Налог на проценты по банковским вкладам

lebbanki,
А при чем тут ваши долгосрочные вклады и необлагаемые лимиты по ним, зависящие от КС ЦБ? Имеются в виду ПДС (программа долгосрочных сбережений) и примкнувшие к ним )) ИИС-3. Ежегодный максимальный вычет по ним не может в совокупности превышать 400 т.р. Вроде по ссылке, приведенной Вами, всё более-менее понятно написано.

----------
Цитата

lebbanki пишет:
Уважаемые, а кто на это что-то сказать может? Я понимаю, что всё это не окончательно, но как это правильно понимать? Типа если проценты с долгосрочных не превышают 400 тыс. в год, то налог с них платить не придётся? А как это сочетается с обычным вычетом? Ну я про тот, который 150 тыс. за 2023г...
----------

К вкладам в банках это не имеет отношения

----------
Цитата

Dmitry_rus пишет:
А при чем тут ваши долгосрочные вклады и необлагаемые лимиты по ним, зависящие от КС ЦБ? Имеются в виду ПДС (программа долгосрочных сбережений) и примкнувшие к ним )) ИИС-3. Ежегодный максимальный вычет по ним не может в совокупности превышать 400 т.р
----------
Пардон, вероятно у меня в голове это перемешалось с другой новостью:
----------
Цитата

В России могут отменить налог на доход от длинных депозитов. Похожую инициативу ранее предложили в Минфине, а сейчас и в Совфеде, рассказывают «Известия».
Подробнее на сайте Banki.ru https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10998936
----------

В ЛК ФНС и на эл. почте появились сообщения о том, что Сбер передал данные. Заявление обещают прислать до 20.03.24г. Сведения по банкам получены и совпадают.
"Полученные от 07.02.2024 сведения для предоставления Вам инвестиционного налогового вычета в упрощенном порядке за 2023 г., не требующем подачи налоговой декларации и подтверждающих документов, успешно прошли предварительные контроли.

Предзаполненное заявление для его подписания будет размещено в Личном кабинете после поступления в налоговые органы от налоговых агентов сведений о доходах, к которым можно применить инвестиционный налоговый вычет."

Мне пришло уведомление из ЛК ФНС: "Получены сведения для предоставления налогового вычета в упрощённом порядке."
Нажала на кнопку получить вычет, появилась надпись:

"Если Вы хотите подать только на один вид вычета, то выберите его из списка:
При покупке недвижимости
При лечении и покупке медикаментов
При оплате образования
При расходах на фитнес
При взносах на благотворительность
При инвестировании"

Про вычет на доходы по вкладам здесь ничего нет.
Гуру, подскажите какой вид вычета выбирать, чтобы получить вычет на доход по вкладам? При инвестировании не подойдёт? У меня просто ДС лежали на ИИС, без покупки бумаг. В упрощённом порядке этот налоговый вычет не получить, нужно подавать 3 НДФЛ? Что мне дальше делать?

----------
Цитата

5848 пишет:
Про вычет на доходы по вкладам здесь ничего нет.
----------

Нет такого вычета. Вычет бывает на произведенные расходы, а не на полученные доходы. По вкладам есть только доход ,который налоговая уменьшит на 150 т руб .И пока не сформирована налоговая база и нет суммы налога к уплате(пока он 0 руб) ,уменьшить этот налог нельзя ни на один вид вычета ,перечисленный вами выше.

----------
Цитата

chvi пишет:
И пока не сформирована налоговая база и нет суммы налога к уплате(пока он 0 руб) ,уменьшить этот налог нельзя ни на один вид вычета ,перечисленный вами выше.
----------

Правильно я поняла, что надо ждать когда ФНС выставит налог и после этого подавать на вычет, нажав на кнопку при инвестировании?

----------
Цитата

5848 пишет:
Правильно я поняла, что надо ждать когда ФНС выставит налог и после этого подавать на вычет, нажав на кнопку при инвестировании?
----------

Думаю.что так и будет .Все правильно,Я буду возмещать и при инвестировании и при лечении, когда будет сформирована налоговая база по доходу по процентам по вкладам и указан налог к уплате. Придется подавать декларацию, но она формируется в ЛК за 10 минут. Отправляю ежегодно такие декларации через ЛК себе и членам семьи через их ЛК.

В ЛК ФНС за СМП отразилось как за ПромСвязьБанк.
При этом за декабрь проценты считаются полученными в 2023 году, хотя СМП заблокировал доступы 28-го декабря, а ПСБ сделал перевод счетов СМП -> ПСБ и дал доступ к ЛК только 8 января 2024, а отделения работали с 9 января 2024.
И да, клиенты, которых при переводе из СМП ПСБ наегорили, порадовались трижды:
1. Не было доступа к средствам, которые должны были получить в конце декабря.
2. Полученное после январских праздников скромно посчитали за 2023год в налоговую базу.
3. Как вишенка на торте - те, кого насильно перевели в ПСБ, не считаются новыми клиентами. Т.е. нельзя завести НС или вклады по приветственной ставке. А выйти из СМП было без потери процентов нельзя, ведь НС - не вклад, досрочно его закрыть с выплатой процентов не давали.

Может не по теме, но раз уж было упомянуто, то прокомментирую.
----------
Цитата

Leshiko пишет:
3. Как вишенка на торте - те, кого насильно перевели в ПСБ, не считаются новыми клиентами. Т.е. нельзя завести НС или вклады по приветственной ставке. А выйти из СМП было без потери процентов нельзя, ведь НС - не вклад, досрочно его закрыть с выплатой процентов не давали.
----------

НС закрыть досрочно было нельзя, это правда. Но деньги снять с него было можно, т.к. НС на ежедневный остаток. Я так и поступил.
Но ПСБ даже при этом раскладе умудрился меня нахлобучить!
В СМП выплата процентов происходила в день заключения договора (у меня это 12-е число месяца). Я рассчитывал, что 12 января быстро выведу по СБП выплаченные проценты и у меня сохранится возможность, как у нового клиента, завести в январе в ПСБ НС "Про запас" по ставке 16%. Не тут то было. ПСБ в нарушение договора почему-то выплатил проценты раньше времени. Когда я 12 числа зашел в ИБ, то обнаружил, что проценты уже где-то неделю лежат на моём НС. Так ПСБ и лишил владельцев НС СМП возможности на 3 месяца быть у них новыми клиентами!

----------
Цитата

chvi пишет:
пока не сформирована налоговая база и нет суммы налога к уплате(пока он 0 руб) ,уменьшить этот налог нельзя ни на один вид вычета
----------

Можно, т.к.:
1. В НК РФ такого требования нет.
2. Налоговая база может формироваться/уточняться в ходе проверки декларации (п. 1 ст. 80 НК РФ).
3. Имеется несколько писем Минфина, где указано, что "при определении основной налоговой базы в отношении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, налогоплательщик вправе уменьшить сумму подлежащих налогообложению доходов на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 Кодекса" (от 16 ноября 2021 г. N 03-04-05/92415 и др.). При этом когда он может это сделать - не указано. А раз не указано, то "можно и до".
4. В теме "ИИС" уже имеются подавшие декларации для получения инвестиционного вычета по доходам от вкладов
----------
Цитата

chvi пишет:
Я буду возмещать и при инвестировании и при лечении, когда будет сформирована налоговая база по доходу по процентам по вкладам и указан налог к уплате
----------

Я тоже пока подожду результатов проверок уже поданных деклараций по вкладам, т.к. некоторые налоговые органы пока не знают что с ними делать (названивают подавшим декларации)

----------
Цитата

user-665913559825 пишет:
Я тоже пока подожду результатов проверок уже поданных деклараций по вкладам, т.к. некоторые налоговые органы пока не знают что с ними делать (названивают подавшим декларации)
----------


Зачем ждать, надо подавать декларации, чем больше обращений, тем быстрее налоговая научится их обрабатывать :D

Кстати, при заполнении декларации в программе, заметил такой лайфхак: при заполнении доходов по каждому банку не обязательно заполнять каждый вклад отдельного банка по всем месяцам, можно в отдельном банке в графе любого месяца заполнить сумму всех доходов данного банка за 2023 год. В результате генерируется pdf и xml (открывается блокнотом или браузером) файл, в котором доход автоматически суммируется за все месяцы, без разбивки. У кого этих цифирек много, думаю будет актуально.

----------
Цитата

user-71107836509 пишет:
Зачем ждать, надо подавать декларации, чем больше обращений, тем быстрее налоговая научится их обрабатывать изображение

----------

Подать то можно,никто этого не запрещает,но вряд ли что возместят до тех пор, пока не будет сформирован налог по этим доходам .Я уж лучше подожду. ----------
Цитата

user-71107836509 пишет:
при заполнении доходов по каждому банку не обязательно заполнять каждый вклад отдельного банка по всем месяцам, можно в отдельном банке в графе любого месяца заполнить сумму всех доходов данного банка за 2023 год
----------

А можно вообще при заполнении декларации указать только 1 банк ,если его процентные доходы больше или равны сумме заявленного вычета .Лично я так и буду делать .

----------
Цитата

user-665913559825 пишет:
Я тоже пока подожду результатов проверок уже поданных деклараций по вкладам, т.к. некоторые налоговые органы пока не знают что с ними делать (названивают подавшим декларации)
----------
Ээ.. простите чайника, что-то проспал я походу - а в какой ситуации нужно декларацию по доходам со вкладов лично подавать? Вроде ж банки сами в налоговую данные передают...

----------
Цитата

lebbanki пишет:
Ээ.. простите чайника, что-то проспал я походу - а в какой ситуации нужно декларацию по доходам со вкладов лично подавать? Вроде ж банки сами в налоговую данные передают...
----------


При определении основной налоговой базы в отношении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, налогоплательщик вправе уменьшить сумму подлежащих налогообложению доходов на налоговые вычеты. В частности, на сумму инвестиционного налогового вычета, предусмотренного пп. 2 п. 1 ст. 219.1 НК РФ (письмо Минфина России от 15.02.2021 N 03-04-05/10107).
Налогоплательщик вправе отразить процентный доход в налоговой декларации 3-НДФЛ с одновременным заявлением налоговых вычетов. Это позволит уменьшить сумму НДФЛ, подлежащую уплате с процентов.

----------
Цитата

lebbanki пишет:
а в какой ситуации нужно декларацию по доходам со вкладов лично подавать? Вроде ж банки сами в налоговую данные передают
----------

Декларацию надо подавать, если хотите получить вычет (уменьшить налогооблагаемую базу).
Если вычет по доходам со вкладов Вам не нужен (не положен), то ничего подавать не надо. Просто дождитесь налоговое уведомление до 1 ноября (если у Вас будет налог) и оплатить сумму, указанную в уведомлении до 1 декабря (в срок, указанный в уведомлении)

----------
Цитата

user-71107836509 пишет:
чем больше обращений, тем быстрее налоговая научится их обрабатывать
----------

Первый уже написал, что получил вычет (тема "ИИС", пост от сегодня № 15970).
Правда, судя по решению вопроса за один день, или он - начальник в налоговой (там работает его родственник/друг), или ...

----------
Цитата

user-665913559825 пишет:
Первый уже написал, что получил вычет (тема "ИИС", пост от сегодня № 15970).
----------

А какой смысл в этом вычете, полученном сейчас ? Его только зачли на ЕНС .Просто к уплате к 1 декабря будет сумма налога меньше. Я понимаю, когда человек заплатил этот налог (например с зарплаты) -а теперь хочет получить вычет.Я так делала каждый год, когда получала зарплату .И получала конкретную сумму на счет уже в феврале или в марте. Здесь же все равно ничего не получить ,так как ничего и не платили, поэтому когда сделают это зачет -абсолютно неважно ,главное успеть подать декларацию за 1 -2 месяца до срока уплаты этого налога,так как на проверку декларации тоже отведен определенный срок, но у меня всегда возврат денег от подачи декларации происходил через 2-3 недели, максимум 1 месяц .

А у меня почему то такое чувство, что налог еще отменят на время действия СВО или в предвыборном/после выборном послании будет что нибудь насчет этого сказано. В идеале отмена конечно бы ;) , но меня бы устроило и повышение суммы вместо 1 млн. до 5 например.

Пенсионеров особенно жалко, есть знакомые, которым придётся осенью по 2 пенсии отдать, чтобы заплатить этот налог. Они, конечно, в шоке, мягко говоря :o