Дано следующее:
-Гражданство РФ
-ВНЖ и постоянное проживание в США с середины 2017 года
-Несколько счетов в разных банках РФ, которые были закрыты в 2017
-Несколько счетов в одном банке РФ, которые до сих пор активны (там небольшой остаток, около 1-2k$)
-Максимальная сумма на всех счетах в 2017 превышала $10k, но была меньше $50k
По американским законам в этом случае нужно отправлять FBAR и указывать все (в т.ч. закрытые) счета в российских банках за 2017 г. Учитывая, что под рукой всех данных по всем счетам сейчас у меня нет и есть некоторые сомнения в целесообразности сообщать об уже закрытых счетах, планирую отчитываться только по активным счетам - они все в одном единственном банке в РФ.
Хочется уточнить следующее в связи с этой ситуацией:
1) Насколько вообще имеет смысл стучать на все свои (в т.ч. закрытые) счета? В теории, штрафы и наказания за неисполнение довольно суровые, но налоговики интересуются, насколько мне известно, реально крупными суммами, а не такими смехотворными как у меня.
2) Правильно ли понимаю, что пока сам на себя не заявишь в российский банк, в США никакие отчеты о моих счетах не будут уходить? Учитывая, как не любят российские (и другие) банки отчитываться по FATCA по счетам резидентов/граждан США, я себя не планирую таковым идентифицировать для банка, чтобы не создавать лишних трудностей.
3) Тот факт, что я подаю FBAR на несколько счетов, не вызовет дополнительного интереса со стороны налоговых органов США? В теории, могут сделать запрос в российский банк и тогда мне себя придется идентифицировать как резидента США и попросят заполнить W-9. Маловерятно, конечно, но мало ли.
-Гражданство РФ
-ВНЖ и постоянное проживание в США с середины 2017 года
-Несколько счетов в разных банках РФ, которые были закрыты в 2017
-Несколько счетов в одном банке РФ, которые до сих пор активны (там небольшой остаток, около 1-2k$)
-Максимальная сумма на всех счетах в 2017 превышала $10k, но была меньше $50k
По американским законам в этом случае нужно отправлять FBAR и указывать все (в т.ч. закрытые) счета в российских банках за 2017 г. Учитывая, что под рукой всех данных по всем счетам сейчас у меня нет и есть некоторые сомнения в целесообразности сообщать об уже закрытых счетах, планирую отчитываться только по активным счетам - они все в одном единственном банке в РФ.
Хочется уточнить следующее в связи с этой ситуацией:
1) Насколько вообще имеет смысл стучать на все свои (в т.ч. закрытые) счета? В теории, штрафы и наказания за неисполнение довольно суровые, но налоговики интересуются, насколько мне известно, реально крупными суммами, а не такими смехотворными как у меня.
2) Правильно ли понимаю, что пока сам на себя не заявишь в российский банк, в США никакие отчеты о моих счетах не будут уходить? Учитывая, как не любят российские (и другие) банки отчитываться по FATCA по счетам резидентов/граждан США, я себя не планирую таковым идентифицировать для банка, чтобы не создавать лишних трудностей.
3) Тот факт, что я подаю FBAR на несколько счетов, не вызовет дополнительного интереса со стороны налоговых органов США? В теории, могут сделать запрос в российский банк и тогда мне себя придется идентифицировать как резидента США и попросят заполнить W-9. Маловерятно, конечно, но мало ли.