Налог на проценты по банковским вкладам

На днях при входе в МП ФНС появлялось сообщение на скриншоте.
Сегодня заглянул ещё раз, наконец по ТКБ и ИТБ все скорректировалось. Написано, что сведения от 16го марта. Но 16го точно сведения ещё некорректные были
«Файл недоступен»

[QUOTE]YuriS пишет:
У тебя же вроде тоже Сбер брокер? Посмотри, в ЛК, есть там Упрощенный вычет?
У меня там два вычета можно было сделать за 21 и 22гг, правда нифига не понял с чего, если за эти годы Налоги с вкладов отменили, а других доходов не было. [/QUOTE

У меня в ЛК написано:
Упрощенные вычеты
21 год Вычет предоставить не возможно Инвестиционный вычет К возврату "0"

----------
Цитата

YuriS пишет:
...Сбер брокер? ...
У меня там два вычета можно было сделать за 21 и 22гг, правда нифига не понял с чего, если за эти годы Налоги с вкладов отменили, а других доходов не было.
----------
Но Сбер брокер про Ваши доходы ничего не знает, тем более попали они под 2-НДФЛ или нет. Он только предоставляет возможность, а пользоваться предложением или нет, решать Вам.

----------
Цитата

chudak пишет:
Он только предоставляет возможность, а пользоваться предложением или нет, решать Вам X
----------

Уже решил и подал на вычет :uncap: А, что из этого получится, позже узнаем :pardon:

----------
Цитата

brother-co пишет:
Написано, что сведения от 16го марта. Но 16го точно сведения ещё некорректные были
----------

Это нормально, налоговая задним числом данные обновляет.
У меня сейчас подтверждение по декларации пришло от 14.03, но 17.03 его еще не было, появилось только 18.03.

Для вкладчика выплата НДФЛ может иметь много вариантов в зависимости от :
- суммы вкладов, количества, процентной ставки, срока вкладов, т. е. в итоге - размера совокупного годового дохода по вкладам;
- порядка выплаты процентов в течение срока вкладов, то есть момента получения дохода/выгоды (капитализация, выплата на другой счет или выплата только в конце срока).

Может иметь значение для вкладчика и необходимость уплаты НДФЛ из других средств – «новых», не относящихся к вкладу.

Вкладчик, открывший вклады со сроком – периодом действия, находящимся внутри двух подряд и более налоговых периодов, и выплатой процентов в течение налогового периода может оценивать выгодным для себя возможность ежегодной уплаты НДФЛ – налоговый вычет применяется каждый год, т. е. эффективно.

Об этом – также :
https://www.banki.ru/forum/?PAGE_NAME=message&FID=12&TID=115558&MID=9641675#message9641675 .

Однако, если доход по всем вкладам вкладчика таков, что превышает 1млн.₽ х max. ключ. ставки ЦБР в налоговом периоде, то указанная выгода отсутствует для иных вкладов или для дохода , в части превышающей необлагаемую налогом сумму, например, сейчас 75 т. руб.

Для текущего года/налогового периода доход по вкладам, в части превышающей 75000 руб. , облагается налогом, а выгода при уплате НДФЛ составит 9750 руб. .

Для полного использования налоговой льготы значение суммы V на вкладах, приведенное по доходу к одному годовому вкладу, должно быть не менее значения, определенного из формулы:

Vmin = N/ P,

где:
N- необлагаемая налогом сумма дохода на полученные проценты вкладов (сейчас 75000 руб.) ;
P - значение процента по приведенному годовому вкладу.

Например, при значении процента по вкладам за год равном 8% соответствующая сумма приведенного годового вклада должна превысить 937500 руб.

Значение суммы приведенного вклада V можно оценить по формуле:

V = v1 n1+ v2 n2+ v3n3 + … ,
где:
v1 , n 1 - сумма ( руб.), доля срока (процент ) первого вклада (или первой части вклада) в годовом сроке соответственно и т. п.

Аналогично среднее значение процента приведенного вклада за год можно оценить по формуле:

P = ∆ / V,
где:
∆ - совокупный доход за год по всем вкладам;
V – сумма приведенного/ годового вклада.

Оценить срок действия вкладов как срок T средневзвешенный на сумму вкладов Vi можно по формуле , так как влияние вкладов с большей суммой больше:

T = Σ (T i • Vi )/ Σ Vi .

Оценка параметров V, P, T поможет вкладчику оценить эффективность вложений во вклады за год.

Пример:
V i, руб Pi, % Ti, мес ∆i, руб
200 000 12 _5 10000
300 000 8,5 12 25500
400 000 9,5 12 38000
_____________________________
__________________Σ ∆i = 73500

V1 = 200000•(5/12) = 83333, … руб.
V2 = 300000 руб.
V3 = 400000 руб.
V = 783333 руб.

P = 73500 / 783333 = 0,0938 … = 9,38 % .
T = [ (5/12)•200000 +1•300000 + +1•400000 ] / (200000+300000+400000) = 7.912 месяца.

Для полного применения налогового вычета 75000 руб. суммы вкладов недостаточно –
V = 783333 руб. , поэтому, если увеличить размер вкладов до
V = 799573,56 руб. при неизменности других условий – вычет будет применен в полном размере.

799573,56 руб. = 75000 / 0.0938 .

Подскажите, пожалуйста, кто понимает в начислении этого налога. Выбираю между вкладами, на финуслугах МКБ на 3года 10% в конце срока и вклад в УБРиР на 3года с ежемесячной капитализацией 9.75%. Если я правильно понимаю, в МКБ налог за три года выпадет весь в один последний год? А если капитализация ежемесячная, значит налог будет начислен не единожды через три года, а за каждый год?

----------
Цитата

ElenaK78 пишет:
Подскажите, пожалуйста, кто понимает в начислении этого налога. Выбираю между вкладами, на финуслугах МКБ на 3года 10% в конце срока и вклад в УБРиР на 3года с ежемесячной капитализацией 9.75%. Если я правильно понимаю, в МКБ налог за три года выпадет весь в один последний год? А если капитализация ежемесячная, значит налог будет начислен не единожды через три года, а за каждый год?
----------

Вы умница! Вы всё правильно понимаете!

----------
Цитата

ElenaK78 пишет:
Если я правильно понимаю, в МКБ налог за три года выпадет весь в один последний год? А если капитализация ежемесячная, значит налог будет начислен не единожды через три года, а за каждый год?
----------

Совершенно верно, причем, в зависимости от размера вкладов, этот налог может либо не случиться вовсе, либо будет минимизирован ежегодными "вычетами" в размере 1 млн. х макс..КС за год.
Так что при прочих равных УбРиР предпочтительнее, если грозит значительное превышение дохода над этим "нештрафуемым вычетом".

----------
Цитата

EGD пишет:
Для вкладчика выплата НДФЛ может иметь много вариантов
----------

Я так понимаю. Для вкладчика с несколькими вкладами налоговый вычет будет только с "первого" вклада. С "остальных" налог 13%.
У меня голова пухнет от "капитализация" , в "конце". Может Вы в excel свои формулы запаковали для удобства. Поделитесь.

При расчете вклада на 3 года с капитализацией как учесть ежегодный вычет налога.

user-18467522385, если вклад с ежемесячной или с ежегодной капитализацией, то налог будут выставлять каждый год и каждый год будет учтён вычет.
пс: заранее не просчитать, т.к. неизвестно, какой будет вычет в каком году.

----------
Цитата

user-18467522385 пишет:
Я так понимаю. Для вкладчика с несколькими вкладами налоговый вычет будет только с "первого" вклада. С "остальных" налог 13%.
----------
нет никакого вычета с первого, второго, десятого вклада. Все доходы за год по всем вкладам и счетам (за редким исключением малодоходных рублёвых вкладов) во всех банках складываются в общую сумму и из этой общей суммы делается вычет.

----------
Цитата

user-18467522385 пишет:
У меня голова пухнет от "капитализация" , в "конце".
----------

да всё просто.
и, в данном случае, важно не то, что вклад с капитализацией или нет, важно то, когда выплачиваются проценты по вкладу.
Если проценты по вкладу выплачиваются в конце срока, то это означает, что дата выплаты и является той самой датой, когда Вы получили доход. В какой год эта дата попадает, за тот год Вам налоговая и выставит налог. И не важно, что это был вклад на три месяца, на год или на три года, как абсолютно неважно и то, когда Вы его заключали (открывали депозит). Получили деньги - об всей сумме начисленных доходов банк сообщит в налоговую (кстати, сделает он это в начале следующего года).

Если проценты по вкладу выплачиваются ежемесячно (причём независимо от того, выплачиваются ли они Вам на карту/на текущий счёт - то есть Вы можете ими свободно распоряжаться, или выплачиваются они на счёт вклада, тем самым увеличивая сумму ДС на вкладе ( это и называется капитализация процентов)), банк будет учитывать, в какой день происходили эти выплаты, все выплаты за один календарный год будут просуммированы и поданы в налоговую, как полученный Вами доход от вкладов.
Обратите внимание на забавную ситуацию. Допустим, Вы положили ДС на три года на депозит с ежемесячной капитализацией (причислением процентов к телу вклада). Прошёл первый год, банк к 1 февраля следующего года передаст в налоговую сумму начисленных за прошедший год процентов, ФНС осенью выставит Вам налог на полученный доход, который Вы будете обязаны уплатить, но при этом все ваши деньги, включая проценты, лежат на вкладе и доступа к ним до окончания срока вклада Вы получить не можете (досрочное расторжение депозита мы сейчас не рассматриваем, и, к слову, в подавляющем большинстве случаев, при досрочном расторжении проценты будут аннулированы согласно условиям депозитного договора).

Как выше правильно сказали, нет понятия "первого", "второго" и так далее вкладов. Все полученные доходы (если ставка была более 1% годовых) всеми банками будут переданы в налоговую. Там они просуммируются, потом ФНС отнимет необлагаемую базу и, если разница будет положительная (то есть доходы больше необлагаемой базы), то на эту самую разницу ФНС и выставит Вам налог в 13% от этой суммы.

----------
Цитата

KarS пишет:
нет никакого вычета с первого, второго, десятого вклада
----------

Первый, второй, десятый это условно. Если первый, второй, десятый сложить и вычесть необлагаемую сумму получится число равное если из "первого" вычесть туже сумму. Можно для расчета доходности "второго, десятого"вклада из всех начисленных процентов вычитать 13%. Или я что-то не так делаю?

----------
Цитата

user-18467522385 пишет:
Первый, второй, десятый это условно. Если первый, второй, десятый сложить и вычесть необлагаемую сумму получится число равное если из "первого" вычесть туже сумму. Можно для расчета доходности "второго, десятого"вклада из всех начисленных процентов вычитать 13%.
Или я что-то не так делаю?
----------

Если в вашем конкретном случае математически вычет меньше дохода по первому вкладу (или равен), то можно. Только зачем? Искусственно занижаете-завышаете доходность первого и остальных вкладов.

----------
Цитата

KarS пишет:
Если в вашем конкретном случае математически вычет меньше дохода по первому вкладу (или равен), то можно. Только зачем? Искусственно занижаете-завышаете доходность первого и остальных вкладов.
----------

Я считаю вклады по 1000000.0

----------
Цитата

user-18467522385 пишет:
Я считаю вклады по 1000000.0
----------
по первому вкладу доходность искусственно завышаете (т.к. считаете весь вычет только по нему), а по второму-десятому доходность искусственно занижаете (т.к. отказываете им в причитающейся условной 1/10 части вычета). Какой в этом глубокий смысл - не понимаю, но если вам это зачем-то надо - считайте доходность так :scratch:

Сейчас статеку накропали на склянках:
Новый налог со вкладов: сколько россиян его заплатят
Коронная фраза: «Введение налога затронет не более 10% вкладчиков». А как же слова верховного по ящику в 2020 г., что «затронет не более 1% вкладчиков»? Кто его так «грубо подставил»?)))

----------
Цитата

ZOV_ пишет:
Сейчас статеку накропали на склянках:
Новый налог со вкладов: сколько россиян его заплатят
Коронная фраза: «Введение налога затронет не более 10% вкладчиков». А как же слова верховного по ящику в 2020 г., что «затронет не более 1% вкладчиков»?
Кто его так «грубо подставил»?)))
----------

Ну так ровно 3 (три) года прошло, благосостояние-то растёт.