся:
1) ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже;
2) инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании;" Ничего про основной режим торгов нет.
А сделки и без РЕПО по Veb-23 на Мосбирже были. 4.08.23 была сделка на 30 облигаций.

Срок владения замещающими бондами российских эмитентов предлагается отсчитывать с даты приобретения инвестором замещаемой еврооблигации для сохранения права на инвестиционный налоговый вычет при долгосрочном - от трех лет - владении ценной бумагой. Соответствующее предложение направлено в Госдуму, сообщил "Интерфаксу" его автор, сенатор Александр Шендерюк-Жидков.
По его словам, оформлено оно в виде поправок ко второму чтению в законопроект (N477045-8), который изначально был направлен на минимизацию негативных налоговых последствий для инвесторов в результате выделения из паевых инвестиционных фондов (ПИФ) заблокированных активов в специальные закрытые фонды (ЗПИФ).
Предлагаемые изменения в Налоговый кодекс (НК) РФ предусматривают, что в срок владения замещающими облигациями будет включаться период с даты приобретения инвестором евробондов, которые в последствии были обменяны на российские локальные облигации. Этот подход будет распространяться на инвесторов, которые владели евробондами на 1 марта 2022 года.
Из текста поправок следует, что изменения, вносимые в статью 219.1 НК, будут распространяться на правоотношения, возникшие с 1 января 2023 года, то есть на евробонды, которые замещены локальными облигациями после этой даты.

----------
Цитата

vladru7 пишет:
Сейчас от ВТБ пришло письмо с перечнем выплат по 665 Указу, который они собираются перечислить мне. В присланной таблице, среди прочего, есть и данный к пропущенный купон от МКБ.

----------


Да, я тоже час назад получил такое письмо. Надеюсь, что компенсация купона по CBOM-26 марта 22 все же поступит в ВТБ в разумный срок.

----------
Цитата

alleurobonds пишет:
вэб торговались на ммвб в орцб. вычет должен быть. все получают.
вэб писал на ммвб письмо, которое ммкб требовало для открытия торгов
----------


----------
Цитата

JSMH пишет:
Похоже, что в режиме основных торгов с 25/08/23 по 17.11.23. До трех месяцев чутка не хватает. Но в ст. 219.1 НК РФ сказано про ЛДВ; "в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 3 статьи 214.1 настоящего Кодекса и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет;" Читаем подпункты 1 и 2 пункта 3 статьи 214.1; "К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, в целях настоящей главы относятся:
1) ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже;
2) инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании;" Ничего про основной режим торгов нет.
А сделки и без РЕПО по Veb-23 на Мосбирже были. 4.08.23 была сделка на 30 облигаций.
----------


И я про то же! Буду оспаривать решение БКС...

----------
Цитата

JSMH пишет:
Надеюсь, что компенсация купона по CBOM-26 марта 22 все же поступит в ВТБ в разумный срок.
----------


будем посмотреть)
А я вообще уже забыл про все эти невыплаченные купоны и дивиденды, сейчас пришел такой список длинный, там и купоны от МКБ, Газпрома и еще всякое разное, а список дивидендов вообще длиннющий. Вот только если это опять будут дивиденды, типа 17, 25 руб и тп, что приходили в этом году, то лучше бы не было бы таких "выплат".

----------
Цитата

vladru7 пишет:
А я вообще уже забыл про все эти невыплаченные купоны и дивиденды, сейчас пришел такой список длинный
----------


А у меня список из одной позиции.

----------
Цитата

JSMH пишет:
А у меня список из одной позиции.
----------


Повезло Вам!
Кстати, только что поступили выплаты по 665 указу по попущенным купонам от Газпрома. Финам прислал. Как всегда у Финам курс заниженный - 89,69.

----------
Цитата

Yuriy_L пишет:
Так они и торговались
----------
Ну тогда Бкс в очередной раз показал себя с лучшей стороны. Результаты торгов кстати можно кроме квика также смотреть на сайте биржи.

----------
Цитата

JSMH пишет:
До трех месяцев чутка не хватает
----------
Так это не значит, что все 3 месяца должны быть торги, достаточно одной сделки за последние 3 месяца, если хоть 1 котировка есть, то всё, засчитывается. Но тут вообще не тот случай, раз торги были.

----------
Цитата

4. Указанные в пункте 3 настоящей статьи ценные бумаги относятся к ценным бумагам, обращающимся на ОРЦБ, если по ним рассчитывается рыночная котировка ценной бумаги. Под рыночной котировкой ценной бумаги понимается:

1) средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через российского организатора ...

2) цена закрытия по ценной бумаге, рассчитываемая иностранной фондовой биржей по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня ...

4.1. При отсутствии информации о средневзвешенной цене ценной бумаги у российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую биржу, на дату ее реализации рыночной котировкой признается средневзвешенная цена (цена закрытия), ... если торги по этим ценным бумагам проводились хотя бы один раз в течение последних трех месяцев.
----------


----------
Цитата

alleurobonds пишет:
предлагается отсчитывать с даты приобретения инвестором замещаемой еврооблигации
----------
Вот это хорошо, не зря АВО просила так сделать, хоть им сначала и отказали.

----------
Цитата

Yuriy_L пишет:
БКС не хочет применять ЛДВ на Veb-23 (XS0993162683), мотивируя тем, что "Ценные бумаги не имеют доступа к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже. Таким образом, основание для применения льготы на долгосрочное владение отсутствует".

Это как так? А где же они тогда обращались? Кто что думает по этому поводу?
----------


Если брокер отказывается учитывать ЛДВ, то это еще не проблема. Вы можете сделать следующее: не оставлять на начало января на брокерском счету деньги, тогда брокер не сможет их у вас в счет налога изъять, а зафиксирует задолженность по списанному налогу и когда будете подавать декларацию увидите в справке НДФЛ-2 от брокера задолженность. В декларации заявите вычет по ЛДВ и приложите к декларации пояснительную записку, в которой опишете кейс - что эти бумаги вы приобретали больше 3 лет назад и по ним вам причитается ЛДВ (рассчитаете сумму ЛДВ сами) и в качестве доказательства применения ЛДВ приложите брокерские отчеты, где видно когда вы их купили и когда погасили.

----------
Цитата

mixti пишет:
и в качестве доказательства применения ЛДВ приложите брокерские отчеты, где видно когда вы их купили и когда погасили.
----------


Так за три или более лет такие брокерские отчеты проверять, если клиент активно торговал, - большая канитель. Да, если еще были переводы между брокерами ... Тут скорее нужен отчет по позиции, но в автоматическом режиме БКС такие отчеты не предоставляет, может под личный заказ что-то и дадут подходящее.

----------
Цитата

mixti пишет:
Если брокер отказывается учитывать ЛДВ, то это еще не проблема. Вы можете сделать следующее: не оставлять на начало января на брокерском счету деньги, тогда брокер не сможет их у вас в счет налога изъять, а зафиксирует задолженность по списанному налогу и когда будете подавать декларацию увидите в справке НДФЛ-2 от брокера задолженность. В декларации заявите вычет по ЛДВ и приложите к декларации пояснительную записку, в которой опишете кейс - что эти бумаги вы приобретали больше 3 лет назад и по ним вам причитается ЛДВ (рассчитаете сумму ЛДВ сами) и в качестве доказательства применения ЛДВ приложите брокерские отчеты, где видно когда вы их купили и когда погасили.
----------


----------
Цитата

JSMH пишет:
Так за три или более лет такие брокерские отчеты проверять, если клиент активно торговал, - большая канитель. Да, если еще были переводы между брокерами ... Тут скорее нужен отчет по позиции, но в автоматическом режиме БКС такие отчеты не предоставляет, может под личный заказ что-то и дадут подходящее.
----------


Надеюсь, что все-таки удастся решить этот вопрос с брокером до конца января. С налоговой, конечно, лишний раз связываться нет желания. Там проще точно не будет.

Указ 665 – обновление выплат!
По состоянию на сегодня держателям в дополнение к ранее перечисленным выплатам поступили следующие платежи:
Газпром 37 – пропущенный купон от сентября 2022,
Борец 26 – пропущенный купон от марта 2022,
Т.е. должны быть получены все застрявшие купоны и погашения ~ по 09.2022г.
Судя по информации от НРД о курсах обмена для выплат – пока идут платежи только по долларовым бумагам.

----------
Цитата

kulakov пишет:
Так это не значит, что все 3 месяца должны быть торги, достаточно одной сделки за последние 3 месяца, если хоть 1 котировка есть, то всё, засчитывается. Но тут вообще не тот случай, раз торги были.
----------


Тогда понятно, почему БКС мне не смог отказать в предоставлении ЛДВ на veb-23, как отказал Yuriy_L. Потому, что я в конце октября 23 их продал в стакане, т.е. создал эту одну сделку, хотя там и еще было много сделок. Ну не могли же работники БКС после этого утверждать, что veb-23 не торговались.

----------
Цитата

user1281336 пишет:
В Открытие сегодня пришёл купон по GTLK-27 от марта 2022 года. Слава 665 указу!
----------


Я в ВТБ все еще жду, но реестр уже прислали