Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

Arti пишет:
Пожалуйста, поясните механизм возврата налогового вычета для ИИС в случае досрочного закрытия ИИС.
Правильно ли я понимаю, что частичного закрытия ИИС не может быть, поэтому ранее возвращенные налоги нужно будет обратно платить? Интересуют детали по срокам и суммам.
Скажем, последовательность действий такая:
В декабре 2018 я открыл ИИС и приобрел на 100 тыс руб. какие-то бумаги.
В апреле 2019 подал налоговую декларацию и попросил вернуть 13% , т.е. 13 тыс. рублей. Я правильно понимаю, что период для требования возврата налогов совпадает с периодом для предоставления налоговых деклараций по НДФЛ, который заканчивается в конце апреля?
Через некоторое время (скажем, в июле 2019) эти деньги были мне возвращены.
В декабре 2019 я закрыл ИИС и вывел все средства.
Что потом? Какую именно сумму (точно 13 тыс. рублей, либо с какими-то процентами) и в какой срок я должен вернуть гос-ву? Будет ли какое-то уведомление со стороны Налоговой? Если проценты, то какая формула применяется для этого случая?
----------


Добрый день!
В первую очередь, следует сказать, что брокер является Вашим налоговым агентом.
Если ИИС закрывается раньше срока, брокер ОБЯЗАТЕЛЬНО сообщает об этом в налоговую, с предоставлением всех необходимых документах, которые будут подтверждать непосредственно суммы, которые заводились физическим лицом на ИИС.
Далее ФНС проводит проверку, сверяет все необходимые данные и выставляет налогоплательщику ТРЕБОВАНИЕ о возврате, полученных ранее вычетов с начисленными штарфными пенями.
Механизм и процент начисления "штрафных" лучше уточнить в налоговой, желательно в Центральной инстанции.
После получения налогоплательщиком требования, ему необходимо осуществить возврат суммы по указанным реквизитам в определенные действующим законодательством и соответствующим требованием сроки.

Вообще, я рекомендую Вам вычеты не получать, если нет уверенности в том, что сможете продержать ИИС до истечения 3-летнего срока. В такой ситуации лучше суммарно получить вычеты за три предыдущих периода на момент закрытия. В случае неблагоприятного развития событий- слишком много возможной "головной боли" :)

С уважением, Роменский Валерий.
8 800 100 59 00 (вн. 054 28 92) .

----------
Цитата

UralsibCapitalFS пишет:
Нет никакой зависимости между размером вычета и сроком, в течении которого денежные средства находились на ИИС.

----------
Вы не поняли суть поста, на который ссылаетесь, там разговор шел не про размер вычета, а про доходность, которую приносит вычет на взносы в зависимости от даты открытия/внесения/получения вычета/закрытия.

----------
Цитата

Shmikl пишет:
Более того, в некоторых случаях допускается иметь два счета ОДНОВРЕМЕННО.

----------


Добрый день!
Браво!
Верно!
ИИС можно иметь одновременно при переводе ИИСа от одного брокера к другому.
В данной ситуации, есть обязанность ликвидировать один из ИИСов в течении месяца.

С уважением, Роменский Валерий.
8 800 100 59 00 (вн. 054 28 92)

----------
Цитата

hse.John пишет:
Вы не поняли суть поста, на который ссылаетесь, там разговор шел не про размер вычета, а про доходность, которую приносит вычет на взносы в зависимости от даты открытия/внесения/получения вычета/закрытия.
----------


Доходность и вычет? :) Мне кажется, что это немного разные понятия :) Вычет это вычет, доходность, к примеру, может быть у облигации.
В любом случае, спасибо , что сориентировали - меня заинтересовало:) Посмотрю ветку, надеюсь, что доберусь до данного поста.

Удачи в делах!

С уважением, Роменский Валерий.
8 800 100 59 00 (вн. 054 28 92)

----------
Цитата

UralsibCapitalFS пишет:
Закрыть ИИС , в соответствии со всеми условиями, Вы сможете по окончанию третьего налогового периода, не дожидаясь декабря третьего года.

----------

О! Если так - здорово! А то я думал, что придётся 3 с лишним года ждать, чтобы деньги закинуть и на вычет подать - а тут, получается, только 2 с небольшим.

То есть, на всякий случай, чтобы подтвердить, что я правильно понял: открыв ИИС сейчас, я смогу закинуть на него деньги в конце 20-го года, в начале 21-го закрыть, и получить вычет?

Научите как пользоваться покупкой облигаций в приложении ВТБ "все мои инвестиции"

----------
Цитата

4rocket пишет:
О! Если так - здорово! А то я думал, что придётся 3 с лишним года ждать, чтобы деньги закинуть и на вычет подать - а тут, получается, только 2 с небольшим.

То есть, на всякий случай, чтобы подтвердить, что я правильно понял: открыв ИИС сейчас, я смогу закинуть на него деньги в конце 20-го года, в начале 21-го закрыть, и получить вычет?
----------


Да, верно.

Но рекомендую Вам регулярно читать инфомрацию, касающуюся регулирования ИИС.
Я почему то уверен, что по данному нюансу будут корректировки со стороны законодателя.

С уважением, Роменский Валерий.
8 800 100 59 00 (вн. 054 28 92).

----------
Цитата

UralsibCapitalFS пишет:
Вообще, срок действия ИИС начинает считаться годом открытия, а не датой.
Условно, открыв ИИС в 2018 году, в декабре, вычет , в соответствующем размере, Вы сможете получить за весь 2018 год.

Закрыть ИИС , в соответствии со всеми условиями, Вы сможете по окончанию третьего налогового периода, не дожидаясь декабря третьего года.

----------
Я бы поспорил.
Везде (и у брокеров в том числе) фигурирует дата открытия. И всегда говорилось, что ИИС должен просуществовать три ПОЛНЫХ года.
Если у вас есть официальная информация или разъяснения ЦБ или ФНС, касающиеся этого вопроса, то будьте добры, опубликуйте.
В противном случае, не вводите в заблуждение.

----------
Цитата

UralsibCapitalFS пишет:


Да, верно.

----------
Не верно! Ждать полных 3 года с даты заключения договора.
Ст. 219.1 НК РФ пп.4.1
----------
Цитата

1) налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета при условии истечения не менее трех лет с даты заключения налогоплательщиком договора на ведение индивидуального инвестиционного счета;
----------
К этому же пункту (по вопросу срока) также идет отнесение случая преждевременного прекращения ИИС. Пп. 3.4 этой же статьи.

Мдя...
Никакого упоминания налогового периода нет в законе, надеюсь представитель компании подучится прежде чем консультировать здесь следующий раз.

Господа, добрый день!
Вы правы, премного извиняюсь, не понял суть вопроса. Был уверен, что речь идет о получении вычета и держании ДС на счете в течении всего года, для получения вычета. Виной всему не внимательность, человеческий фактор :)
Благодарю, что своевременно поправили.
Сообщу модератору, что бы удалили сообщение.

:) :uncap: