Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

UnembossedName пишет:
Ожидаемая доходность в таких инструментах как акции на горизонте трех лет с очень высокой вероятностью не реализуется.
----------


Я в какой то ветке специально спрашивал народ и брокеров про перевод с ИИС на обычный счет бумаг купленных на ИИС. Именно потому что вы тут говорите. Вы собственно правы.
В сентябре я просто продал все акции... дождался октября открыл новый ИИС... сейчас жду времени завода денег и обратно откуплю те акции. Самое интересное что по ценам лучше)) чем продал.
Скажем Сур преф я закрыл по 38 (сейчас 36,3), Фосагро по 2667 (сейчас 2400 где то). МТС по 275 (сейчас 258).
Думаю что ИИС не для долгосрочных вложений в акции - тут с Вами соглашусь. Но перекладываясь и снимая за 3 года дивиденды - можно и акции использовать. Но конечно в следующем витке 3 летнего ИИС их доля у меня сократится. Рынок американский шаткий и боюсь что на нас это может отработать по полной....

Уважаемые коллеги, уважаемые вновьприбывшие, докладываю.

ИИС открыт в сентябре 2015 года, брокер Промсвязьбанк. Равномерные взносы по мере потребности в денежных средствах на покупку согласно стратегии, в среднем 30-40 тыр в месяц, но не более 400 в год. В 2018 году взносов не делал. К концу 17 года внесено 1.200.000, сумма остатка на счете к моменту закрытия 1.651.000 (купоны и дивиденды причисляются к телу счета), получено три возврата по 52к. НДФЛ 12.071 рублей.

Со счета выведено 821.000 (Кострома, Смоленск, Мордовия - погашены), остальные активы переведены на брокерский.

Хронология события такая.

12 октября написал брокеру вопросы: как закрыть счет, как перевести бумаги. Ответ получен в тот же день.

16 октября подбил остатки по ИИС, снял стоп-ордера, с учетом погашения последнего выпуска направил перечень выпусков и количество ЦБ для перевода на брокерский. 17 октября получил 24 заявления на перевод ЦБ (оформлены брокером). Проверил счета, выпуски, остатки, подтвердил правильность.

Брокер направил заявления в отделение банка. Единственная накладка - в отделении ждали бумагу, а заявления пришли на эл.почту. Потеряли 4 дня.

23 октября явился в отделение и собственноручно подписал заявления на перевод. Тем же днем подал заявку на закрытие ИИС через ИБ.

25 октября в Квике появилось поручение на вывод ДС. Упали дивы. 29 октября поручение поменялось и было исполнено. Тем же днем средства на счету в ПСБ. 30 октября пришел отчет о финансовом результате и расчет НДФЛ. Скорректировали НДФЛ, получилось 7 тысяч с копейками. Муниципальные облигации с конскими купонами, купленные выше номинала очень помогают в этом плане.

26 октября в отделении подал заявление на учет стоимости бумаг, переведенных на БС с ИИС, по данным отчета брокера по ИИС о закупочной стоимости бумаг.

Перевод с ИИС на БС - бесплатно, не зависит от количества ЦБ и выпусков.

Виды на урожай.

Жду подтверждения закрытия счета, открываю новый, вношу 400.000 из выведенных средств и подаюсь на вычет 2019.

UPD: Брокер Промсвязь - молодец, пмсм. Очень хорошо выступили.

UPD2: С неизвестного номера позвонил молодой человек Александр, спросил, почему закрываю ИИС. Намекал на "не закрывать, а за это мы дадим плечо на ИИС". Традиционный косяк всех финансовых организаций - идентифицировать, что тебе звонит банк-брокер, а не хрен с бугра, невозможно.

----------
Цитата

Billy The Kidd пишет:
Скорректировали НДФЛ, получилось 7 тысяч с копейками.
----------


НДФЛ при этом заплатит банк (брокер), а вы получите справку, верно?

----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
НДФЛ при этом заплатит банк (брокер), а вы получите справку, верно?
----------
Всё верно. Брокер - налоговый агент. Бумажную справку я с них, наверное, просить не буду за ненадобностью - потом найду в ЛК у налоговиков.

Ну если (другого) НДФЛ на следующие вычеты хватает, то да. Если не хватает - в ЛК справки появляются ближе к апрелю....

Практически нет отзывов от тех кто закрывал ИИС тип Б (вычет по сумме дохода от операций). Интересен такой момент, возникают ли у налоговой вопросы по декларациям за те годы когда пополнялся ИИС?

Наверное, этот вопрос поднимался, но все же задам.

Допустим, я 01.12.2018 открываю ИИС и кладу туда 400 тыс. рублей. Что делаю с деньгами неважно, вопрос не про это (наверное в облигации, но неважно)

В 2019 я получаю вычет в 52 тыс. за внесенные в 2018 деньги, и кладу снова 400 тыс, чтобы в следующем году получить вычет.

В 2020 я снова повторяю все вышеописанное.

01.12.2021 моему ИИС исполняется три года и его можно закрыть без потерь (срок идет от заключения договора, не надо ждать 3 года от крайнего вложения по которому оформлен вычет. Внимательно читал статью Налогового кодекса, вроде так).

Вместо того чтобы закрыть ИИС через три года я кладу в декабре 2021 400 тыс и в январе следующего, 2022 года ещё 400 тыс. Потом закрываю ИИС в том же году (например, в феврале). Затем оформляю вычет за внесённые в 2021 году средства, а в 2023 году - за внесённые в январе прошлого года перед закрытием ИИС средства.
Итого мой ИИС просуществовал с 01.12.2018 по февраль 2022 (чуть больше трёх лет), но я внёс в него средства в течении пяти налоговых периодов (2018, 2019, 2020, 2021, 2022) и получил налоговый вычет пять раз (!).

Вопрос - есть ли в описанной схеме "подводные камни"? Может я что-то не учел, и за подобные выкрутасы еще останусь должен государству пеню?

----------
Цитата

MihailNZ88 пишет:
получил налоговый вычет пять раз (!).

----------

На данный момент, всё верно.
----------
Цитата

MihailNZ88 пишет:
Вопрос - есть ли в описанной схеме "подводные камни"?
----------

Правила игры могут измениться.

----------
Цитата

MihailNZ88 пишет:
кладу в декабре 2021 400 тыс и в январе следующего, 2022 года ещё 400 тыс. Потом закрываю ИИС в том же году (например, в феврале).
----------
Закрыть ИИС всё-таки лучше не в феврале, а в марте-апреле. Чтобы пятый взнос покрутился хотя бы месяца три (естественно купить что-то надо).
Есть мнение, что таким образом можно избежать обвинений со стороны ФНС.

----------
Цитата

Ev_58RUS пишет:
Закрыть ИИС всё-таки лучше не в феврале, а в марте-апреле. Чтобы пятый взнос покрутился хотя бы месяца три (естественно купить что-то надо).
Есть мнение, что таким образом можно избежать обвинений со стороны ФНС.
----------

А лучше года 3. Мнение странное, ни на чем не основанное.

----------
Цитата

MihailNZ88 пишет:
Вопрос - есть ли в описанной схеме "подводные камни"? Может я что-то не учел, и за подобные выкрутасы еще останусь должен государству пеню?
----------


Эта тема много раз поднималась и тут и в других тематических форумах.
Формально по НК РФ - запретов на такой "финт ушами" нет. НО по пятому вычету лично у меня есть обоснованные сомнения в части получения вычета в 2023 г. за 2022 г.
При желании ФНС России, в рамках разъяснения положений ст. 54.1 НК РФ о получении необоснованной налоговой выгоды, может издать письмо в котором пояснит что вычет по ИИС полагается за тот год, в котором был произведен очередной взнос при условии что на 31.12. данного года счет существовал и был действительным. Это решит многие проблемы "особо умных" и исключит правовую лазейку.
НО пока таких и подобных им разъяснений нет, тут уважаемый Shmikl прав, поэтому "формально буквально" запрета на Ваш "схематозец" нет.

В любом случае вычеты за 4 года полноценных вы 100% получите. тут, на мой взгляд, не подкопаешься.