Индивидуальный инвестиционный счет

Техническая ошибка на каком этапе (на чьей стороне)?
у меня от налоговой ничего не приходило, но в ЛК налоговой нашла сообщение
----------
Цитата

Для получения налогового вычета в упрощенном порядке Вам необходимо подписать и отправить в налоговый орган Заявление о получении налоговых вычетов в упрощенном порядке.
----------

при нажатие на ссылку этого Заявления ----------
Цитата


Для отправки обращения Вам необходимо зарегистрировать/получить ключ электронной подписи. Вы будете перенаправлены на страницу получения ЭП

----------

ключ пока не стала получать -потому что есть желание вообще закрыть ИИС, плюнув на потери и вычет
не знаю только как просчитать потери

Как думаете, можно ли подать заявление на вычет за прошлый год, если по брокерскому счету от другого брокера недоплатил налог. Не может ли быть ли это основанием для отказа? Не терпится, потому что ИИС переводится из ВТБ в Альфу, и пока это можно сделать в ЛК ВТБ нажатием одной кнопки, хочется успеть. Чтобы потом не собирать бумажные документы.

----------
Цитата

UnembossedName пишет:
user-24337462047,
Мне пришло сообщение с предложением сформировать заявление на возврат вчера вечером, увидел сегодня.
Заявление не форумируется из-за технической ошибки, попробую позже.
----------

Проверила личный кабинет, тоже есть сообщение. Подавала через ВТБ упрощённый вычет. ИИС закрывать не буду, пусть отрабатывает мою официальную зарплату. И раз налог на вклады отменили, то в этом году на ИИС внесу меньшую сумму, соразмерно ожидаемой к начислению в 2022 г. зарплате.
Нажала сформировать, но сумма почему-то на пару рублей в меньшую сторону отличается от одобренного. В окошке редактирования сумму увеличить на эти пару рублей не даёт, только в меньшую сторону. Решила пока окончательную кнопочку нажимать не буду, подумаю об этом на днях :D

Здравствуйте.
Пробую создать 3НДФЛ в программе Декларация 2021 и в Личном кабинете налоговой.
В личном кабинете есть справки 2НДФЛ от брокеров. В справках помимо доходов в виде дивидендов(код 1010) есть доходы с кодом 1530(доход от реализации ЦБ обращающихся на организованном рынке ЦБ) и с кодом 1538(доходы в виде процентов по договорам займа ЦБ обращающихся на организованном рынке ЦБ).
Когда ввожу данные о ИИС и о сумме внесенной на него и смотрю сформированную декларацию, то к возврату показывает только сумму налога удержанную с доходов с кодом 4800(Прочие доходы), которая всего 15 р., а налог удержанный с доходов по кодам 1530 и 1538 как будто и не видит к возврату. Это происходит и в программе Декларация 2021 и в Личном кабинете налоговой.
Подскажите, что я делаю неправильно.

----------
Цитата

valeriyala пишет:
Подскажите, что я делаю неправильно.
----------

Вы, вероятно, рассчитываете получить вычет типа А (инвестиционный) на доходы по кодам 1530 и 1538. Если это так, то напрасно. Дело в том, что инвестиционный вычет предоставляется только на доходы, входящие в основную налоговую базу (см. п. 2.1 ст 210 НК РФ). Доходы же с кодами 1530 и 1538 относятся к "налоговая база по доходам по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами";
По этой налоговой базе можно получать вычеты только ЛДВ и по переносу убытков прошлых лет.
К доходам же, по которым можно получить инвестиционный вычет относятся только белая зарплата, налог на проценты по вкладам (в 2021 и 2022 годах не актуально) и некоторые совсем экстравагантные доходы.

BAY,

Подскажите, не вы случаем давали ссылку на письмо о том, что можно показывать налог не за весь период, а достаточный для заявленных вычетов? На что можно сослаться в разговоре с инспектором, не понравилось ей, что я заполнил в 3-НДФЛ доходы за 11 месяцев и что доход не пошел с предоставленной работодателем справкой в ФНС. :uncap:

----------
Цитата

BAY пишет:
По этой налоговой базе можно получать вычеты только ЛДВ
----------

Извиняюсь, а что такое ЛДВ. Кроме того, если попытаться получить вычет типа Б, подойдут ли доходы 1538 и 1530?

----------
Цитата

valeriyala пишет:
Извиняюсь, а что такое ЛДВ. Кроме того, если попытаться получить вычет типа Б, подойдут ли доходы 1538 и 1530
----------


Льгота на долгосрочное владение: https://www.moex.com/msn/tax-exemption

А вычет типа Б, это же не возврат налогов, а их неуплата. Что вы имеете ввиду под "получить вычет типа Б"?

----------
Цитата

tomich пишет:
получить вычет типа Б"?
----------

Так определяют вычет из налогооблагаемой базы от доходов при торговле ЦБ

Ещё один, возможно глупый вопрос, но никак не соберу в голове. Распишу подробно, может самому станет попонятней ;-)
На ИИС, которому более 3-х лет, в 2021 и 2022-м вносилось по 100 000 под вычет типа А для компенсации налога на проценты по вкладам. Но, поскольку это дело отменилось, то это стало неактуально. Однако, у человека в 2021 и 2022-м есть небольшая зарплата с НДФЛ (условно 50 000 в год) и от инвестирования ИИС в акции в 2022-м так же образовалась небольшая прибыль (условно 10 000). Можно ли применить вычет типа А по ИИС по всем этим доходам для возмещения НДФЛ?

З.Ы. И ещё один глупейший вопрос ;-) Вычет типа B становится актуальным, если прибыль от инвестирования превышает 13% или 400 000? Или если коротко, то как по-простому определять, какой тип вычета предпочтительней?

----------
Цитата

tomich пишет:
BAY,
Подскажите, не вы случаем давали ссылку на письмо о том, что можно показывать налог не за весь период, а достаточный для заявленных вычетов?
----------

Увы, мне подобное не попадалось...
----------
Цитата

valeriyala пишет:
если попытаться получить вычет типа Б, подойдут ли доходы 1538 и 1530?
----------

Нет, только 1545
Проще говоря, вычет типа Б - это то, что с ИИС не удерживают налог с купонов и положительный финрезультат от торговли. Перенести какие-то сторонние доходы нельзя.
----------
Цитата

CodeMaster пишет:
Можно ли применить вычет типа А по ИИС по всем этим доходам для возмещения НДФЛ?
----------

По зарплате - можно. Это основная налоговая база.
По финрезультату - нельзя. Это другая налоговая база. По ней можно получить вычет типа Б. Но для Б нельзя по зарплате. По дивидендам вообще нельзя.

----------
Цитата

BAY пишет:
Проще говоря, вычет типа Б - это то, что с ИИС не удерживают налог с купонов и положительный финрезультат от торговли.
----------


А гашение облигации тоже под это подпадает?

BAY, не изучали вопрос что будет с ИИС, если его брокер "раздербанил": перевел часть бумаг другому брокеру из-за санкций?

ИИС нельзя "раздербанить", только целиком перевести

----------
Цитата

Arkenston пишет:
не изучали вопрос что будет с ИИС, если его брокер "раздербанил": перевел часть бумаг другому брокеру из-за санкций?
----------

Открытие? Не ИИС к брокеру, а часть бумаг перевёл на хранение в другой депозитарий.
На данном этапе с ИИС это пока всё. И ничего не будет.

----------
Цитата

tomich пишет:
А гашение облигации тоже под это подпадает?
----------

Под вычет типа Б попадает (не взимаются налоги) положительный финансовый результат, то есть разница между доходами и расходами.
Доходы: Суммы от продажи (включая НКД), погашения, купоны.
Расходы: Суммы покупки (включая НКД) и всевозможные комиссии.

Не попадают под освобождение от НДФЛ (вычет) дивиденды, и, вроде бы, доходы от валютных операций (не уточнял, так как валютой не занимаюсь).

----------
Цитата

romanrm1 пишет:
Открытие? Не ИИС к брокеру, а часть бумаг перевёл на хранение в другой депозитарий.
На данном этапе с ИИС это пока всё. И ничего не будет.
----------

Про Открытие не в курсе, но ВТБ перевел все ИИС целиком в Альфу, если на них была хоть одна валютная бумага. Если только RU, остались в ВТБ.
Но, в принципе, совершенно прав уважаемый pupkin2000,
----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
ИИС нельзя "раздербанить", только целиком перевести
----------

Либо переводится целиком, вместе с деньгами и всеми бумагами, либо закрывается.

BAY,
Научите, пожалуйста, как правильно поступить и -надо ли что-то предпринимать:
«Беженец» ВТБ, приютила Альфа, ИИС, Альфа зачисляет купоны за вычетом НДФЛ 13%.
Вот что с этим делать? Подавать в ИФНС на возврат? Каждый год?

----------
Цитата

кукулена пишет:
что с этим делать? Подавать в ИФНС на возврат? Каждый год?
----------
Тут сейчас народ жалобы пишет, АВО тоже якобы собирает коллективную жалобу какую-то

----------
Цитата

Попробуем завтра через АВО решить вопрос с неправомерным удержанием НДФЛ с ИИС в Альфа-Банке. Т.к. необходима будет конкретика, заинтересованных прошу сегодня направить на адрес n@bondholders.ru свои ФИО, номер контактного телефона и номер ИИС (это от 7 до 10 цифр, номер можно увидеть как в мобильном приложении, так и в личном кабинете).
----------


, но не факт, что это сработает (и это вчера было).
Ну можете для массовости тоже в ЦБ написать.
Возврат в Фнс только при закрытии ИИС, и то не факт, и не больше, чем за 3 года.

----------
Цитата

кукулена пишет:
BAY,
Научите, пожалуйста, как правильно поступить и -надо ли что-то предпринимать:
----------

Тут, как всегда, два вопроса: кто виноват и что делать.

Виновата Альфа. Могу это объяснить только тем, что с "нормальными" ИИС они только-только начали работать (до того ИИС были только с доверительным управлением) и видимо пока не разобрались со всеми тонкостями.

Эта ситуация описана в п.3 ст. 214.9 НК РФ. А именно «Исчисление, удержание и уплата в бюджет суммы налога в отношении доходов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, осуществляются налоговым агентом. Исчисление суммы налога ...производится налоговым агентом.. на дату прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета». Разделение на две фразы породило неоднозначность. То есть, формально «исчислять» налог можно только при закрытии счета. А удерживать? Не понятно. Разъяснение дает Письмо Минфина от 24 ноября 2020 г. N 03-04-06/102233 (ссылка для скачивания файла). В письме утверждается, что удержание налога с купона облигаций, учитываемых на ИИС, "производится на дату выплаты дохода не на индивидуальный инвестиционный счет налогоплательщика или на дату прекращения договора".

На вопрос "что делать" целиком и полностью соглашусь с уважаемым kulakov
----------
Цитата

kulakov пишет:
Ну можете для массовости тоже в ЦБ написать.
Возврат в Фнс только при закрытии ИИС, и то не факт, и не больше, чем за 3 года.
----------