Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

Lena-spb пишет:
если три года ИИС исполняется раньше погашения ОФЗ. ,то можно пополнить на 400 т. И сразу подать в ВТБ заявление на закрытие ИИС с переводом ОФЗ и этих денег на брокерский
----------
Если просто закинуть 400к и закрыть ИИС с переводом, эти 400к будут лежать без толку несколько дней.
Надо сделать так:
В день окончания ИИС закинуть 400к и купить LQDT, на следующий день, когда по ним пройдёт расчёт, подать заявление на закрытие ИИС с переводом активов на брокерский, в день погашения ОФЗ продать LQDT, расчёт по ним произойдёт следующим днём вместе с выплатой по офз, вывести деньги в банк на НС. Так вы ничего не теряете.
ПС. Точнее теряете по 250 рублей за перевод каждой бумаги, если ВТБ продолжает брать комиссию за перевод. Год назад брал.

----------
Цитата

Chilton пишет:
Пенсионер, у которого не было других доходов в 2023г., кроме % со вкладов, может подавать в налоговую заявление на вычет по ИИС только после появления суммы налога в ЛК налоговой в сентябре? Как правильно поступить?
----------
Прямщас может. Тогда в сентябре не придётся оплачивать.
----------
Цитата

Chilton пишет:
Как правильно поступить?
----------
Это зависит от вовлечённости в процесс. Можно прямщас подать декларацию на уменьшение суммы налога и забыть. А можно дождаться квитка, заплатить налог с кэшбэком, а потом его вернуть по декларации.

----------
Цитата

Ev_58RUS пишет:
Это зависит от вовлечённости в процесс. Можно прямщас подать декларацию на уменьшение суммы налога и забыть.
----------

Поскольку налог еще не рассчитан, есть опасения, что в налоговой подойдут к вопросу формально, и откажут в вычете. Придется подавать второй раз, уже в сентябре. Интересно, если первый раз откажут, можно будет подать на вычет повторно? :scratch:

----------
Цитата

Chilton пишет:
если первый раз откажут, можно будет подать на вычет повторно?
----------

Хоть сто раз! (ст. 81 и 88 НК РФ)

----------
Цитата

МихВас пишет:
как подавали декларацию? В упрощенном через брокера, заполняли на сайте ФНС или в программе Декларация?
----------

В программе. Брокер вообще не имеет отношения к моему случаю. Использовал имущественный вычет для "отмены" НДФЛ со вкладов + забрал весь фактически уплаченный налог с зарплаты.

----------
Цитата

kos163 пишет:

Продолжаю. Сегодня появились перенесенные с иис на брокерский счет бумаги. Так -то все в порядке, в порядке и на месте, но куда-то исчез 1 лот заблокированного Петропавловска. Финекс успешно переехал с иис на брок. счет.
С утра сегодня залез в ЛК налогоплательщика, иис так и числится пока открытым. Пока все.
----------

Оканчиваю повествование закрытие ИИС с переводом на БС. В ЛК налоговой отразилась информация о закрытии счета с датой 5 февраля. Таким образом отдал поручение на закрытие ИИС 24 января. Счет закрылся 5 февраля. Возможно кому-то будет полезно.

Имел ИИC в ВТБ открытый в 2020 году. В 2023 внес на него 400 т руб и закрыл его в декабре 2023 г по истечении 3 лет. После этого в 2023 году в том же ВТБ открыл новый ИИC- с ним ничего не делал. Из основного дохода есть только доходы по вкладам уже отраженные в ЛК ФНС на необходимую сумму (400 т руб +150 т руб необлагаемой базы). Есть ли какие-то особенности в подаче заявы "на получение инвест вычета" ( фактически на уменьшение налога по вкладам) по упрощенной процедуре через ЛК ВТБ в таком случае? Может быть кто-то уже прошел этот путь-поделитесь.

Если открыт счёт со льготной типа А, в 24г заканчивается и есть желание перейти на тип 3, где есть льготы и типа Б, дольше на 2 года будет открыт. Но льготы типа Б можно получить на нем только за последние 2 года?

----------
Цитата

Igor136 пишет:
Если открыт счёт со льготной типа А, в 24г заканчивается и есть желание перейти на тип 3, где есть льготы и типа Б, дольше на 2 года будет открыт. Но льготы типа Б можно получить на нем только за последние 2 года?
----------

По конвертируемым ИИС расчет НДФЛ идет отдельно: до 01.01.2024 и после. Так что за предыдущие годы получить вычет Б не получится. Только с 01.01.2024, если конвертируете в этом году. 2 года - это максимальный срок, который может быть зачтен с точки зрения времени, с которого начинается отсчет 5 лет, после которых ИИС-3 можно закрывать. Например, моему ИИС 7 лет. Если я его в этом году конвертирую в ИИС-3, то все налоги по 01.01.2024 мне посчитают. Правда не понятно пока когда возьмут - при конвертации или дождутся закрытия ИИС-3. В законопроекте этого нет. А вот с 01.01.2024 года я буду получать уже оба вычета. А закрыть смогу после 01.01.2027 года.

Коллеги, пообщался сегодня с ФНС. Тетенька попалась весьма толковая, ни разу не маринка. Вот что она мне рассказала:

1. Если доходов для получения вычета хватает и без налога на вклады, то нужно оформлять как раньше 3-НДФЛ (или упрощенку) без учета налога на вклады. Получать спокойно вычет. А осенью придет извещение на налог на вклады, которое нужно будет оплатить. Включать налоги на вклады в 3-НДФЛ нельзя!

2. Если доходов не хватает, то нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ.

----------
Цитата

BAY пишет:
2. Если доходов не хватает, то нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ.
----------

НК считает по другому:
Статья 219.1. Инвестиционные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговых баз в соответствии с пунктом 2.3 или 3 статьи 210, со статьями 214.1 и 214.9 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих инвестиционных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
То есть речь идет о том, что внесение средств на ИИС ( с соблюдением остальных условий) ведет не к ВОЗВРАТУ излишне уплаченного налога, а в УМЕНЬШЕНИЮ налогооблагаемой базы ( т е к уменьшению налначисленного налога).

----------
Цитата

arbat2257 пишет:
НК считает по другому:
----------

Уважаемый arbat2257, поверьте моему опыту. Не важно, что считает НК РФ. Не важно что считаем мы с Вам. Важно что считает ФНС.

Я не исключаю, что то, что я сегодня услышал, есть не мнение ФНС, а мнение конкретного эксперта. Но я сильно в этом сомневаюсь. То как она мне бойко отвечала, свидетельствует, скорее всего, что она отвечала по "макросу" (специфический термин линий поддержки, означающий типовой ответ на типовой вопрос). Нет, Вы конечно можете попытаться судиться с ФНС, если получите отказ в вычете. Есть любители и такого. Но лично я предпочту работать по макросу.

Просьба, если у Вас получится сработать не "по макросу", а "по НК", не сочтите за труд нас проинформировать. Буду крайне признателен. Информации на этот счет очень мало. Вдруг всё же правы Вы...

----------
Цитата

BAY пишет:
, поверьте моему опыту. Не важно, что считает НК РФ. Не важно что считаем мы с Вам. Важно что считает ФНС.
----------

У меня другой опыт. Неоднократно возражал ФНС и они шли на попятную. Судится не приходилось, но я в действительно спорных случаях особенно и не усердствовал. В этом конкретном кейсе не вижу никаких оснований для трактовки Вашего консультанта.
Для начала есть более простой вариант- написание запроса для получения оф ответа ФНС.

----------
Цитата

BAY пишет:
Коллеги, пообщался сегодня с ФНС. Тетенька попалась весьма толковая, ни разу не маринка. Вот что она мне рассказала:

1. Если доходов для получения вычета хватает и без налога на вклады, то нужно оформлять как раньше 3-НДФЛ (или упрощенку) без учета налога на вклады. Получать спокойно вычет. А осенью придет извещение на налог на вклады, которое нужно будет оплатить. Включать налоги на вклады в 3-НДФЛ нельзя!

2. Если доходов не хватает, то нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ.
----------


Если доходы были только % от вкладов, то подавать заявку в упрощенном порядке (брокер ВТБ), лучше после оплаты налога? А будет это 3-НДФЛ или еще какие-то документы, их подготовит брокер. Правильно?

----------
Цитата

BAY пишет:
Просьба, если у Вас получится сработать не "по макросу", а "по НК", не сочтите за труд нас проинформировать
----------

Посмотрите пост trader 1982 №15970 от 11.02.2024 стр. 639

----------
Цитата

mikl0308 пишет:
Посмотрите пост trader 1982 №15970 от 11.02.2024 стр. 639
----------

Он подавал декларацию, а мой вопрос касается получения вычета в упрощенном порядке. Кроме того у меня есть осложнение в связи с тем, что внесение взноса было на счет который закрыт в 2023 году и в том же году открыт новый ИИС у того же брокера (ВТБ). Опасаюсь путаницы.
То что не нужно ждать начисления налога , оплачивать его, а затем возвращать у меня сомнений нет.
Задержка с подачей упрощенки из-за того что только -только в ЛК ФНС появились все данные о налогах в банках и не все корректные.

На днях получила от ФНС такое письмо: "Полученные от 08.02.2024 сведения для предоставления Вам инвестиционного налогового вычета в упрощенном порядке за 2023 г., не требующем подачи налоговой декларации и подтверждающих документов, успешно прошли предварительные контроли.
Предзаполненное заявление для его подписания будет размещено в Личном кабинете после поступления в налоговые органы от налоговых агентов сведений о доходах, к которым можно применить инвестиционный налоговый вычет." Вопрос - а когда (в месяцах) примерно это произойдет? Банки уже представили сведения о моих доходах со вкладов, других доходов у меня нет, кроме пенсии. И обратила внимание - здесь написано, что заявление на вычет можно подать после поступления сведений о доходах, а не после уплаты НДФЛ. Или я что-то не понимаю?

----------
Цитата

BAY пишет:
нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ
----------

Когда я был молодым и самоуверенным специалистом, то как-то "твердо и четко" доложил своему начальнику свое мнение. С тех пор я часто задаю себе и другим тот вопрос начальника: "А где это написано?".
Прим.: Правильный ответ: "Нигде!". Просто до мая у налоговой очень много работы с другими доходами и вычетами. А вкладами они, видимо, планируют заняться осенью. Поэтому свою хотелку всем и озвучивают ...

----------
Цитата

Gor.Elka пишет:
Предзаполненное заявление для его подписания будет размещено в Личном кабинете после поступления в налоговые органы от налоговых агентов сведений о доходах, к которым можно применить инвестиционный налоговый вычет." Вопрос - а когда (в месяцах) примерно это произойдет?
----------

До 20 марта (абз. 2 п. 4 ст. 221.1 НК РФ)

----------
Цитата

Chilton пишет:
Поскольку налог еще не рассчитан, есть опасения,
----------
Фактически вы подачей декларации сами декларируете свой доход и заявляете вычет. ФНС просто проведёт камеральную проверку, сверив всё ли вы правильно указали.