Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

az2012 пишет:
брокер видит его срок меньше двух лет (вместо пяти).
----------

а в личном кабинете налогоплательщика вы что видите?
в разделе по персональным данным?
там какие сроки?

В ЛК налоговой всё правильно (все переводы ИИСов с правильными датами и сроками). В этом то и суть идеи - получить хотя бы вычет А у налоговой вместо вычета Б у брокера.

Возник вопрос по упрощенному вычету ИИС тип А НДФЛ, который был удержан с дохода по акциям. (акции были проданы в плюс на обычном брокерском счете и с них был удержан налог)

Обращался к брокеру - брокер ответил что по закону вернуть НДФЛ, уплаченный с дохода по акциям нельзя с недавнего времени. Спросил на что ссылаются - не смогли уточнить.

На сайте налоговой удержанный НДФЛ отображается (был удержан автоматически брокером в этом году).


Вопрос. Если я пополню действующий ИИС в этом году, то могу ли я в 2022г. рассчитывать на возврат НДФЛ с дохода по акциям. И если да, то регулируется ли это какой-то отдельной нормой в налогом кодексе (речь именно про НДФЛ с дохода от ценных бумаг).

И как в этом случае идти по упрощенной процедуре возврата НДФЛ? Я просматривал ЛК налоговой, там я так понимаю необходимо сделать ЭЦП (электронную цифровую подпись)?

----------
Цитата

user-14697481402 пишет:
брокер ответил что по закону вернуть НДФЛ, уплаченный с дохода по акциям нельзя
----------

К сожалению, брокер совершенно прав, даже если сам не может объяснить почему :)
Я не светоч юриспруденции, наизусть статьи и пункты НК не помню, но это так, вычет можно получить только по доходам основной налоговой базы, доходы от торговли ЦБ в неё не входят. Зарплата, налог со вкладов, наверняка ещё что-то, но не торговля ЦБ. Поищите сами или по теме, или в НК, тут не раз всплывал этот вопрос.
И в любом случае, вернуть налог ведь можно только за тот налоговый период, в котором был пополнен ИИС, а если налог был уже удержан в этом году, значит события происходили в 2021-м?

----------
Цитата

user-14697481402 пишет:
Обращался к брокеру - брокер ответил что по закону вернуть НДФЛ, уплаченный с дохода по акциям нельзя с недавнего времени. Спросил на что ссылаются - не смогли уточнить.
----------

Брокер тут совершенно прав.
В п. 2.1 ст. 210 НК РФ перечислено 9 налоговых баз.
Доход от купли-продажи акций относится к налоговой базе
3) налоговая база по доходам по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами;
Доход от дивидендов - к налоговой базе
1) налоговая база по доходам от долевого участия (в том числе по доходам в виде дивидендов, выплаченных иностранной организации по акциям (долям) российской организации, признанных отраженными налогоплательщиком в налоговой декларации в составе доходов);

В п. 2.3 ст. 210 НК РФ указано для каких налоговых баз положены какие вычеты. Для налоговой базы 1) не предусмотрено НИКАКИХ вычетов. Для налоговой базы 3) предусмотрены вычеты ЛДВ (если бумаги принадлежали вам более 3 лет) и перенос убытков на будущие периоды. Всё. Никаких иных не предусмотрено.

В п. 3 ст. 210 НК РФ отдельно рассматривается "Основная налоговая база" . И вот именно для неё действуют вычеты "предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса", включая вычет на ИИС типа А (пп. 1 п.1 ст. 219.1 НК РФ).

Так как доходы от продажи акций на брокерском счете не относятся к основной налоговой базе, к ним не могут быть применены вычеты на ИИС.
----------
Цитата

AlexM-68 пишет:
И в любом случае, вернуть налог ведь можно только за тот налоговый период, в котором был пополнен ИИС, а если налог был уже удержан в этом году, значит события происходили в 2021-м?
----------

Важно не то, в каком году был удержан налог, а то, в каком году был получен доход.
Например, если вы получили зарплату (входит в основную налоговую базу) в 2022 году, то можно получить вычет на сумму денежных средств, внесенных на ИИС именно в 2022 году. Даже если бухгалтера на вашем предприятии проспали и удержали налог только в 2023 году.

Это важно будет понимать, когда начнут таки брать налог со вкладов. Налог на доходы по вкладам за 2023 год будут брать (если опять не отменят), в 2024 году. Но чтобы получить на него вычет (а доходы по вкладам относятся к основной базе), деньги на ИИС нужно вносить в 2023 году, то есть в том, в котором был получен доход.

----------
Цитата

BAY пишет:
Это важно будет понимать
----------

Не, этот момент мне безусловно понятен, хотя из написанного мной это и не очевидно :) Я даже на днях в соседней теме приводил тот же пример с налогом по вкладам.

----------
Цитата

BAY пишет:
----------

Владимир, здравствуйте! Раз вы появились в треде :), можете, пожалуйста, высказать своё мнение по такому вопросу: я получил за 2021 год социальный налоговый вычет (подавал 3-НДФЛ, деньги уже пришли), а теперь понял, что хочу ещё за этот же год получить инвестиционный вычет типа "А" со взносов на ИИС в упрощенном порядке. Не завернёт ли меня налоговая в данном случае?

Заранее спасибо!

----------
Цитата

az2012 пишет:
Владимир, здравствуйте! Раз вы появились в треде изображение
, можете, пожалуйста, высказать своё мнение по такому вопросу: я получил за 2021 год социальный налоговый вычет (подавал 3-НДФЛ, деньги уже пришли), а теперь понял, что хочу ещё за этот же год получить инвестиционный вычет типа "А" со взносов на ИИС в упрощенном порядке. Не завернёт ли меня налоговая в данном случае?
----------

Здравствуйте!
Я с таким не сталкивался. Но, чисто теоретически, с упрощенкой ничего не получится. Дело в том, что для того, чтобы получить вычет, Вам необходимо корректировать 3-НДФЛ. А это через упрощенку не делают. Впрочем, это только моё мнение, могу ошибаться.

----------
Цитата

BAY пишет:
Я с таким не сталкивался. Но, чисто теоретически, с упрощенкой ничего не получится. Дело в том, что для того, чтобы получить вычет, Вам необходимо корректировать 3-НДФЛ. А это через упрощенку не делают.
----------

Спасибо за мнение!
На "горячей линии" в налоговой мне сказали, что проблем быть не должно, главное чтобы дохода "хватало" на все вычеты. Но я всё равно как-то сомневаюсь.

Подскажите, пожалуйста.

Счет мигрировал ВТБ -> Альфа -> Финам
Сейчас хочу пополнить и сразу закрыть (счету > 3 лет).
В начале 2023 подам на вычет.

Но у меня нет ни одного документа от Финама.

Правильно понимаю, нужно обратиться в Финам за документами необходимыми для вычета - ДО закрытия ИИС ??

А то ИИС закроют, все из базы удалят. Потом фиг документы по закрытому ИИС получишь.

----------
Цитата

F.R пишет:
Правильно понимаю, нужно обратиться в Финам за документами необходимыми для вычета - ДО закрытия ИИС ??
----------

Ну, что-то вы должны иметь в качестве доказательства существования ИИС и, главное, взносов на него. О существовании ИИС брокер, по идее, должен сам уведомить ИФНС и в в ЛК должны появиться сведения об этом. Опять же, Финам числится в списке брокеров, присоединившихся к регламенту упрощенного получения вычетов по ИИС, т.е. в теории Вам и делать ничего не надо. Но я бы запасся хоть какой-нибудь бумажкой на всякий случай, особенно при подобных путешествиях ИИС, может быть что угодно..

Коллеги-мигранты из ВТБ, есть ли здесь еще кто-либо, кроме меня, кто из-за действий брокера Альфа-Инвестиции столкнулся с проблемами при получении налогового вычета ?
Суть такова: после миграции ИИС из ВТБ в Альфа-Инвестиции, последние перевели иностранные ЦБ во Фридом Финанс и закрыли ИИС. Но закрыли с задержкой , и получилось так, что два ИИС от Альфы и Фридом были открыты одновременно в течение 3 месяцев. ФНС отказала в налоговом вычете. Имеет ли смысл писать в Альфу или сразу в ЦБ ?

----------
Цитата

serg.cher пишет:
ФНС отказала в налоговом вычете. Имеет ли смысл писать в Альфу или сразу в ЦБ ?
----------

А при чем тут ЦБ?
ФНС подчинена Минфину.
Я бы посоветовал сначала попытаться подойти в ФНС и поговорить там, попытаться объяснить ситуацию. Слышал, что иногда они идут навстречу. Впрочем, это зависит от конкретного чиновника.

Доброго времени суток!
Подскажите, кто-нибудь сталкивался с подобным??
В 2021 году подавала на вычет по ИИС за 2020 год. После долгих переписок, нескольких жалоб все-таки перечислили 52 тыс.на счёт.

В 2022 году получила задолженность на сумму 39 тыс. по итогам камеральной проверки 3-НДФЛ за 2020 год (по инвестиционному вычету).

После долгих звонков в налоговую удалось понять следующее.
В 2020 году мне банк Тинькофф сформировал пакет документов для налоговой.

Я, проверив только факт наличия документов, а содержание особо не прочитав(моя большая ошибка), отправила полностью всё в налоговую: уведомление об открытии ИИС, брокерский отчет и платёжка на 100 тыс.

Получилось так, что 100 тыс.я отправляла напрямую с карты Тинькофф на ИИС.
Так как зарплатная карта у меня в ВТБ, это было не особо удобно (переводить, потом опять переводить), остальные 300 тыс. частями я переводила напрямую с карты ВТБ на ИИС.

При подготовке документов Тинькофф банк не включил платежи на эти 300 тыс., ну и я не проверила. В 2021 году налоговая мне указала, что не достаточно документов об остальных переводах. Я запросила документы у банка, мне предоставили банковские ордера. Их я и отправила в налоговую, вычет произвели.

А теперь, как оказывается, эти банковские ордера на подходят! Ведь на них не написано, что плательщик именно я! Там указан только получатель - я и мой номер договора. А нормальные платежки Тинькофф предоставить не может - ведь переводила я с другой карты, предложили обратиться в ВТБ банка за платёжной.

И теперь самый абсурд! В банке ВТБ тоже не могут предоставить платежку, ведь перевод был выполнен p2p, как перевод с карты на карту! Они могут предоставить только чек и выписку по счету. В чеке, соответственно, не указано, куда именно я отпрядавший деньги, написано только Tinkoff Investment.

И как быть теперь в такой ситуации? Неужели придётся возвращать 39 тыс., но я ведь сделала всё по закону, сама пополняла свой ИИС.

----------
Цитата

user-86739922994 пишет:
это было не особо удобно (переводить, потом опять переводить),
----------

Да, бухгалтерия требует аккуратности.

CodeMaster,
Ну теперь -то да, будем аккуратны) но кто же знал об этом тогда

Здравствуйте,
Закрыл ИИС в альфа капитал. Заявку подал 05.09.22 и получил уведомление 10.09.22, что счет закрыт. Дата закрытия ИИС стоит 07.09.22. Затем открыл ИИС в ВТБ 15.09.22 и получил сообщение от ВТБ задвоении ИИС по данным ММВБ. Что делать и будут ли проблемы с вычетом за 22 год вообще и по упрощенной форме в частности?

----------
Цитата

igor_iv пишет:
Что делать и будут ли проблемы с вычетом за 22 год вообще и по упрощенной форме в частности?
----------

Советую, пока не разберетесь, не подавать на вычет за 2022 г. В худшем случае, могут потребовать вернуть вычет за 3 последних года.

Вот и новости подоспели:
https://frankrg.com/90639
Минфин хочет заменить ИИС-1 на единый налоговый вычет. Успеют в этом году? У меня как раз ИИС заканчивается в декабре 2022 г.

----------
Цитата

Aieco пишет:
Вот и новости подоспели:
----------

Да таких новостей хватало за последние пару лет, ничего нового, в общем, по ссылке нет. Вопрос у меня лично только в том, каким именно образом будут "трансформироваться" уже существующие ИИС. Новые условия могут быть какими угодно, это будет личное решение каждого принимать ли их, главное не стать заложниками ситуации, когда "старое" автоматически трансформируется в "новое"..