Налог на самозанятых: известные баги, риски, кейсы
Теперь миллионы фрилансеров смогут легально платить налог 3%-6% от доходов (с учетом приветственной скидки от ФНС) :ura:
Нет минимальных фиксированных взносов в ПФР, отчетности, не нужно покупать онлайн кассу. Нужен только смартфон, чтобы зарегаться в приложении «Мой налог» и формировать электронные чеки :relax:
На этот режим (и обратно) могут перейти ФЛ, ИП на ОСН, «местом ведения деятельности которых» (независимо от прописки) является один из четырех субъектов РФ: Москва и область, Калужская область, Татарстан. Жителям иных регионов видимо стоит быть аккуратнее с геолокацией, чекинами в соцсетях и свидетельскими показаниями :D
Доход считается по кэшу (по дате получения денег).
Фрилансеру можно:
- продавать результаты своего труда
- сдавать жилье
- одновременно работать по найму (с удержанием НДФЛ) и иметь иные доходы
Фрилансеру нельзя:
- сдавать апартаменты и прочую нежилую недвижимость
- эксплуатировать чужой труд
- оказывать услуги доверительного управления, жить на дивиденды, торговать ценными бумагами и ПФИ.
Нельзя превращать наемных работников во фрилансеров (это уклонение от налогов и уголовщина).
Режим касается только налогов. Для прочих целей фрилансер рассматривается как обычный ФЛ или ИП.
Режим новый, багов и рисков будет много.
Возможность использовать режим, а также риски во многом зависят от формулировок договоров и отчетных документов (особенно, если это агентские договоры и отчеты агента).
Можете присылать (сюда, либо в личку) описания ваших случаев и ссылки на примеры договоров (с замазанными персданными) - будем обсуждать.
Огромная просьба: Писать по делу и не флудить!
Цитата
user5193712 пишет:
Разве на этом фоне 10 млрд — не копейки на грани статпогрешности?
----------
Вы задаёте вопрос, на который не получите здесь внятного ответа, выходящего за рамки того, что вы услышите или прочитаете где-то ещё. 10 миллиардов — тоже деньги. Для Москвы может и смешные, а для, скажем, Костромы — вовсе нет. Ну и даже на московском уровне 10 миллиардов — это удовлетворение некоторых коррупционных аппетитов (я не считаю, что НПД разворовывается — отнюдь, но уж сотня-другая миллиардов в год из московского бюджета всяко утекает за высокие заборы тихих коттеджных посёлков в Одинцовском районе). Или поделите эту сумму на размер московской пенсионной надбавки и получите вполне солидное количество людей, которым немного легче/комфортнее жить на старости лет. Или на стоимость электробуса или машины такси. Даже если один автомобиль JAC JS4 под вывеской «Москвич 3» стоит московскому бюджету 5 миллионов, 10 миллиардов — это 2000 таких автомобилей. Ну да, это ±1% в масштабах московского такси, но это вопрос того, приедет ли лично к вам такси ровно в ту минуту, в которую именно вам оно нужно. Но 2000 таксомоторов — ладно, статпогрешность на московском уровне. А вот 250 электробусов или 800 автобусов — уже совсем не погрешность даже в масштабах Москвы, это несколько десятков высоконагруженных маршрутов, которые обслуживают количество народа, сравнимое с населением Сыктывкара или вообще Ярославля. Ну и вообще, курочка по зёрнышку, пылесос по тапочку.
Скажу так: когда я лично для себя в точности такую систему в 2016 году придумал и рассказал о ней депутату Макарову за кофейком, меня ничуть не волновал её экономический смысл для кого-то, кроме лично меня. То есть я НПД вижу сугубо как инструмент, позволяющий мне спокойно работать с юрлицами и ИП, не вводя их в лишние расходы, не обрекая на бухгалтерию себя, и не имея вопросов от ФНС. Заплатил налог и сплю спокойно, ага. А если ещё точнее, то это инструмент, позволяющий разницу между НПД и «классическим» налогообложением положить себе в карман на абсолютно законных основаниях, способ работать сразу в нескольких интересных местах, не будучи там трудоустроенным и без обязаловки с трудовым распорядком, и т. д., и т. п. И с чистой совестью, прошу заметить. То, что этот налог идёт в местную казну (точнее, 33% в ФФОМС, а 67% в местный бюджет), позволяет мне, непосредственному потребителю некоторых московских благ по прописке и по рождению, потреблять их без лишних угрызений. Это своего рода отступные за возможность сидеть тихо себе на уме, заниматься своим делом и не отсвечивать. А сколько там ещё самозанятых, чем они занимаются и каков их вклад в московский бюджет на фоне корпораций, торговых сетей и госпредприятий — ну чесслово, до лампочки.
Я всё это говорю как этакий «идеальный сферический самозанятый в зеркальном вакууме» — самозанятость составляет 100% моего дохода, при этом доля сдачи недвижимости в ней 0%, потому что мне нечего сдавать, я видеооператор, фотограф и верстальщик (не веб), и того налога я в год плачу в районе 100 тысяч. Точнее, мои клиенты платят, потому что я озвучиваю столько, сколько я хочу получить и плюс налог. Учитывая, что один из этих клиентов — московское же культурное учреждение, то часть того налога — это перекладывание копеек из одного московского кармана в другой.
Ничего больше я свежезарегистрированному анониму с одним сообщением, написавшему провокационный вопрос без восьми два ночи, я не скажу. И другие тоже вряд ли скажут.
Я, не зная данного факта, отправил платёж 1311. Деньги учли только вчера. Сами разобрались или помогли обращения(одно через налоговый кабинет самозанятого, другое через сайт СФР) не знаю.
Цитата
Anry2015 пишет:
отправил платёж 1311.
----------
Вы, видимо, единственный в этой ветке, кто платит по реквизитам/бумажной квитанции. И один из очень немногих в принципе.
Что я делаю не так, что у меня нет никаких проблем даже не через кнопку в «Моём налоге» уже, а вообще через ЕНС? Пришли деньги — сразу закинул налог через «Налоги ФЛ» и всё, проблем нет.
А, знаю, что я делаю не так — я не делаю пенсионных взносов, потому что мне до пенсии ещё 25 что ли лет, за которые может измениться примерно всё (ну и вообще не факт, что я столько проживу, а кормить нынешнее государство за счёт веры в своё будущее — ну, такое...).
Я понимаю причины и степень вашего недоверия к налоговой, но если она захочет ошибиться за ваш счёт — бумажки вас не спасут от нервотрёпки.
Цитата
pfrsergey пишет:
если человек не хочет давать свой телефон
----------
Нет, указывать телефон физлица-клиента не нужно. Налоговая, если что, сама разберётся при помощи Росфинмониторинга, который видит все транзакции. Поступление суммы на ваш счёт было, отправитель банку (и, следовательно, налоговой) известен.
Если вы отправляете чек через мессенджер, e-mail или SMS, то это функция операционной системы мобильного телефона (либо браузера, если вы пользуетесь сайтом), приложение этого уже не видит.
Цитата
ignatsolovey пишет:
Нет, указывать телефон физлица-клиента не нужно. Налоговая, если что, сама разберётся при помощи Росфинмониторинга, который видит все транзакции. Поступление суммы на ваш счёт было, отправитель банку (и, следовательно, налоговой) известен.
Если вы отправляете чек через мессенджер, e-mail или SMS, то это функция операционной системы мобильного телефона (либо браузера, если вы пользуетесь сайтом), приложение этого уже не видит.
----------
Проясните, я может, что не понимаю.
Представим следующую ситуацию: обращается физическое лицо за консультацией, я его консультирую, он мне оплачивает за консультацию наличными денежными средствами, выдаю чек бумажный, я вношу в "мой налог" сумму консультации и все. А кто это (ФИО, телефон и т.д.) не интересно налоговой?
Спасибо за ответ.
Цитата
Anry2015 пишет:
как же налоговая в состоянии проверить факт отправки или не отправки сформированного чека
----------
В случае с физлицами и не проверяет. Опять возвращаемся к прописным истинам со второй страницы ветки из уже двадцати трёх: в 422-ФЗ чётко прописана обязанность самозанятого отправить чек, но нет ни слова, ни буквы, ни точки о том, что клиент-физлицо обязан этот чек получить и как-то у себя что-то с ним сделать. ИП или юрлицо — другое дело, они у себя в бухгалтерии должны указать номер, дату и сумму чека. А физлицо — нет. По большому счёту сам факт формирования чека самозанятым показывает доход от физлица, но физлицо, за редчайшими исключениями (кто там о тратах обязан отчитываться? Госслужащие и «иноагенты»? Я лично десять раз подумаю, оказывать услуги тем или другим как минимум де-юре...), совершенно ничего не обязано с этим чеком делать.
Это один из моих любимых аспектов этого закона, который опирается на презумпцию доверия контролирующего органа к гражданам — весьма редкий пример законодательного здравомыслия, не утраченный когда-то по пути от меня к депутатам и далее.
Цитата
pfrsergey пишет:
выдаю чек бумажный, я вношу в "мой налог" сумму консультации и все. А кто это (ФИО, телефон и т.д.) не интересно налоговой?
----------
Именно! Более того, выдавать бумажный чек закон вас не обязывает, первичен электронный, который вы вольны распечатать, чего я сам за пять без месяца лет не делал ни разу (бухгалтерии моих контрагентов-юрлиц — знаю, делали, но это их личная паранойя). Любая другая бумажка, которую вы, будучи самозанятым, выдали клиенту (кассовый чек, расписка, квитанция) — с точки зрения налоговой филькина грамота, фикция и не документ. Ваша первая, главная и единственная обязанность — внести точную полученную сумму в «Моём налоге» и в должный срок этот налог заплатить, что с внедрением единого налогового счёта стало максимально удобно — я просто немедленно скидываю исчисленный приложением налог через другое приложение, «Налоги ФЛ» (оно же сайт lkfl2.nalog.ru), и голова моя более уплатой налогов через месяц или почти два не занята в принципе.
Цитата
user-493516401510 пишет:
получающие средства от Payoneer на зарубежный счет?
----------
Российская налоговая показывает этот ваш зарубежный счёт в личном кабинете в разделе ваших зарубежных счетов? (приложение «Налоги ФЛ»
или сайт lkfl2.nalog.ru).
Если да, то в рублях по курсу ЦБ РФ на дату поступления платежа, плательщик — юридическое лицо, иностранное. И его наименование — того, от которого вам поступили деньги (Payoneer — не плательщик, а посредник; плательщик — тот, кто отправляет вам через Payoneer деньги).
Если нет, то никак — российская налоговая никак не видит этих денег. И при должной осмотрительности с вашей стороны — не увидит ;).
Цитата
user-493516401510 пишет:
А обязательно писать название юридической организации?
----------
На усмотрение. Всё равно никого тут это не волнует, если организация не «нежелательная». Можно несколько чеков бить на соответствующие суммы. Можно всё с одного стока.
Прошу прощения, если вопрос уже был, полистал тему, не нашел.
Цитата
kostyanich33 пишет:
боюсь за те самые переводы, которые не буду заявлять как доход
----------
Нет с ними никаких проблем, сколько раз повторять... Никто за вами не будет бегать даже на Кубани и в Кировской области, где налоговая, по слухам, ведёт себя весьма своеобразно в части перегибов на местах. В Москве и вокруг тем более.
Ваш доход самозанятого—это только то, что вы показываете в приложении. Всё остальное может быть денежными подарками ;).
Ну или поднимите физлицам ценник на 4..5%, выписывайте им чеки и спите спокойно, если юрлицо не собирается платить вам 200 тысяч в месяц.
Собственно, лучше всем будет, если не одно юрлицо вам будет платить, а ещё ИП другой какой или ещё одно юрлицо, ну или хотя бы парочка физлиц. Потому что если одно и то же единственное юрлицо регулярно платит одинаковые суммы, то налоговая резонно подозревает уклонение от оформления работника в штат и это самое юрлицо порет.
pfrsergey,Если не ошибаюсь, первый налоговой период в апшем случае с 9 января по 29 февраля- два месяца, включач неполныц
Кроме того, если не ошибаюсь, сумма налога за период не может быть меньше 100 рублей(то есть если мало дохода, то счёт ифнс не выставляет, пока не наберётся).
Журнал The Economist подготовил обложку предновогоднего номера, в которой зашифрованы прогнозы на 2025 год) Что кто видит))?
Служба поддержки банка помогает в решении многих вопросов и проблем, связанных с банковскими услугами. Например, горячая линия Сбербанка в телефонном режиме работает круглосуточно, связаться с оператором очень просто. Ниже расскажем, какими способами это можно сделать.
Всем, привет! Хочу поделиться фильмами, которые помогут каждому новичку погрузиться в мир денег, финансовых рынков, сложных инвестиций. Деньги — это очень важный и один из самых ценных инструментов в достижении наших целей, исполнения желаний, закрытия потребностей. Как говорят финансисты и инвесторы, деньги должны работать, для этого они и предназначены. Реалии таковы, что хранить наличные давно невыгодно, инфляция с бешеной скоростью сжирает покупательную способность денег, сегодня это...
Работодателей хотят штрафовать на 5 миллионов рублей за отказ соискателю из-за таро-расклада. Депутаты считают, что это «бесовщина» и её нужно изгонять.
Паспорт гражданина РФ – это основной документ, удостоверяющий личность его владельца на территории страны. В паспорте можно найти фото и персональные данные владельца, место его регистрации, информацию о воинской обязанности, браке, сведения о детях. Каждый такой документ имеет уникальную серию и номер, которые используются для идентификации личности. Где именно посмотреть эту информацию и о чем она говорит, расскажем в этой заметке.
Задумался о страховании квартиры. Живу на последнем этаже, и когда стал читать условия страховок нескольких крупнейших страховых компаний, почти у всех в разделе "затопление" протекание крыши в страховых исключениях. Подскажите, это у всех так, или всё-таки и такой риск можно у кого-то застраховать?
Здравствуйте!
Тема не новая - много кредитов, и вся зарплата уходит на них. Как поступить?
В прошлом году произошла очень сложная ситуация в жизни близкого человека - пришлось брать большой кредит. Взяла в Ренессансе под огромные 29%, больше нигде не одобрили. Понимаю, что процент большой, но тогда было вообще все равно где и как - лишь бы дали. Недостающую сумму добирала кредитками.
В итоге на сегодня имею:
- кредит в Ренессансе - 280.000 руб.
- кредитка там же - 70.000 руб
- кредит...
Совершаю покупки в европейских интернет-магазинах. Продавцы счета выставляют в евро или фунтах, ни один банк рублевыми картами которого пользовался (Сбербанк, Траст, ББР, Югра) не дает оплатить счет продавца если он выставлен в евро или фунтах, приходится платить через Paypal по невыгодному курсу. Если счет в долларах, то все без проблем конвертируется по курсу банка.
Ни в одном банке в тарифах не вижу никаких ограничений по этому поводу, маринки тоже ничего внятно не могут ответить.
Прошу...
Добрый день!
В прошлом году оформила ипотеку в Сбербанке, исправно вносила платежи и предоставляла все необходимы документы. Неделю назад мне пришла СМС о списании в размере 162 рубля с пометкой "за кредит". На следующий день списание произошло повторно, и , чтобы проверить в чём дело, я зашла в приложение Сбербанка, где с удивлением обнаружила, что сумма ежемесячного платежа выросла на 3 тысячи!
Чтобы разобраться в ситуации, я обратилась в чат поддержки в приложении. Там мне был дан...
Доброго. Посоветуйте брокера или банк которые выдают кредит (нужно от 1 800 000 до 2 000 000р.)
Есть просрочки в двух банках, более полу года. Рефинансирование тоже вариант.
На этом сайте проверил шанс одобрения, говорит в Металлинвестбанке годные условия и шанс 49% кто там брал кредит? Какие шансы вообще взять кредит с такими просрочками? Если тут есть кредитные брокеры можете написать в личку с условиями и т.д.
На форуме пробел, про ВТБ Private почти ничего нет.А между тем это довольно неплохой пакет услуг, со своими преимуществами над конкурентами.Если кому интересно задавайте вопросы.Корректно сравнить из своего опыта смогу только с Сбер1 и Открытие-Private.Ну и немного имею опыта с Альфой.
Проблема в том, что не принимают доллары в банке. Часть приняли, остальные говорят купюры старого образца.
Доллары в идеальном состоянии.
На какой закон или постановление можно сослаться, чтоб приняли купюры.
Вообще банк обязан принимать все доллары, или только нового образца?
Получил карту "Халва" в Совкомбанке 01.08.2018 г., полгода расплачивался ею за обычные покупки (продукты питания, кафе, бензин, одежда), используя исключительно как дебетовую. Свои средства вносил периодически, снимая деньги с зарплатной карты. Поступлений от юр.лиц не было.
27.12.2018 г. около 10-11 утра не смог расплатиться за покупку, пришёл "отказ в авторизации". В 16:16 пришла смс о том, что: "Ка0рта Халва заблокирована на расходные операции". Обращение в чат, службу поддержки свелось к...
Доброе утро.
В марте 2017 подала исковое заявление в Нагатинский районный суд. Но они его потеряли.
Куда пожаловаться?
Грозят ли штрафные санкции за такую халатность? :evil: