Форум

Вновь стать налоговым резидентом Рф с открытыми счетами за рубежом

  • 1
#1
11.04.2019 10:08
Добрый день уважаемые участники форума, ситуация такая:
физлицо в 2018 году не было налоговым резидентом РФ и имеет зарубежные банковские счета, в 2019 хочет быть налоговым резидентом РФ но о счетах до сих пор не уведомляло, движений по счетам в 2019 году не было, есть ли у физ лица возможность задекларировать счета в налоговой рф, быть налоговым резидентом рф и не получить больших ( оборотных) штрафов?
 
 
#2
11.04.2019 11:38
А за что тут могут быть штрафы? Разве где-то что-то нарушено?
 
 
#3
11.04.2019 11:53
Цитата
antonio77 пишет:
есть ли у физ лица возможность задекларировать счета в налоговой рф


Есть.

Цитата
Физические лица - резиденты (за исключением физических лиц, указанных в абзаце первом пункта 4 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствующем налоговом периоде), которые в соответствии с абзацем первым настоящей части не уведомляли налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов), не представляли налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по таким счетам (вкладам) и срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в совокупности составил 183 дня и менее, обязаны:
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ; в ред. Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов) по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, в соответствии с частью 2 настоящей статьи в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом;
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
представлять налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в соответствии с частью 7 настоящей статьи.
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2017 N 427-ФЗ)
Где найти очки от Махатмы Ганди?
 
 
#4
11.04.2019 12:23
Уточню ситуацию, дело в том что 1 счет был открыт в 2017 году, когда физлицо было налоговым резидентом РФ, второй счет был открыт в 2018 году - когда физ лицо не было налоговым резидентом РФ, в связи с этим вопросы:

1. Стоит ли подавать информацию по счету который открыт в 2017 году сейчас в налоговую или уведомление будет расцениваться как нарушение т.к. на момент открытия счета лицо являлось налоговым резидентом РФ? Или лучше подождать 2020 года и подать по этому счету просто отчет о движении средств заплатив штраф (небольшой) за неподачу уведомления? При этом как я понимаю все вопросы по финансовым операциям на счете за 2017 год уже вопросов не вызовут т.к. истечет срок давности 2 года.

2. Стоит ли подавать информацию по счету который был открыт в 2018 году?

3. Можно ли перевести все средства со счета 2017 года на счет 2018 года и закрыть счет 2017 года? Ведь отчет по счету 2018 года будет подаваться только в 2020 году когда срок давности по операциям по счету 2017 года так же истечет?
 
 
#5
12.04.2019 13:19
1. Сейчас подавать совершенно незачем. Не подав в 2018 году сведения, Вы уже нарушили закон. От того, что сейчас подадите, ничего не изменится. А если не подадите, то есть шанс, что этот счёт не заметят.

А про срок давности - это откуда?

2. Я бы не подавал. Счёл бы это пустой тратой времени.

3. Если хотите этот счёт скрыть от налоговой, то лучше тогда с него наличными всё снять и закрыть его, чтобы он нигде не фигурировал. Но может информация о счёте в налоговую поступить и не через Вас. Тогда штраф будет за неуведомление не только по итогам 2017 года, но и по итогам 2019-го.
 
 
#6
12.04.2019 15:08
Цитата
Sergey7 пишет:
которые в соответствии с абзацем первым настоящей части не уведомляли

т.е. не уведомляли т.к. не находились в РФ более 183 дней. В означенном примере счет, открытый в 2018 (когда человек жил вне РФ) сюда подпадает, а в 2017 (когда жил в РФ) - нет.
 
 
#7
12.04.2019 15:36
Цитата
antonio77 пишет:
1. Стоит ли подавать информацию по счету который открыт в 2017 году сейчас в налоговую или уведомление будет расцениваться как нарушение т.к. на момент открытия счета лицо являлось налоговым резидентом РФ? Или лучше подождать 2020 года и подать по этому счету просто отчет о движении средств заплатив штраф (небольшой) за неподачу уведомления?

Вы можете в срок до 01 июня 2020 г. подать уведомление об открытии и отчет по счету за 2019. Срок привлечения за неуведомление об открытии уже истечет.
Цитата
antonio77 пишет:
При этом как я понимаю все вопросы по финансовым операциям на счете за 2017 год уже вопросов не вызовут т.к. истечет срок давности 2 года.

Если с момента операции прошло больше двух лет и если нет налоговых нарушений по которым срок налоговой проверки составит 3 предшествующих года (2019, 2018, 2017).
Цитата
antonio77 пишет:
Стоит ли подавать информацию по счету который был открыт в 2018 году?

По этому счету вообще проблем нет. Почему не подавать?
Цитата
antonio77 пишет:
3. Можно ли перевести все средства со счета 2017 года на счет 2018 года и закрыть счет 2017 года? Ведь отчет по счету 2018 года будет подаваться только в 2020 году когда срок давности по операциям по счету 2017 года так же истечет?

А что это даст? Большие обороты по счету могут привлечь внимание налоговой с дальнейшим требованием доп.документов. Если суммы небольшие, то лучше потратить или снять наличными.
 
 
#8
12.04.2019 23:56
Спасибо за советы!
Остался такой вопрос - когда нужно уведомить налоговую о счете который был открыт в 2018 году (физ лицо не было налоговым резидентом РФ)? До 1июня 2019 или до 1июня 2020 ?
 
 
#9
13.04.2019 08:46
Цитата
antonio77 пишет:
До 1июня 2019 или до 1июня 2020 ?

До 01 июня 2020. См. пост Sergey7 с выдержкой из ФЗ-173.
 
 
#10
30.06.2019 10:25
Цитата
SOS212 пишет:
Большие обороты по счету могут привлечь внимание налоговой с дальнейшим требованием доп.документов. Если суммы небольшие


А как понять - 13000 евро большие или нет?
 
 
  • 1
Форумы » Финансовые продукты и услуги » Банки за рубежом

Все продукты Банки.ру

Калькуляторы

Калькулятор туристической страховкиКалькулятор ипотечного страхованияКалькулятор вкладовКалькулятор кредитовКалькулятор ипотекиКалькулятор автокредитовКалькулятор КаскоКалькулятор ДМСКалькулятор медицинской страховкиКалькулятор ОСАГОКалькулятор займа

Вклады и инвестиции

Вклады в СбербанкеВ рубляхС высоким процентомВклады с онлайн заявкойКупить ПИФыВклады в МосквеКупить облигацииАкции российских компанийАкции ГазпромАкции Голубые фишкиНакопительные счетаНакопительные счета с ежедневным начислением процентов

Кредиты и займы

Кредит онлайнКредит для пенсионеровСрочный займ на картуЗайм без отказаБеспроцентный займРефинансирование кредитовКредит под залогКредиты в МосквеЗайм на картуЗайм онлайнАвтокредитыКредитная история онлайн бесплатноВзять кредитЛучшие кредитыКредит на ноутбукКредит без посещения банкаКредит с подтверждением дохода

Ещё

1 доллар в рублях1 евро в рубляхКурсы ЦББанки РоссииКнига памятиБанки на картеОтзывы о банкахОтзывы о страховых компанияхЛичный кабинет агентаНародный рейтинг МФОТема дняНовостиФинансовый словарь
Показать ещеСкрыть

Страхование

Ипотечное страхованиее-ОСАГООСАГО в МосквеПродлить ОСАГОПродлить ОСАГО в МосквеСтраховка автомобиля ОСАГОРасчёт стоимости каскоКаско в МосквеОСАГО без ограниченнийОСАГО для начинающихРасширенный полис ОСАГООСАГО в Санкт-ПетербургеКаско от угонаКаско на годКаско на второй годДМС страхованиеСпортивная страховкаСтрахование квартирыАнтиклещТуристическая страховкаАлкогольный калькулятор для водителейДКП авто

Карты

Онлайн заявка на кредитную картуКредитная карта Тинькофф ПлатинумОнлайн заявка на дебетовую картуКарты с кэшбэком 2024Карты с бесплатным обслуживаниемКредитки без справки о доходахКредитные карты PlatinumМолодежные кредитные картыКредитные карты на 50 000 рублейКредитная карта за 5 минутКредитные карты на 500 000 рублейДебетовые карты Мир UnionPayДебетовые карты UnionPayКредитные карты UnionPayКредитные карты МИР UnionPayКредитные карты без подтверждения доходаКредитные карты срочноДоступные кредитные картыКредитные карты по паспорту с моментальным решениемКредитные карты 100% одобрениеКредитные карты в Москве

Ипотека

Ипотека в Альфа-БанкеИпотека в ВТБИпотека в СбербанкеРефинансирование ипотекиЛьготная ипотекаИпотека на вторичное жильеИпотека в МосквеИпотека для IT-специалистовИпотечное менюИпотека от застройщиковДальневосточная ипотекаРефинансирование семейной ипотекиИпотека под залог недвижимостиИпотека для врачей

РКО

Расчётно-кассовое обслуживание в МосквеРКО СбербанкРКО в Т-БанкеРКО в ВТБРКО в Райффайзен банкеЭквайрингРегистрация бизнеса в МосквеРасчетный счет для ИПРасчетный счет для ОООЛучшие банки для ИПЛучшие банки для ОООБесплатный расчетный счет для ИПБесплатный расчетный счет для ОООРКО в ТочкеРКО в Альфа-БанкеРКО в ПромсвязьбанкеРКО в ОТП БанкеРКО В ГазпромбанкеРКО в МТС БанкеРКО В СовкомбанкеРКО в МодульбБанкеБанковские гарантии

Дебетовые карты

Дебетовые карты ТинькоффДебетовая карта «Мир»Дебетовые карты «Mir Supreme»Карты UnionPayВиртуальные дебетовые картыКарты с бесплатным обслуживаниемДетские картыСоциальные карты москвичаТоп дебетовых картМоментальные картыКарты с высоким процентом на остатокЗарплатные картыДебетовые карты СбербанкаДебетовые карты Альфа БанкаДебетовые карты ВТБДебетовые карты Газпромбанка

Потребительские кредиты

Мастер подбора кредитаПотребительские кредитыКредит наличнымиКредит на картуКредиты для самозанятыхКредиты для безработныхРефинансирование кредитаКредит под залог автоКредит под залог недвижимостиОнлайн заявка на кредитЧерез Госуслуги

Микрозаймы

Займ на карту без процентов за первый займОнлайн займы на банковскую карту срочноСрочные экспресс займы онлайнОформить и получить простой микрозайм наличнымиСрочный онлайн микрозайм на киви кошелек без отказаСрочно получить деньги на карту круглосуточноОнлайн займ без отказа пенсионерамЗайм студентам с 18 лет без работыВзять быстрый займ денег в долгЗаймы на длительный срок с ежемесячной оплатой

Кредитные карты

Взять кредитную картуКредитные карты банка Русский СтандартКредитные карты ТинькоффКалькулятор кредитной картыКредитные карты без отказаВиртуальные кредитные картыКредитные карты без посещения банкаМоментальные кредиткиКарта рассрочки «Халва» от СовкомбанкаКредитные карты Альфа БанкаКредитные карты СбербанкаКредитные карты ВТБКредитные карты ГазпромбанкаКредитные карты Почта БанкаКредитные карты МТСКредитные карты банка Открытие

Расчетно-кассовое обслуживание

Открытие счета в СберБанк онлайнСчет для ИП в СберБанке условияОткрыть счет для ИП онлайнРКО для ООО открытьРасчетный счет в ТочкеБизнес банк ТинькоффОткрыть расчетный счет

Ипотечные кредиты

Взять ипотеку на строительство дома с нуляСоциально ипотечное кредитованиеПрограммы льготной ипотеки для молодой семьиИпотека на приобретение дома в сельской местностиИпотека на строящиеся квартирыПолучить ипотеку без подтвержденного доходаПрограмма господдержки ипотечного кредитованияИпотека для многодетных семей с минимальным процентомИпотека на загородный дом в СНТСоциальная ипотека для работников школы

Депозиты

Облигации федерального займа доходностьКупить дивидендные акцииСберБанк вклады депозитыСберБанк управление активами ПИФы доходностьДепозит онлайнАкции ГазпромETF на московской биржеРоснефть акции ценаАкции Лукойл ценаПенсионные вклады

ОСАГО и Каско

Рассчитать стоимость каскоОСАГО от ИнгосстрахПролонгация ОСАГОРассчитать стоимость ОСАГОКаско в МосквеКаско в рассрочкуКаско на старый автомобильКаско от бесполисныхКаско на KIAКаско на LadaКаско на CheryЭлектронный полис е-ОСАГООСАГО от АльфаСтрахованиеОСАГО от Тинькофф СтрахованиеОСАГО от РосгосстрахОСАГО от Сбер Страхование