Добрый день, коллеги!
Помоги разобраться что имел ввиду ЦБ под этими изменениями:
"на обязательства по обратной поставке ценных бумаг, полученных по операциям, совершаемым на возвратной основе, в случае если указанные ценные бумаги были реализованы по договору купли-продажи ценных бумаг, а также если указанные ценные бумаги были переданы по операциям, совершаемым на возвратной основе, по которым имело место неисполнение контрагентом своих обязательств по обратной поставке, или были переданы по операциям, совершаемым на возвратной основе, или в обеспечение по привлеченным средствам на срок, превышающий срок первоначальной операции, а также обязательства, величина которых зависит от справедливой стоимости долговых и (или) долевых ценных бумаг (при этом обязательства, указанные в настоящем абзаце, рассматриваются в части, не покрытой балансовыми вложениями в ценные бумаги, которые не подлежат включению в расчет рыночного риска в соответствии с абзацем вторым настоящего пункта;"
Получается, что включаем в расчет РР теперь счет 91314, даже если бумага не продана по сделке прямого репо или по сделке купли-продажи (РЕПО в РЕПО). Но смущает уточнение ЦБ:
"рассматриваются в части, не покрытой балансовыми вложениями в ценные бумаги, которые не подлежат включению в расчет рыночного риска "
Что они имеют ввиду?
Помоги разобраться что имел ввиду ЦБ под этими изменениями:
"на обязательства по обратной поставке ценных бумаг, полученных по операциям, совершаемым на возвратной основе, в случае если указанные ценные бумаги были реализованы по договору купли-продажи ценных бумаг, а также если указанные ценные бумаги были переданы по операциям, совершаемым на возвратной основе, по которым имело место неисполнение контрагентом своих обязательств по обратной поставке, или были переданы по операциям, совершаемым на возвратной основе, или в обеспечение по привлеченным средствам на срок, превышающий срок первоначальной операции, а также обязательства, величина которых зависит от справедливой стоимости долговых и (или) долевых ценных бумаг (при этом обязательства, указанные в настоящем абзаце, рассматриваются в части, не покрытой балансовыми вложениями в ценные бумаги, которые не подлежат включению в расчет рыночного риска в соответствии с абзацем вторым настоящего пункта;"
Получается, что включаем в расчет РР теперь счет 91314, даже если бумага не продана по сделке прямого репо или по сделке купли-продажи (РЕПО в РЕПО). Но смущает уточнение ЦБ:
"рассматриваются в части, не покрытой балансовыми вложениями в ценные бумаги, которые не подлежат включению в расчет рыночного риска "
Что они имеют ввиду?