Здравствуйте!
У меня такой вопрос. На ежедневной основе производится сверка остатков/оборотов по счетам ЛОРО/НОСТРО в той валюте, в которой они были открыты.
В п. 17 579-П говорится, что:
1) «пересчет данных аналитического учета в иностранной валюте в рубли (переоценка средств в иностранной валюте) осуществляется путем умножения суммы иностранной валюты на установленный Центральным банком Российской Федерации официальный курс иностранной валюты по отношению к рублю (далее - официальный курс)»;
2) «переоценка средств в иностранной валюте осуществляется в начале операционного дня до отражения операций по счету (счетам). Переоценке подлежит входящий остаток на начало дня, за исключением сумм полученных и выданных авансов и предварительной оплаты за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги, учитываемых на балансовых счетах по учету расчетов с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям».
Подскажите, пожалуйста, нужно ли дополнительно к этому сверять соответствие рублевых эквивалентов по валютным счетам ЛОРО/НОСТРО? То есть сверка на соответствие рублёвых эквивалентов в банке-респонденте и в банке-корреспонденте?
Спасибо!
У меня такой вопрос. На ежедневной основе производится сверка остатков/оборотов по счетам ЛОРО/НОСТРО в той валюте, в которой они были открыты.
В п. 17 579-П говорится, что:
1) «пересчет данных аналитического учета в иностранной валюте в рубли (переоценка средств в иностранной валюте) осуществляется путем умножения суммы иностранной валюты на установленный Центральным банком Российской Федерации официальный курс иностранной валюты по отношению к рублю (далее - официальный курс)»;
2) «переоценка средств в иностранной валюте осуществляется в начале операционного дня до отражения операций по счету (счетам). Переоценке подлежит входящий остаток на начало дня, за исключением сумм полученных и выданных авансов и предварительной оплаты за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги, учитываемых на балансовых счетах по учету расчетов с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям».
Подскажите, пожалуйста, нужно ли дополнительно к этому сверять соответствие рублевых эквивалентов по валютным счетам ЛОРО/НОСТРО? То есть сверка на соответствие рублёвых эквивалентов в банке-респонденте и в банке-корреспонденте?
Спасибо!