Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

kulakov пишет:
Я не пойму в чём тут разница между возвратом излишне удержанного и учётом Нкд покупки. Допустим человек хочет вернуть удержанный налог в принципе если у него был Иис Б - это одно. А если у него Иис А и взяли налог со всего купона без учёта Нкд, то при погашении/продаже по-любому должны учесть без заявления.

----------
Если взяли налог со всего купона, то это вовсе не означает сразу появление излишне удержанного налога.

Это сейчас положено учитывать НКД покупки при выплате первого купона.
А раньше НКД покупки могло быть учтено только при продаже/погашении в качестве расхода в составе затрат на покупку. Такая продажа могла произойти даже через несколько лет после покупки, и все эти годы ни о каком излишне удержанном налоге речи нет. Т.е. по факту он есть, а по НК нет. Ну, теперь это поправлено.

Да, при продаже/погашении должны учесть НКД покупки по-любому. Если это не было сделано, то странно.

Полагаю, возможен такой вариант. При погашении все учли. Однако, погашение было с убытком (при этом с последнего купона, как и со всех, взяли полный налог).
Вот тут-то и появляется излишне удержанный. А его без заявления не вернуть. И нельзя учесть автоматически на следующий год.

----------
Цитата

kulakov пишет:
Ну это уже будет беспредел
----------

После беспредела, когда в апреле 2022 г. мои акции Полиметалла Сбер перевел в КИТ-Финанс без моего заявления (в нарушение требований п. 3 ст. 10.2-1 ФЗ "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 N 39-ФЗ), я уже ничему не удивлюсь ...

----------
Цитата

kulakov пишет:
А если у него Иис А и взяли налог со всего купона без учёта Нкд, то при погашении/продаже по-любому должны учесть без заявления.
----------

----------
Цитата

Verges пишет:
Да, при продаже/погашении должны учесть НКД покупки по-любому. Если это не было сделано, то странно.
----------

Вот и я ровно о том же самом, поэтому и призываю не бежать с заявлением в офис до понимания расчетов налога.
----------
Цитата

Verges пишет:
Полагаю, возможен такой вариант. При погашении все учли. Однако, погашение было с убытком (при этом с последнего купона, как и со всех, взяли полный налог).
----------

Это сильно вряд ли.. :| Нет, я сам покупал в феврале 2021г. ОФЗ 26223 по цене выше номинала. Но уже к концу 2021г. ситуация сильно изменилась и подобное стало невозможным, так что потерпеть убыток, докупая 26223 и другие облиги с низким купоном в течение 2022-2024 г.г., просто невозможно.

----------
Цитата

AlexM-68 пишет:
Это сильно вряд ли.. Нет, я сам покупал в феврале 2021г. ОФЗ 26223 по цене выше номинала. Но уже к концу 2021г. ситуация сильно изменилась и подобное стало невозможным, так что потерпеть убыток, докупая 26223 и другие облиги с низким купоном в течение 2022-2024 г.г., просто невозможно.
----------

На примере. Пусть покупались облигации точно по номиналу.
По мере выплаты купонов удерживался налог с их полной величины. Т.е. НКД покупки не был учтен.
Подошло время погашения. Выплатили последний купон и также удержали налог со всего купона. Поскольку последний купон ничем не отличается от предыдущих.

Погашается тело по 100%, а поскольку такая же была и цена покупки, то в ноль.
Однако, тут же учитывается НКД покупки и получается, что погашение идет в минус на величину этого НКД. Вот и образовался излишне удержанный налог в размере 13% от этого НКД.

Вовсе не утверждаю, что именно так и было (у автора дискуссии), но вполне возможная ситуация, на мой взгляд. При наличии всех отчетов можно было бы разобраться.

----------
Цитата

Verges пишет:
При наличии всех отчетов можно было бы разобраться.
----------

Вот и я призываю к тому же, т.е. разобраться ;)
Могло, конечно, быть как угодно, но и Yuris, и Helga_spb, открывшие ИИС в начале 2021г., ИМХО начали покупки только в конце 2021 г. (они явно не поклонники фондового рынка ;) ), первый Сбер Sb15R, вторая ОФЗ 26223. Это было уже однозначно ниже номинала по причине низкого купона.

----------
Цитата

Verges пишет:
Если взяли налог со всего купона, то это вовсе не означает сразу появление излишне удержанного налога.

----------

А где это конкретно можно увидеть после погашения бумаг, и что это налог излишне взятый сальдировали?
Вот у меня сейчас в ЛК ФНС справка 2-НДФЛ от Сбера за 22 год’ Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом - 1061₽, и покупал только бумаги Сбера в декабре 2021г, и потом они были до погашения.

----------
Цитата

Verges пишет:
Это сейчас положено учитывать НКД покупки при выплате первого купона.
А раньше НКД покупки могло быть учтено только при продаже/погашении в качестве расхода в составе затрат на покупку. Такая продажа могла произойти даже через несколько лет после покупки, и все эти годы ни о каком излишне удержанном налоге речи нет. Т.е. по факту он есть, а по НК нет. Ну, теперь это поправлено.
----------

Вот сегодня и посмотрим, сколько % возьмут с полного купона или нет. У меня как раз первый купон на выплату будет.

----------
Цитата

Verges пишет:
Это сейчас положено учитывать НКД покупки при выплате первого купона.

----------

Ага, хотелось бы верить, только всё это туфта оказалась :|
Сейчас мне пришёл первый купон, как и раньше 13% взяли с полного купона :wall:
А если учесть, что покупка была уже с большим НКД в январе, то приятного тут мало конечно.

----------
Цитата

YuriS пишет:
как и раньше 13% взяли с полного купона
----------
Иис с выводом в банк? Какой брокер?
У меня даже Палата правильно считает.

5 минут назад хотел зайти на форум и была ошибка - я уж думал всё, ан нет, работает.
И моё сообщение со ссылкой на ХД скрыли.