Налог на самозанятых: известные баги, риски, кейсы
Теперь миллионы фрилансеров смогут легально платить налог 3%-6% от доходов (с учетом приветственной скидки от ФНС) :ura:
Нет минимальных фиксированных взносов в ПФР, отчетности, не нужно покупать онлайн кассу. Нужен только смартфон, чтобы зарегаться в приложении «Мой налог» и формировать электронные чеки :relax:
На этот режим (и обратно) могут перейти ФЛ, ИП на ОСН, «местом ведения деятельности которых» (независимо от прописки) является один из четырех субъектов РФ: Москва и область, Калужская область, Татарстан. Жителям иных регионов видимо стоит быть аккуратнее с геолокацией, чекинами в соцсетях и свидетельскими показаниями :D
Доход считается по кэшу (по дате получения денег).
Фрилансеру можно:
- продавать результаты своего труда
- сдавать жилье
- одновременно работать по найму (с удержанием НДФЛ) и иметь иные доходы
Фрилансеру нельзя:
- сдавать апартаменты и прочую нежилую недвижимость
- эксплуатировать чужой труд
- оказывать услуги доверительного управления, жить на дивиденды, торговать ценными бумагами и ПФИ.
Нельзя превращать наемных работников во фрилансеров (это уклонение от налогов и уголовщина).
Режим касается только налогов. Для прочих целей фрилансер рассматривается как обычный ФЛ или ИП.
Режим новый, багов и рисков будет много.
Возможность использовать режим, а также риски во многом зависят от формулировок договоров и отчетных документов (особенно, если это агентские договоры и отчеты агента).
Можете присылать (сюда, либо в личку) описания ваших случаев и ссылки на примеры договоров (с замазанными персданными) - будем обсуждать.
Огромная просьба: Писать по делу и не флудить!
Цитата
pfrsergey пишет:
если человек не хочет давать свой телефон
----------
Нет, указывать телефон физлица-клиента не нужно. Налоговая, если что, сама разберётся при помощи Росфинмониторинга, который видит все транзакции. Поступление суммы на ваш счёт было, отправитель банку (и, следовательно, налоговой) известен.
Если вы отправляете чек через мессенджер, e-mail или SMS, то это функция операционной системы мобильного телефона (либо браузера, если вы пользуетесь сайтом), приложение этого уже не видит.
Цитата
ignatsolovey пишет:
Нет, указывать телефон физлица-клиента не нужно. Налоговая, если что, сама разберётся при помощи Росфинмониторинга, который видит все транзакции. Поступление суммы на ваш счёт было, отправитель банку (и, следовательно, налоговой) известен.
Если вы отправляете чек через мессенджер, e-mail или SMS, то это функция операционной системы мобильного телефона (либо браузера, если вы пользуетесь сайтом), приложение этого уже не видит.
----------
Проясните, я может, что не понимаю.
Представим следующую ситуацию: обращается физическое лицо за консультацией, я его консультирую, он мне оплачивает за консультацию наличными денежными средствами, выдаю чек бумажный, я вношу в "мой налог" сумму консультации и все. А кто это (ФИО, телефон и т.д.) не интересно налоговой?
Спасибо за ответ.
Цитата
Anry2015 пишет:
как же налоговая в состоянии проверить факт отправки или не отправки сформированного чека
----------
В случае с физлицами и не проверяет. Опять возвращаемся к прописным истинам со второй страницы ветки из уже двадцати трёх: в 422-ФЗ чётко прописана обязанность самозанятого отправить чек, но нет ни слова, ни буквы, ни точки о том, что клиент-физлицо обязан этот чек получить и как-то у себя что-то с ним сделать. ИП или юрлицо — другое дело, они у себя в бухгалтерии должны указать номер, дату и сумму чека. А физлицо — нет. По большому счёту сам факт формирования чека самозанятым показывает доход от физлица, но физлицо, за редчайшими исключениями (кто там о тратах обязан отчитываться? Госслужащие и «иноагенты»? Я лично десять раз подумаю, оказывать услуги тем или другим как минимум де-юре...), совершенно ничего не обязано с этим чеком делать.
Это один из моих любимых аспектов этого закона, который опирается на презумпцию доверия контролирующего органа к гражданам — весьма редкий пример законодательного здравомыслия, не утраченный когда-то по пути от меня к депутатам и далее.
Цитата
pfrsergey пишет:
выдаю чек бумажный, я вношу в "мой налог" сумму консультации и все. А кто это (ФИО, телефон и т.д.) не интересно налоговой?
----------
Именно! Более того, выдавать бумажный чек закон вас не обязывает, первичен электронный, который вы вольны распечатать, чего я сам за пять без месяца лет не делал ни разу (бухгалтерии моих контрагентов-юрлиц — знаю, делали, но это их личная паранойя). Любая другая бумажка, которую вы, будучи самозанятым, выдали клиенту (кассовый чек, расписка, квитанция) — с точки зрения налоговой филькина грамота, фикция и не документ. Ваша первая, главная и единственная обязанность — внести точную полученную сумму в «Моём налоге» и в должный срок этот налог заплатить, что с внедрением единого налогового счёта стало максимально удобно — я просто немедленно скидываю исчисленный приложением налог через другое приложение, «Налоги ФЛ» (оно же сайт lkfl2.nalog.ru), и голова моя более уплатой налогов через месяц или почти два не занята в принципе.
Цитата
user-493516401510 пишет:
получающие средства от Payoneer на зарубежный счет?
----------
Российская налоговая показывает этот ваш зарубежный счёт в личном кабинете в разделе ваших зарубежных счетов? (приложение «Налоги ФЛ»
или сайт lkfl2.nalog.ru).
Если да, то в рублях по курсу ЦБ РФ на дату поступления платежа, плательщик — юридическое лицо, иностранное. И его наименование — того, от которого вам поступили деньги (Payoneer — не плательщик, а посредник; плательщик — тот, кто отправляет вам через Payoneer деньги).
Если нет, то никак — российская налоговая никак не видит этих денег. И при должной осмотрительности с вашей стороны — не увидит ;).
Цитата
user-493516401510 пишет:
А обязательно писать название юридической организации?
----------
На усмотрение. Всё равно никого тут это не волнует, если организация не «нежелательная». Можно несколько чеков бить на соответствующие суммы. Можно всё с одного стока.
Прошу прощения, если вопрос уже был, полистал тему, не нашел.
Цитата
kostyanich33 пишет:
боюсь за те самые переводы, которые не буду заявлять как доход
----------
Нет с ними никаких проблем, сколько раз повторять... Никто за вами не будет бегать даже на Кубани и в Кировской области, где налоговая, по слухам, ведёт себя весьма своеобразно в части перегибов на местах. В Москве и вокруг тем более.
Ваш доход самозанятого—это только то, что вы показываете в приложении. Всё остальное может быть денежными подарками ;).
Ну или поднимите физлицам ценник на 4..5%, выписывайте им чеки и спите спокойно, если юрлицо не собирается платить вам 200 тысяч в месяц.
Собственно, лучше всем будет, если не одно юрлицо вам будет платить, а ещё ИП другой какой или ещё одно юрлицо, ну или хотя бы парочка физлиц. Потому что если одно и то же единственное юрлицо регулярно платит одинаковые суммы, то налоговая резонно подозревает уклонение от оформления работника в штат и это самое юрлицо порет.
pfrsergey,Если не ошибаюсь, первый налоговой период в апшем случае с 9 января по 29 февраля- два месяца, включач неполныц
Кроме того, если не ошибаюсь, сумма налога за период не может быть меньше 100 рублей(то есть если мало дохода, то счёт ифнс не выставляет, пока не наберётся).
Цитата
pfrsergey пишет:
а налога за январь так и нет, ни чего не понимаю.
Может кто разъяснит? X
----------
Я, конечно, понимаю, что официальные документацию и FAQ читать очень сложно и утомительно, особенно заранее, но вообще-то для свежезарегистрировавшихся первый налог начисляется на третий месяц с момента регистрации.
Вы получите своё уведомление примерно 12 марта, в нём будет налог с операций и за январь, и за февраль. Далее каждый месяц — за март в апреле, за апрель в мае и т. п. Это не баг, а фича.
Однако ничто не мешает вам поставить приложение «Налоги ФЛ» (в дополнение к «Моему Налогу») или зайти с компьютера или планшета на lkfl2.nalog.ru, и пополнить единый налоговый счёт (ЕНС) на рассчитанную предварительно сумму налога — и делать так после каждой операции. Правда, предварительный расчёт налога, насколько я помню (могу неправильно помнить, пять лет с тех пор прошло) происходит без учёта налогового вычета в 10 тысяч рублей, который уменьшает, до своего исчерпания, налог с доходов от ЮЛ/ИП с 6 процентов до 4, а налог с доходов от физлиц — до 3%. Но я свой вычет сожрал ещё в июне 2019 года, а повторно его не дают.
ЕНС позволяет сразу отнимать налог от полученной суммы и закидывать его туда, откуда он точно спишется автоматически и в срок, при этом можно уже не обращать внимания на кнопку уплаты в «Моём налоге» и не рисковать просрочками с автоплатежом. Нужно, однако, следить, чтобы и на все прочие налоги (имущественный и другие), если вас ими облагают, на ЕНС хватало денег в нужное время.
Вы совершенно спокойно можете прямо сейчас положить на ЕНС либо 3400 (4% от 85 000), если у вас уже не действует налоговый вычет, либо 2550 рублей (3% от 85 000), если ещё действует. Его наличие видно в «Моём налоге».
Цитата
pfrsergey пишет:
еще X
----------
Ну вы ж счетов не выставляли, а только чеки выдавали, причём физлицам.
А раз так, то откуда у вас счетам взяться? Неоткуда.
Налоговая вам не счета выставляет, а присылает уведомления в конвертик справа наверху. Кроме того, сумма налога к уплате показывается в кнопке на главном экране. Налоговое уведомление — это, если что, вполне себе официальный документ и он имеет длииинный уникальный номер (УИН), который начинается обычно на 18.
Экран «Счета» — это для тех счетов, которые выставляете вы. И их нет в законе. Как уже мной здесь не раз было сказано, это добровольная опция, потому что даже налоговой, чем побороть косность российских бухгалтерш (многие из которых отказываются платить самозанятым без счёта, хотя счёт — это не бухгалтерский документ и не имеет установленной формы), оказалось проще предоставить самозанятым недокументированную и неофициальную, хотя и очень заметную, возможность выставлять счета.
И доходит до смешного — получив условно аргументированную возможность требовать с меня счёт, бухня пустилась во все тяжкие: печать с меня ещё не требовали (она нынче даже для ИП не всегда нужна, только не все это понимают, а с тупой бухнёй и отдельными инспекторами ФНС дешевле и проще сделать и шлёпнуть печать, чем заставить их читать и исполнять закон), а вот синюю подпись на счёте — уже да, хотя она там принципиально не предусмотрена, а аутентичность счёта обеспечивается QR-кодом, ведущим в облако налоговой (но удовлетворились вставленным в PDF раскрашенным сканом подписи, как и все остальные требователи сканов документов). Если потребуют как-нибудь печать — ну, нарисую в иллюстраторе красивую печать, сделаю её в фотошопе похожей на настоящую и вставлю в PDF. Будет счёт от самозанятого с печатью и подписью — хотя закон не требует ни печати, ни подписи, ни самого счёта...
Интересует чисто гипотетический вопрос по получению оплаты в крипте для самозанятых
Насколько я понимаю, сейчас крипта считается имуществом и не попадает под доход самозанятого, так как по сути покупается и перепродается имущество
Да и вообще, непосредственно использование крипты как денежной единицы запрещено в РФ.
Большинство выводит крипту в фиат через p2p обменник, и вот мне интересна ситуация - если заказчик переводит крипту на кошелек обменника, а уже обменник переводит рубли на карту самозанятого, получается конкретно самозанятый не взаимодействует с криптой, а просто получает оплату на карту в рублях и указывает это как доход
По сути это звучит как вариант который раньше использовался с фриланс биржами, которые выступали в роли агента между заказчиком и самозанятым, и в чеке несмотря на комиссии биржи приходилось указывать тот объем средств который выплачивал заказчик и именно его, а не биржу нужно было прописывать в поле "клиент"
Журнал The Economist подготовил обложку предновогоднего номера, в которой зашифрованы прогнозы на 2025 год) Что кто видит))?
Служба поддержки банка помогает в решении многих вопросов и проблем, связанных с банковскими услугами. Например, горячая линия Сбербанка в телефонном режиме работает круглосуточно, связаться с оператором очень просто. Ниже расскажем, какими способами это можно сделать.
Всем, привет! Хочу поделиться фильмами, которые помогут каждому новичку погрузиться в мир денег, финансовых рынков, сложных инвестиций. Деньги — это очень важный и один из самых ценных инструментов в достижении наших целей, исполнения желаний, закрытия потребностей. Как говорят финансисты и инвесторы, деньги должны работать, для этого они и предназначены. Реалии таковы, что хранить наличные давно невыгодно, инфляция с бешеной скоростью сжирает покупательную способность денег, сегодня это...
Работодателей хотят штрафовать на 5 миллионов рублей за отказ соискателю из-за таро-расклада. Депутаты считают, что это «бесовщина» и её нужно изгонять.
Паспорт гражданина РФ – это основной документ, удостоверяющий личность его владельца на территории страны. В паспорте можно найти фото и персональные данные владельца, место его регистрации, информацию о воинской обязанности, браке, сведения о детях. Каждый такой документ имеет уникальную серию и номер, которые используются для идентификации личности. Где именно посмотреть эту информацию и о чем она говорит, расскажем в этой заметке.
Задумался о страховании квартиры. Живу на последнем этаже, и когда стал читать условия страховок нескольких крупнейших страховых компаний, почти у всех в разделе "затопление" протекание крыши в страховых исключениях. Подскажите, это у всех так, или всё-таки и такой риск можно у кого-то застраховать?
Здравствуйте!
Тема не новая - много кредитов, и вся зарплата уходит на них. Как поступить?
В прошлом году произошла очень сложная ситуация в жизни близкого человека - пришлось брать большой кредит. Взяла в Ренессансе под огромные 29%, больше нигде не одобрили. Понимаю, что процент большой, но тогда было вообще все равно где и как - лишь бы дали. Недостающую сумму добирала кредитками.
В итоге на сегодня имею:
- кредит в Ренессансе - 280.000 руб.
- кредитка там же - 70.000 руб
- кредит...
Совершаю покупки в европейских интернет-магазинах. Продавцы счета выставляют в евро или фунтах, ни один банк рублевыми картами которого пользовался (Сбербанк, Траст, ББР, Югра) не дает оплатить счет продавца если он выставлен в евро или фунтах, приходится платить через Paypal по невыгодному курсу. Если счет в долларах, то все без проблем конвертируется по курсу банка.
Ни в одном банке в тарифах не вижу никаких ограничений по этому поводу, маринки тоже ничего внятно не могут ответить.
Прошу...
Добрый день!
В прошлом году оформила ипотеку в Сбербанке, исправно вносила платежи и предоставляла все необходимы документы. Неделю назад мне пришла СМС о списании в размере 162 рубля с пометкой "за кредит". На следующий день списание произошло повторно, и , чтобы проверить в чём дело, я зашла в приложение Сбербанка, где с удивлением обнаружила, что сумма ежемесячного платежа выросла на 3 тысячи!
Чтобы разобраться в ситуации, я обратилась в чат поддержки в приложении. Там мне был дан...
Доброго. Посоветуйте брокера или банк которые выдают кредит (нужно от 1 800 000 до 2 000 000р.)
Есть просрочки в двух банках, более полу года. Рефинансирование тоже вариант.
На этом сайте проверил шанс одобрения, говорит в Металлинвестбанке годные условия и шанс 49% кто там брал кредит? Какие шансы вообще взять кредит с такими просрочками? Если тут есть кредитные брокеры можете написать в личку с условиями и т.д.
На форуме пробел, про ВТБ Private почти ничего нет.А между тем это довольно неплохой пакет услуг, со своими преимуществами над конкурентами.Если кому интересно задавайте вопросы.Корректно сравнить из своего опыта смогу только с Сбер1 и Открытие-Private.Ну и немного имею опыта с Альфой.
Проблема в том, что не принимают доллары в банке. Часть приняли, остальные говорят купюры старого образца.
Доллары в идеальном состоянии.
На какой закон или постановление можно сослаться, чтоб приняли купюры.
Вообще банк обязан принимать все доллары, или только нового образца?
Получил карту "Халва" в Совкомбанке 01.08.2018 г., полгода расплачивался ею за обычные покупки (продукты питания, кафе, бензин, одежда), используя исключительно как дебетовую. Свои средства вносил периодически, снимая деньги с зарплатной карты. Поступлений от юр.лиц не было.
27.12.2018 г. около 10-11 утра не смог расплатиться за покупку, пришёл "отказ в авторизации". В 16:16 пришла смс о том, что: "Ка0рта Халва заблокирована на расходные операции". Обращение в чат, службу поддержки свелось к...
Доброе утро.
В марте 2017 подала исковое заявление в Нагатинский районный суд. Но они его потеряли.
Куда пожаловаться?
Грозят ли штрафные санкции за такую халатность? :evil: