Дано: Апартамент (нежилое помещение), которое я официально сдавал в аренду, как ИП. Сдавал недолго - полгода. Владею этой недвижимостью - полтора года. Покупал, как физик.
Теперь я хочу это нежилое помещение продать. Как понимаю, я обязан продавать его, как ИП (потому что использовал апартамент в предпринимательской деятельности). Я не против заплатить 6% с продажи, НО! Я потом замучаюсь выводить эти деньги со счета ИП.
Как вариант, я могу открыть счет с тарифом "Развитие" в Точке. И каждый месяц переводить себе, как физику, по 1 000 000 руб. + снимать наличные по 300 тыс.руб. Но на вывод 5 млн. таким образом у меня уйдет 4 месяца + 4 раза заплачу банку по 3 500 руб.
Видите ли вы другие варианты, как я могу поступить? Может, продать апартамент, как физик и потом каким-то образом заплатить за него налоги, как ИП?..
Хочу, чтобы все было честно и прозрачно. Но не хочу тянуть со счета свои честно заработанные деньги на протяжении 4 месяцев и бояться, что в любой момент банк может попросить на выход
P.S. Если это может быть важно, то ОКВЭДа "Покупка/продажа нежилой недвижимости" у меня нет. Есть только "Сдача в аренду нежилых помещений".
Я б продал как физик. И декларацию как физик подал, с вычетом расходов на приобретение и 13% с разницы. И посмотрел что дальше. Скорей всего на этом все и закончится и никто не будет сверять, что там и как сдавалось. не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Спасибо! Как физик я заплачу даже больше налогов (около 350 000, против 300 000, как ИП) Но с помощью ИИС типа А эти показатели, в принципе, можно сравнять...
А налоговая, если вдруг пойдет на принцип и рассчитает налог, как ИП, сразу выставит мне штраф? Или у меня будет какое-то время переделать все добровольно без штрафных санкций?
Не, если больше, тогда я б сразу стал считать себя предпринимателем и имущество задействованным в предпринимательской деятельности. Все равно бы получил деньги на счет физика, но пустил бы в декларацию ИП. Дополнительно в расчетах бы имел ввиду налог на имущество которого нет на усн и 1% от суммы превышающей 300000.
Недвига зарегистрирована на физ.лицо и продаете ее от имени физ.лица, а вот пока ИП у вас открыто, эта продажа будет внереализационным доходом ИП от продажи основных средств , поэтому отразите ее в декларации по УСН , начислите 6 % , начислите 1% страховых с дохода свыше 300 тысяч. И если продаете физ.лицу обязательно сформируйте онлайн-кассовый чек. А чтобы проблем с банком не было , то продавайте физику только за наличку на всю сумму , но по сделке проведите кассовый чек от имени ИП . Также перечислите 1% страховых в кварьале когда доход получили , чтобы на них уменьшить аванс по УСН с дохода .
1. Нет. ОКВЭД добавлять не нужно так как у вас недвига не товар , а основное средство и это будет внереализационный доход ИП . 2. По онлайн -кассе. Чек обязательно так как там штраф от 25-50 % от суммы сделки по КоАП . Но на одну сделку , ккт покупать не нужно . Поищите лучше в интернете сервисы онлайн касс и на месте у себя кто там сервисы эти предоставляет по офд и обслуге оналйн касс, кто вам только оформит одну сделку по продаже недвижимости . Мы в апреле такой сервис искали , где-то 12-15 тысяч вам обойдется так как там по любому , нужно будет покупать фискальную память -на год купите , не на 3 года. Я одну шарагу на это нашел , они с 1с сотрудничают и офд какой-то небольшой . Если вовремя чек не пробьете, то можно позднее чек коррекции оформить онлайн , но до тех пор пока ФНС вас не поверит. , иначе штраф огромный.
А если сдавали эту недвигу только полгода , онлайн кассы нет то, вопрос -а сделки по сдаче этих апартов точно в налоговой засветились или нет ? А то может нигде в ФНС не узнают что вы их сдавали , то просто продаете их как физик , платите с разницы купли -продажи ндфл 13% , если дороже продаете , продаете 3-ндфл и все. Ну а если доход от их аренды по безналу через ИП проходил , и в платёжке адрес их указан был, то тогда и продажа с начислением УСН пойдет. А если адреса в платёжке не было , вот кто докажет что именно эти апарты сдавали , а не какую-то другую квартиру чужую в субботу аренду ? У вас что договора с организациями на аренду есть или нет ?
ivttпишет: доход от их аренды по безналу через ИП проходил , и в платёжке адрес их указан был,
Все так. Платежи - по безналу, в комментариях к платежам указывался полный адрес помещения. Причем я сам попросил арендаторов это делать
Честность - она такая. Иногда выходит боком
Думаю, наплевать на все кассы, добавить нужный ОКВЭД и продать помещение по безналу, как ИП. Ну и потом потихоньку вытягивать деньги со счета. Иначе, чувствую, можно попасть
A.S.T.пишет: Думаю, наплевать на все кассы, добавить нужный ОКВЭД и продать помещение по безналу, как ИП. Ну и потом потихоньку вытягивать деньги со счета. Иначе, чувствую, можно попасть
Если будете продавать недвигу по безналу и покупатель физ.лицо то, все равно обязаны сформировать онлайн-кассовый чек- ст.1.2 54-ФЗ. Иначе штраф п.2 ст.14.5 КоАП РФ Добавление ОКВЭД 68.10 роли не играет, так как это разовая сделка. * ст.14.5 КоАП РФ 2. Неприменение контрольно-кассовой техники в установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники случаях - ""влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной четвертой до одной второй размера суммы расчета, осуществленного без применения контрольно-кассовой техники, но не менее десяти тысяч рублей; http://www.consultant.ru/document/con...bae92f439/
A.S.T.пишет: Багодарю. Да, я попал А пробивать чек нужно будет в тот день, когда деньги поступят на расчетный счет? X
В тот же. Но я ж говорю, есть специальный Чек Коррекции , которым вы корректируете сделки прошлых периодов. Т.е. если вовремя не пробили чек то формируете его сейчас с признаком что это чек коррекции за такое-то прошедшее число. Кто с ОФД работает то это все вам расскажет и такой чек коррекции вам проведет один или несколько. Фискальная память привязывается к вашему ИНН ИП, ее нужно будет купить -стоит где-то 6400 рублей, а сам аппарат не нужно покупать -он в аренду на день берется. так за аренду с вас тыс 8-10 возьмут . Придет мальчик и кучу чеков коррекции с ним и пробъете на его онлан- кассе эваторе каком-то. а потом эту память он вам и закроет в налоговой ,если она вам не нужна целый год будет вообще. это не сложно. А вот если дотянете до того что ФНС вас проверит в следующем году, и чеков нет ,то получите штраф согласно ст..14.5 коап рф
Поэтому можно и за наличку физ.лицу продать , только чек сформировать потом. с такой фирмой заранее можно договориться и фискальную память купить и зарегистрировать на вас в ФНС, а как надо будет, то вам пробъют чек. Ну или по безналу получите и тоже чек пробъют.
Пока ограничений расчетов наличными с физ.лицами по недвиги вроде нет. Если несколько оплат было то несколько чеков должно быть -за свои даты оплаты, аванс и тд. ну или несколько чеков коррекции бить за свои даты и суммы. При расчетах между ип и юр.лицами по одному договору только до 100 тыс. наличкой можно.
Может, кому пригодится эта информация. Позвонил в налоговую, проконсультировался:
1. Если я продам помещение, как физик, то должен буду заплатить НДФЛ 13% со всей суммы. Так как использовал помещение в предпринимательской деятельности и не имею права воспользоваться налоговым вычетом (то есть, из суммы продажи вычесть сумму, за которую я купил помещение).
2. Лучше продавать помещение, как ИП. Но предварительно добавить соответствующий ОКВЭД. Если не добавлю - налоговая может придраться и... см.пункт 1.
3. Да, касса нужна. Без вариантов.
4. По поводу того, можно ли получить от покупателя ден.средства наличными - четкого ответа не дали. Посоветовали позвонить в свою ИФНС. Меня такой ответ смущает... Поэтому решил провести оплачу через расчетный счет, чтобы не рисковать.
ivtt, спасибо Вам большое за комментарии! Если бы не они, я бы наломал дров. Про кассу, признаюсь, даже бы и не вспомнил.
UPD Что касается кассы, то ее можно взять в аренду на 3 месяца у какого-то партнера банка Точка. Стоит 6 000 + 9 500 стоят всякие накопители и бла-бла-бла. Всего: 15 500
По поводу продажи через физика , то если бы у вас ИП было закрыто то,так недвига использовалась в предпринимательской деятельности , вычет по НДФЛ вам не положен. Но если у вас ип открыто то, вам начислят УСН с продажи после того как год закрыт будет , да переплата по НДФЛ будет , если сами переведёте ндфл сами. А это разные КБК . И пени будут по УСН . На это есть письма Минфина -поищете сами.