Друзья, первый раз закрываю ИИС потому прошу подсказки более опытных коллег:)
в 2019 году у брокера ВТБ открыт ИИС(тип А) с открытия счета до 2023 года купоны по облигациям зачислялись на счет в банке, соответственно с них удерживался НДФЛ.
За 2019 - 76 рублей (код 3023 по 2НДФЛ)
За 2020 - 1369 рублей (код 3023 по 2НДФЛ)
За 2021 - 9404 рублей (код 1011 по 2НДФЛ)
За 2022 - 10053 рублей (код 1544 по 2НДФЛ)
т.е. суммарно 20902 рубля. Сейчас собираюсь закрыть этот ИИС. Главный вопрос - можно ли как-то вернуть этот налог?
Текущий финрезультат от операций ОРЦБ -4175,98 рублей. В начале года я переключил зачисление купонов на брокерский счет и постепенно пытаюсь свести эту цифру в 0. Кроме того на ИИС остаются ЦБ немедленная продажа которых увеличит убыток от операций до 37430 рублей
Могу ли я продать все бумаги до закрытия ИИС, "зафиксировать" отрицательный финрезультат в размере -37430 рублей и претендовать на возврат 13% из ранее уплаченных купонов на банковский счет?
Или целесообразно довести финрезультат до +- 0 рублей, не продавая часть ЦБ, с последующим переносом их на брокерский счет? Ведь как я понимаю в этом случае они будут перенесены (в случае закрытия ИИС) с переносом цены приобретения ЦБ, соответственно "нереализованный убыток"(финрез) перейдет на брокерский счет и может уже использоваться для сальдирования по нему в следующие налоговые периоды?
в 2019 году у брокера ВТБ открыт ИИС(тип А) с открытия счета до 2023 года купоны по облигациям зачислялись на счет в банке, соответственно с них удерживался НДФЛ.
За 2019 - 76 рублей (код 3023 по 2НДФЛ)
За 2020 - 1369 рублей (код 3023 по 2НДФЛ)
За 2021 - 9404 рублей (код 1011 по 2НДФЛ)
За 2022 - 10053 рублей (код 1544 по 2НДФЛ)
т.е. суммарно 20902 рубля. Сейчас собираюсь закрыть этот ИИС. Главный вопрос - можно ли как-то вернуть этот налог?
Текущий финрезультат от операций ОРЦБ -4175,98 рублей. В начале года я переключил зачисление купонов на брокерский счет и постепенно пытаюсь свести эту цифру в 0. Кроме того на ИИС остаются ЦБ немедленная продажа которых увеличит убыток от операций до 37430 рублей
Могу ли я продать все бумаги до закрытия ИИС, "зафиксировать" отрицательный финрезультат в размере -37430 рублей и претендовать на возврат 13% из ранее уплаченных купонов на банковский счет?
Или целесообразно довести финрезультат до +- 0 рублей, не продавая часть ЦБ, с последующим переносом их на брокерский счет? Ведь как я понимаю в этом случае они будут перенесены (в случае закрытия ИИС) с переносом цены приобретения ЦБ, соответственно "нереализованный убыток"(финрез) перейдет на брокерский счет и может уже использоваться для сальдирования по нему в следующие налоговые периоды?