ОФЗ для ИИС

----------
Цитата

Tirael пишет:
Вы про это?


----------

Нет я про это: (см. рисунок)
Если не понятен термин:
----------
Цитата

Отзывные облигации (облигации с call - опционом) - Эти облигации называются также "retractable", т.е. с возможностью сокращения срока обращения. Эмитент имеет право по истечению определенного срока выкупить облигацию у инвестора, при этом цена выкупа равна номиналу или некоторой, оговоренной в проспекте эмиссии облигаций, цене (цена отзыва).
----------

Источник: http://ru.cbonds.info/encyclopedia/9
То есть опционы бывают двух типов: call и put
Call - опцион - это когда эмитент имеет право отозвать досрочно по номиналу
Put - опцион (или "безотзывная оферта") - это когда держатель облигации имеет право её продать по номиналу.
У этой облигации предусмотрено оба вида.
«Файл недоступен»

Добрый день. Сегодня перевел деньги на брокерский счет, но ОФЗ не купил(не успел). Могу ли рассчитывать на возврат налогового вычета, если приобрету ОФЗ завтра в последний рабочий день этого года? Беспокоит, что ОФЗ торгуются в периоде Т+1. То есть сделка заключается в один день, а расчёты по ней производятся на следующий рабочий день или это неважно, главное что деньги поступили на счет в 2017г?

----------
Цитата

xckutz пишет:
Добрый день. Сегодня перевел деньги на брокерский счет, но ОФЗ не купил(не успел). Могу ли рассчитывать на возврат налогового вычета, если приобрету ОФЗ завтра в последний рабочий день этого года? Беспокоит, что ОФЗ торгуются в периоде Т+1. То есть сделка заключается в один день, а расчёты по ней производятся на следующий рабочий день или это неважно, главное что деньги поступили на счет в 2017г? X
----------
не важно. вычет можете получить. завтра офз не купите, биржа по выходным не работает.

----------
Цитата

xckutz пишет:
Могу ли рассчитывать на возврат налогового вычета,
----------

Вот цитата из сбербанковской памятки:
----------
Цитата

Для получения вычета на взносы необходимо подать налоговую декларацию в налоговый орган по месту постоянной прописки.
К декларации прилагаются:
- Документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде (например, справка о зарплате по форме 2-НДФЛ);
- Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (платежное поручение из банка, копия договора с профессиональным участником, отчет профессионального участника о зачислении денежных средств)
- Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.
----------

Как видите, налоговую не интересует во что конкретно вложены деньги. Главное- что они внесены на ИИС.

xckutz,
Брокерский или всё же ИИС?
Если я не ошибаюсь, схема внесения денег на ИИС такая: расчетный счет в банке -> брокерский(едп) -> ИИС.
По крайней мере у тех двух брокеров, с которыми я общался, это так. Если забыли перевести с брокерского на ИИС в этом году- то увы.

----------
Цитата

Sergey_CHU пишет:
Брокерский или всё же ИИС?

----------
Все верно, ИИС.----------
Цитата

BAY пишет:
Как видите, налоговую не интересует во что конкретно вложены деньги. Главное- что они внесены на ИИС.
----------
Спасибо за ответ. Очень помогли. Всех с наступающим Новым годом. :ura:

----------
Цитата

Sergey_CHU пишет:
По крайней мере у тех двух брокеров, с которыми я общался, это так.
----------

Это кто? В ВТБ ИИС называется брокерским. Другого нет, если отдельно не закажешь

----------
Цитата

BAY пишет:
Главное- что они внесены на ИИС.
----------

Не интересовало до 2017 года. 2018 - 1-й год, когда может заинтересовать. И скорее всего заинтересует, ведь появилась возможность отказать в вычете. А ИФНС как правило таких возможностей не упускает.

----------
Цитата

BAY пишет:
Как видите, налоговую не интересует во что конкретно вложены деньги. Главное- что они внесены на ИИС.
----------

Все-таки формулировка в законе скользковата, сберовскую памятку в таком случае придется распечатать и воспользоваться ей по назначению?
Если есть возможность не давать повод инспектору заартачиться, то не стоит этого делать, если у вас конечно не вагон времени.

----------
Цитата

UnembossedName пишет:
Все-таки формулировка в законе скользковата,
----------

Не понимаю, в чем склизскость закона и чем 2018 год отличается от предыдущих. Цитирую НК РФ:
----------
Цитата

Статья 219.1.
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210, со статьями 214.1 и 214.9 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих инвестиционных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:...
2) в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет;
...
3. Инвестиционный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей;
2) налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при представлении налоговой декларации на основании документов, подтверждающих факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет;
3) налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при условии, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета, за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу;
4) в случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения сроков, указанных в подпункте 1 пункта 4 настоящей статьи (за исключением случая расторжения договора по причинам, не зависящим от воли сторон), без перевода всех активов, учитываемых на этом индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу, сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с применением в отношении денежных средств, внесенных на указанный индивидуальный инвестиционный счет, налоговых вычетов, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке с взысканием с налогоплательщика соответствующих сумм пеней.
----------

Где тут есть хоть слово о том, что налогоплательщик вообще должен что-то делать с "денежными средствами на индивидуальном инвестиционном счете"?

Или может что-то новое вышло, что я пропустил?

Кстати, коллеги! Если кто пропустил, вышло разъяснение про то что считать моментом эмиссии (извините за очередной офф-топ) - это важно для тех, кто работает кроме ОФЗ и с корпоративными облигациями.

----------
Цитата

BAY пишет:
Или может что-то новое вышло, что я пропустил?

----------

Ну да, тут уже несколько месяцев боятся вот такой формулировки, как вы мимо прошли, я не понял. Она не из этой статьи. Найду, кину, но если есть время, сами на форуме найдете.

http://www.banki.ru/forum/?PAGE_NAME=message&FID=21&TID=296817&MID=5819001#message5819001