Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

user-49047033244 пишет:
Друзья,подскажите пожалуйста. Иису 3 с хвостиком года. Внёс сумму в январе текущего года, можно ли закрыть в январе и получить вычет за 2022? Кто то так делал? Нет ли какой то даты "отсечки". Или лучше подождать до февраля?
----------


Я так делал. Вычет-2022 пойду получать в 2023-м.

Коллеги, отчет брокера обязательно нужно загружать на сайт налоговой вместе с остальными документами при подаче налоговой декларации физических лиц (3-НДФЛ) ?
Брокер ПСБ. Отчет за 2021 год есть, но сумма клалась под конец года только для вычета, в последние дни, и естественно на нее ничего не покупалось ... хотя в принципе, движение по бумагам в пределах года было.
Боюсь налоговая недовольна будет или пофиг?

----------
Цитата

Pavlon333 пишет:
Коллеги, отчет брокера обязательно нужно загружать на сайт налоговой вместе с остальными документами при подаче налоговой декларации физических лиц (3-НДФЛ) ?
----------

Теоретически он вообще не нужен. В списке обязательных документов его нет, но иногда требуют.
Я обычно делаю так: 3-НДФЛ загружаю без него, как только 2-НДФЛ с работы получу, а когда приходит брокерский из ПСБ добавляю к уже сформированной декларации (это в ЛК налогоплательщика можно). Они всё равно не сразу после получения начинают камералку.

----------
Цитата

BAY пишет:
Теоретически он вообще не нужен
----------

2-НДФЛ на работе получил, отчет ПСБ несколько дней уже как прислали. 3-НДФЛ щас оформил, но не подписывал и не отправлял пока. Считаете все-таки нужно отчет загрузить?

Я в начале января еще 400000 закинул на ИИС и потом почти сразу закрыл его. Конечно тоже ничего не покупал. Отчет брокера за 2022 год вообще будет голый :) В 2023 году отчет наверное точно не надо будет грузить? Попалят?

Порядок получения вычета по налоговой декларации (по форме 3-НДФЛ)

Пункт 4

Подготовить копии документов, подтверждающий факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет.
Такими документами могут быть:

- платежное поручение, если денежные средства зачислялись с банковского счета, или;
- приходно-кассовый ордер, если денежные средства вносились наличными, или;
- поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера (управляющего) о проведении операции, если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера(управляющего).

Об отчете брокера сказано или или :oops:

----------
Цитата

Pavlon333 пишет:
Считаете все-таки нужно отчет загрузить
----------

В вашей ситуации я бы не стал загружать. Если понадобится - затребуют. А не понадобится, то и хорошо.

В принципе, так как никто и никогда не проверяет отчет на соответствие п. 2 ст. 54.1 НК РФ (по крайней мере ни одного случая отказа в вычете по этой причине не известно), то брокерский отчет может потребоваться только как подтверждение того, что деньги ДЕЙСТВИТЕЛЬНО поступили на ИИС. И то что он пустой - не страшно. Поступление-то денег там есть. Однако, чаще всего, для этого вполне достаточно платежки.

----------
Цитата

BAY пишет:
В вашей ситуации я бы не стал загружать. Если понадобится - затребуют. А не понадобится, то и хорошо
----------

Так и сделал :thumbsup:

Вкратце. Сначала в тинькове открыл иис, затем решил закрыть и открыть в ВТБ.

1) Итак, в тинькове открыл ИИС в 2021 году, и тут же решил закрыть. У них есть правило - 30 дней без сделок и активов, чтобы закрыть брокерский счет. В итоге в тинькове я дал поручение в чате на закрытие ИИС 27 февраля.

2) 21 февраля открыл ИИС в ВТБ и его пополнял весь год до 400к рублей (под вычет типа А).

3) Сейчас в январе пытался сделать по упрощенной схеме, и мне отказали в вычете. Лишь специалист по телефонному звонку разъяснила, что оказывается, тиньковский ИИС еще целый месяц "существовал" и договор по нему расторгнулся лишь 27 марта.

4) В итоге получилось так, что какие-то 6 дней у меня было два ИИС - в ВТБ и Тинькове. Хотя по факту на ИИС тинькове после 27 февраля не было ни активов, ни сделок, сам ИИС мне не был доступен в приложении.

5) Сейчас оставил обращение в ФНС, как оспаривание такого отказа в вычете, с прикладыванием документов, что на ИИС тинькова по факту никаких сделок или активов не было уже после 27 февраля. Надеюсь, мне таки одобрят налоговый вычет на ИИС в ВТБ.

Но если не одобрят, какие мои действия? Текущий ВТБшный ИИС (уже 2й год пошел) я пока вообще не трогаю и не пополняю, дает себе купоны с облигаций и живет пока своей жизнью. Если откажут в вычете, получится ли то, что мне придется этот 2022 год заново переоткрыть ИИС?

----------
Цитата

Existor пишет:
Сейчас оставил обращение в ФНС, как оспаривание такого отказа в вычете, с прикладыванием документов, что на ИИС тинькова по факту никаких сделок или активов не было
----------

Думаю, бесполезное занятие. ----------
Цитата

Existor пишет:
Но если не одобрят, какие мои действия?
----------

Если планируете, спокойно пополнять в 2022 г., чтобы получить вычет в 2023 г. Вычета не будет только в том году, в котором одновременно существовало 2 ИИС. В 2022 г. у Вас будет только один- в ВТБ.

----------
Цитата

Existor пишет:
что какие-то 6 дней
----------

Почему 6 дней, если пишете, что в Тинькове договор расторгнут только 27 марта? Не важно были средства или нет, важно само существование 2 и более договоров ИИС одновременно.

----------
Цитата

Aieco пишет:
Вычета не будет только в том году, в котором одновременно существовало 2 ИИС. В 2022 г. у Вас будет только один- в ВТБ.
----------

А это точно и проверено практикой, подтверждено законами? Просто не раз встречал здесь обратные утверждения, что в таком случае необходимо закрывать оба ИИС и открывать заново, чтобы гарантированно без задвоения. Возможно конечно, что имелся в виду не весь срок ИИС, а конкретный НП. Понятно, что когда ИИС уже пополнен и куплены бумаги - закрывать его жалко и возможны реальные потери.

----------
Цитата

AlexM-68 пишет:
А это точно и проверено практикой, подтверждено законами? Просто не раз встречал здесь обратные утверждения, что в таком случае необходимо закрывать оба ИИС и открывать заново, чтобы гарантированно без задвоения. Возможно конечно, что имелся в виду не весь срок ИИС, а конкретный НП. Понятно, что когда ИИС уже пополнен и куплены бумаги - закрывать его жалко и возможны реальные потери X
----------

Потери, благо, всего 2% на данный момент (на действующем ИИС в основном фонды и облигации).

Дождусь ответа налоговой и дальше буду действовать исходя из этого - переоткрывать ИИС, либо получу вычет и буду дальше жить с этим. Если вычет за тот год из-за задвоения на пару дней не получу, переоткрою ИИС, чтобы заново использовать те же 400к (либо ими усредню сейчас российский портфель, который просел).