Налог на проценты по банковским вкладам

Про иис и вычеты , если кто то ещё не открыл, или решит закрыть в 2024 , не ясно оставят ли для открытия иис типа А
----------
Цитата

Главное из законопроекта Минфина РФ об индивидуальных инвестиционных счетах третьего типа:

◾️С января 2024 года физлица смогут открыть до трех ИИС-III без ограничения по сумме внесенных средств;

◾️Это могут быть договоры доверительного управления и брокерского обслуживания;

◾️Оформить их можно будет при отсутствии действующего договора на ведение ИИС I и II типа;

◾️Правительство установит критерии бумаг, в том числе иностранных эмитентов, приобретение которых не допускается на ИИС-III;

◾️В особой жизненной ситуации можно будет потребовать возврата средств со счета;

◾️Открытые до 31 декабря 2023 года включительно ИИС продолжат действовать на прежних условиях.

----------

----------
Цитата

Ноунейм пишет:
Про иис и вычеты , если кто то ещё не открыл, или решит закрыть в 2024 , не ясно оставят ли для открытия иис типа А
----------


По мне бы, главное, чтобы вычеты по 52 тыс. за 23 и 24 год получить и с удовольствием ИИС закрою в феврале-марте 24:)))

----------
Цитата

YuriS пишет:
Главное не забыть ещё ИИС пополнить в конце 23 до 400К и начале 24 тоже до 400К, а для этого нужны будут свободные деньги.
----------


Поэтому и будем на расходных вкладах или НС нужную сумму держать:))

----------
Цитата

Ноунейм пишет:
, не ясно оставят ли для открытия иис типа А

----------

нет, не оставят - там об этом тоже было сказано:
----------
Цитата

Aieco пишет:
ИИС по старым (текущим) условиям можно открывать до 31 декабря 2023 года.
----------

Здравстуйте, уважаемые форумчане. В октябре месяце закрыл досрочно 2 вклада "Комфортный" в долларах (РСХБ). Решил сегодня сравнить сумму дохода в личном кабинете налогоплатильщика для РСХБ за 2022 год с суммой дохода по своим расчетам для РСХБ и обнаружил что не сходится. В личном кабинете налогоплатильщика отображается больший доход чем по моим расчетам. В итоге пришел к выводу что в личном кабинете налогоплатильшика доход по долларовым вкладам РСХБ посчитан как сумма процентов по всем долларовым вкладам (в том числе и досрочно закрытым) за каждый месяц умноженная на курс доллара на соответстующюю дату минус начисленные проценты по досрочно закрытым вкладам за все время вклада умноженные на курс доллара на дату досрочного закрытия. Правильно ли так считать доход по долларовым вкладам?

----------
Цитата

melkijmelkij пишет:
В октябре месяце закрыл досрочно 2 вклада "Комфортный" в долларах (РСХБ). Решил сегодня сравнить сумму дохода в личном кабинете налогоплатильщика для РСХБ за 2022 год с суммой дохода по своим расчетам для РСХБ и обнаружил что не сходится. В личном кабинете налогоплатильщика отображается больший доход чем по моим расчетам. В итоге пришел к выводу что в личном кабинете налогоплатильшика доход по долларовым вкладам РСХБ посчитан как сумма процентов по всем долларовым вкладам (в том числе и досрочно закрытым) за каждый месяц умноженная на курс доллара на соответстующюю дату минус начисленные проценты по досрочно закрытым вкладам за все время вклада умноженные на курс доллара на дату досрочного закрытия. Правильно ли так считать доход по долларовым вкладам?
----------

Скачайте справку в иб РСХБ, там по каждому вкладу доход указан. Так будет понятнее, в каком месте нестыковка.

----------
Цитата

helga_spb пишет:
Поэтому и будем на расходных вкладах или НС нужную сумму держать:))
----------

До конца года ещё далеко, поэтому можно будет и на пол года дальше в апреле вложиться на свои старые фиксы 8)
У тебя вроде нет таких в МКБ, и тогда придётся на НС держать.

----------
Цитата

KarS пишет:
Скачайте справку в иб РСХБ, там по каждому вкладу доход указан. Так будет понятнее, в каком месте нестыковка.
----------

Я скачал выписку по текущему счету в долларах, мои расчеты в долларах с выпиской совпадают. Не совпадает сумма дохода после пересчета в рубли.

----------
Цитата

helga_spb пишет:
По мне бы, главное, чтобы вычеты по 52 тыс. за 23 и 24 год получить и с удовольствием ИИС закрою в феврале-марте 24:)))
----------

У тебя же вроде тоже Сбер брокер? Посмотри, в ЛК, есть там Упрощенный вычет?
У меня там два вычета можно было сделать за 21 и 22гг, правда нифига не понял с чего, если за эти годы Налоги с вкладов отменили, а других доходов не было. Единственное, когда подписывал в ФНС Заявления на упрощенку, там непонятно было какой тип А или Б :scratch:

----------
Цитата

map111111 пишет:
Сегодня в ЛК налоговой отразились правильные цифры по ИТБ. Проверяйте!
----------

Вчера (т.е. 16.03.2023) от ИТБ пришло письмо со стандартной отпиской в ответ на обращение о неправильно начисленных процентах - "У нас техпроблемы.... На текущий момент корректные данные переданы в фнс".
И только сегодня (17.03.2023) в лк налоговой отобразилась правильная сумма %.
Причём это изменение датировано 15.03.2023 :crazy:

----------
Цитата

melkijmelkij пишет:
Не совпадает сумма дохода после пересчета в рубли.
----------

Вы же правильно перерассчитываете в рубли? Берёте курс доллара к рублю ЦБ на дату получения дохода (дату выплаты процентов). Если проценты выплачивались ежемесячно, то нужно для каждой выплаты брать отдельно курс именно на день выплаты процентов.

----------
Цитата

serge3000ss пишет:
Вы же правильно перерассчитываете в рубли?
----------

В рубли я пересчитываю правильно. За 2021 год все совпадает (там не было досрочного закрытия вкладов).
Доход по долларовым вкладам РСХБ посчитан как сумма процентов по всем долларовым вкладам (в том числе и досрочно закрытым) за каждый месяц умноженная на курс доллара на соответстующюю дату минус начисленные проценты по досрочно закрытым вкладам за все время вклада умноженные на курс доллара на дату досрочного закрытия.
То есть в зависимости от курса доллара на момент начисления процентов и от курса доллара на момент досрочного закрытия вклада возможно либо переплата налога на процентный доход либо соответственно недоплата.
Хотя это для меня уже не актуально.

----------
Цитата

melkijmelkij пишет:
Доход по долларовым вкладам РСХБ посчитан как сумма процентов по всем долларовым вкладам (в том числе и досрочно закрытым) за каждый месяц умноженная на курс доллара на соответстующюю дату минус начисленные проценты по досрочно закрытым вкладам за все время вклада умноженные на курс доллара на дату досрочного закрытия. А разве это правильно?
----------


melkijmelkij, я не знаю, насколько это верно с точки зрения закона, но, в любом случае, нужно знать, что такой вариант расчёта возможен (по крайней мере в РСХБ считают, что так нужно считать).
Спасибо, что поделились своей историей, для владельцев валютных депозитов эта информация может быть полезна.

Ну и вообще, моё личное мнение - новый налог на депозитные доходы крайне не лоялен к досрочному закрытию любых вкладов, а уж досрочное закрытие валютных вкладов - это отдельная печальная песня.
Просто нужно это иметь в виду.

На днях при входе в МП ФНС появлялось сообщение на скриншоте.
Сегодня заглянул ещё раз, наконец по ТКБ и ИТБ все скорректировалось. Написано, что сведения от 16го марта. Но 16го точно сведения ещё некорректные были
«Файл недоступен»

[QUOTE]YuriS пишет:
У тебя же вроде тоже Сбер брокер? Посмотри, в ЛК, есть там Упрощенный вычет?
У меня там два вычета можно было сделать за 21 и 22гг, правда нифига не понял с чего, если за эти годы Налоги с вкладов отменили, а других доходов не было. [/QUOTE

У меня в ЛК написано:
Упрощенные вычеты
21 год Вычет предоставить не возможно Инвестиционный вычет К возврату "0"

----------
Цитата

YuriS пишет:
...Сбер брокер? ...
У меня там два вычета можно было сделать за 21 и 22гг, правда нифига не понял с чего, если за эти годы Налоги с вкладов отменили, а других доходов не было.
----------
Но Сбер брокер про Ваши доходы ничего не знает, тем более попали они под 2-НДФЛ или нет. Он только предоставляет возможность, а пользоваться предложением или нет, решать Вам.

----------
Цитата

chudak пишет:
Он только предоставляет возможность, а пользоваться предложением или нет, решать Вам X
----------

Уже решил и подал на вычет :uncap: А, что из этого получится, позже узнаем :pardon:

----------
Цитата

brother-co пишет:
Написано, что сведения от 16го марта. Но 16го точно сведения ещё некорректные были
----------

Это нормально, налоговая задним числом данные обновляет.
У меня сейчас подтверждение по декларации пришло от 14.03, но 17.03 его еще не было, появилось только 18.03.

Для вкладчика выплата НДФЛ может иметь много вариантов в зависимости от :
- суммы вкладов, количества, процентной ставки, срока вкладов, т. е. в итоге - размера совокупного годового дохода по вкладам;
- порядка выплаты процентов в течение срока вкладов, то есть момента получения дохода/выгоды (капитализация, выплата на другой счет или выплата только в конце срока).

Может иметь значение для вкладчика и необходимость уплаты НДФЛ из других средств – «новых», не относящихся к вкладу.

Вкладчик, открывший вклады со сроком – периодом действия, находящимся внутри двух подряд и более налоговых периодов, и выплатой процентов в течение налогового периода может оценивать выгодным для себя возможность ежегодной уплаты НДФЛ – налоговый вычет применяется каждый год, т. е. эффективно.

Об этом – также :
https://www.banki.ru/forum/?PAGE_NAME=message&FID=12&TID=115558&MID=9641675#message9641675 .

Однако, если доход по всем вкладам вкладчика таков, что превышает 1млн.₽ х max. ключ. ставки ЦБР в налоговом периоде, то указанная выгода отсутствует для иных вкладов или для дохода , в части превышающей необлагаемую налогом сумму, например, сейчас 75 т. руб.

Для текущего года/налогового периода доход по вкладам, в части превышающей 75000 руб. , облагается налогом, а выгода при уплате НДФЛ составит 9750 руб. .

Для полного использования налоговой льготы значение суммы V на вкладах, приведенное по доходу к одному годовому вкладу, должно быть не менее значения, определенного из формулы:

Vmin = N/ P,

где:
N- необлагаемая налогом сумма дохода на полученные проценты вкладов (сейчас 75000 руб.) ;
P - значение процента по приведенному годовому вкладу.

Например, при значении процента по вкладам за год равном 8% соответствующая сумма приведенного годового вклада должна превысить 937500 руб.

Значение суммы приведенного вклада V можно оценить по формуле:

V = v1 n1+ v2 n2+ v3n3 + … ,
где:
v1 , n 1 - сумма ( руб.), доля срока (процент ) первого вклада (или первой части вклада) в годовом сроке соответственно и т. п.

Аналогично среднее значение процента приведенного вклада за год можно оценить по формуле:

P = ∆ / V,
где:
∆ - совокупный доход за год по всем вкладам;
V – сумма приведенного/ годового вклада.

Оценить срок действия вкладов как срок T средневзвешенный на сумму вкладов Vi можно по формуле , так как влияние вкладов с большей суммой больше:

T = Σ (T i • Vi )/ Σ Vi .

Оценка параметров V, P, T поможет вкладчику оценить эффективность вложений во вклады за год.

Пример:
V i, руб Pi, % Ti, мес ∆i, руб
200 000 12 _5 10000
300 000 8,5 12 25500
400 000 9,5 12 38000
_____________________________
__________________Σ ∆i = 73500

V1 = 200000•(5/12) = 83333, … руб.
V2 = 300000 руб.
V3 = 400000 руб.
V = 783333 руб.

P = 73500 / 783333 = 0,0938 … = 9,38 % .
T = [ (5/12)•200000 +1•300000 + +1•400000 ] / (200000+300000+400000) = 7.912 месяца.

Для полного применения налогового вычета 75000 руб. суммы вкладов недостаточно –
V = 783333 руб. , поэтому, если увеличить размер вкладов до
V = 799573,56 руб. при неизменности других условий – вычет будет применен в полном размере.

799573,56 руб. = 75000 / 0.0938 .

Подскажите, пожалуйста, кто понимает в начислении этого налога. Выбираю между вкладами, на финуслугах МКБ на 3года 10% в конце срока и вклад в УБРиР на 3года с ежемесячной капитализацией 9.75%. Если я правильно понимаю, в МКБ налог за три года выпадет весь в один последний год? А если капитализация ежемесячная, значит налог будет начислен не единожды через три года, а за каждый год?