Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

engineer05 пишет:
нужен инструмент, где будет удобно мне как не-профи видеть стоимость акций, графики изменения цен, удобную фильтрацию по механизмам и пр.
----------

У меня в подписи ссылка на оглавление моего блога. Там, в самом низу список наиболее удобных сайтов-агрегаторов информации по ценным бумагам. Да и вообще, посмотрите по блогу, не исключено, что найдете для себя много полезного.
----------
Цитата

engineer05 пишет:
Также буду благодарен рекомендациям формата "обратить внимание на акции такого-то сектора, таких-то компаний", то есть интересно что субъективно должно расти после восстановления рынков.
----------

Вряд ли можно рекомендовать к покупке на ИИС акции в самом начале глобального кризиса. Тем более, если Вы
----------
Цитата

engineer05 пишет:
в начале 2022 планирую его закрывать с выводом всех средств,
----------

Есть все основания полагать, что ЭТОТ кризис к началу 2022 года не закончится. Тут причина не в коронавирусе и не в обострении ситуации в Сирии. Тут собака куда глубже порылась. Акции покупать можно и нужно, но не сейчас, а, вероятно, где-то через год. Но держать их придется до продажи не один год. А сейчас, кроме коротких ОФЗ, вряд ли можно предложить что-то разумное.

Ребят, подскажите пожалуйста, ИИС уже у меня 3 года, но дс положил только в конце прошлого, могу ли я уже оформить вычет и закрыть иис?
Если да, то какие документы необходимы для получения вычета?

----------
Цитата

vitonzizu пишет:
положил только в конце прошлого, могу ли я уже оформить вычет и закрыть иис?
----------
Да, в размере положенных средств, но не более 52т.р. при наличии оф. дохода по ставке 13% (з/п, аренда, ГПХ) более положенных средств в пределах 400т.р. за 2019г. По докам для ФНС - зайдите на сайт любого банка или ФНС- там все есть. Поработайте немного в интернете

Закрываю ИИС в связи с переходом на вычет по типу Б. На ИИС есть и акции и облигации. Интересуют некоторые вопросы по закрытию, по которым я еще не выяснил полную информацию.
1. Как быстро закроют в Сбере и сколько времени нельзя будет пользоваться активами по ИИС (в двух вариантах: продажа всех активов, и перевод на обычный брокерский счет)?
2. Подсчет финансового результата по торговле на ИИС производят по налоговому периоду (1год). Происходит ли суммирование результатов, если были и прибыльные и убыточные года по аналогии с обычными брокерскими счетами? Здесь вроде бы все просто, но нужно подкрепление нормативными доками.
3. При переводе акций и облигаций при закрытии ИИС на обычный брокерский счет с последующей продажей как определяются расходы по приобретению акций, которые уменьшают налогооблагаемую базу? Ведь платим 13% от разницы между продажами за год за минусом покупок и обслуживание счета. комиссий и др., а здесь цена покупки при переносе активов не передается (особенно другому брокеру), а налоги платятся только при реализации акций, т.е. если с ИИС переводятся акции (облигации), то налога нет, он должен быть уже с обычного брок. счета.
Может кто сталкивался с такими сценариями поделится своим опытом.

----------
Цитата

qqmber пишет:
убытки ИИС тоже нельзя зачесть в другой период.
----------
А если это один и тот же счет. Ведь согласно статусу ИИС налогообложение по финансовым результатам ИИС производится после его закрытия.? Может есть точная информация о порядке исчисления указанных налогов?

----------
Цитата

VNP60 пишет:
здесь цена покупки при переносе активов не передается
----------


Надо передать, т.е. от исходного брокера получить отчет по ценам покупки и комиссиям.

Здравствуйте, вопрос этот всплывал уже, но не понятно все равно(

Ситуация:
Открыли на супругу ИИС (только положили деньги) в сбере, прошла неделя, и случайно узнаем, что у нее уже есть открытый ИИС в ВТБ. (оказалось, что ВТБ "автоматом" подключил эту услугу на новую ЗП карту, заявление супруга на это не писала :wall: )

Сейчас ИИС в ВТБ закрыли, стоит ли закрывать еще и в СБ и открывать заново? т.к. это не переход к другому брокеру с выводом активов в течении месяца, и их на ВТБ и не было.

----------
Цитата

n*******@gmail.com пишет:
Сейчас ИИС в ВТБ закрыли, стоит ли закрывать еще и в СБ и открывать заново? т.к. это не переход к другому брокеру с выводом активов в течении месяца, и их на ВТБ и не было.
----------

Я в аналогичной ситуации не стал рисковать, специально консультировался в налоговой, посоветовали не искушать судьбу.

----------
Цитата

n*******@gmail.com пишет:
стоит ли закрывать еще и в СБ и открывать заново?
----------
Да, нужно закрывать. Почитайте здесь про реальный случай.

----------
Цитата

VNP60 пишет:
2. Подсчет финансового результата по торговле на ИИС производят по налоговому периоду (1год). Происходит ли суммирование результатов, если были и прибыльные и убыточные года по аналогии с обычными брокерскими счетами?
----------

Ст. 214.9 НК РФ
----------
Цитата

Финансовый результат по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, определяется путем суммирования финансовых результатов, определенных по соответствующим операциям в соответствии с настоящим Кодексом по окончании каждого налогового периода действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, и финансового результата, определенного на дату прекращения действия указанного договора, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
----------

----------
Цитата

VNP60 пишет:
А если это один и тот же счет. Ведь согласно статусу ИИС налогообложение по финансовым результатам ИИС производится после его закрытия.? Может есть точная информация о порядке исчисления указанных налогов?
----------
В течение действия ИИС внутри все сальдируется по годам, т.е. важен только финальный результат по каждому из взаимно несальдируемых типов бумаг к моменту закрытия. В свою очередь, отрицательный финальный результат закрытого ИИС уже нельзя перенести на следующий год в НОБ по другому счету.

----------
Цитата

n*******@gmail.com пишет:
случайно узнаем, что у нее уже есть открытый ИИС в ВТБ. (оказалось, что ВТБ "автоматом" подключил эту услугу на новую ЗП карту, заявление супруга на это не писала изображение
)
----------
Ничего себе. В ВТБ люди по часу времени тратят, заполняя пачку всевозможных бумаг для открытия ИИС, а тут случайно само открылось.
Закрывать надо оба счета, иначе вычета не видать.

----------
Цитата

Verges пишет:
определенных по соответствующим операциям в соответствии с настоящим Кодексом
----------

Я поэтому и говорю, что это самый простой вопрос у меня. Меня немного смущает, что зачем записали "по окончании каждого периода". Ведь достаточно того, чтобы оставить только "по фин. результатам определенным на дату окончания действия договора". Ведь по факту так и получается. И зачем тогда в ФНС-кой программе декларация имеется в вычетах учет убытков предыдущих налоговых периодов по ИИС? Налоговый агент должен все это учесть. подсчитать и выдать. Если налог есть -то уплатить из средств ИИС, если есть убытки, то мы их прощаем и нигде не можем их использовать. Означает ли это, что брокер перечислит НДФЛ, а мне придется подавать уточненные 3НДФЛ по предыдущим годам с указанием данных убытков (я их по ИИС не указывал-какие-то копейки) и потом получать возврат налогов. Т.е. как и при обычном брокерском счете. И это не сильно противоречит указанной статье НК.
Меня больше интересует пп. 1 п3 ст.214.9 " 1) на дату выплаты налогоплательщику дохода (в том числе в натуральной форме) не на индивидуальный инвестиционный счет налогоплательщика - исходя из суммы произведенной выплаты;" в части натуральной формы и сам перевод ЦБ на обычный брок. счет

----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
Надо передать, т.е. от исходного брокера получить отчет по ценам покупки и комиссиям.
----------
Согласен с Вами, если это делать с обычного счета на обычный, а при закрытии ИИС и переводе с него на обычный - есть сомнения, т.к. все затраты , убытки и прибыли с ИИС не переносятся на другие операции. Поэтому и хочу совета того, кто это по факту делал.

----------
Цитата

qqmber пишет:
В свою очередь, отрицательный финальный результат закрытого ИИС уже нельзя перенести на следующий год в НОБ по другому счету
----------
Это все абсолютно верно, но посмотрите мой пред. комментарий к Verges.

----------
Цитата

VNP60 пишет:
И зачем тогда в ФНС-кой программе декларация имеется в вычетах учет убытков предыдущих налоговых периодов по ИИС?
----------


Меня это тоже заинтересовало, поэтому я ввел туда хорошо видимую сумму (909090).
В сгенерированной декларации эта сумма нигде не появилась, сумма рассчитанного налога не изменилась.

Счел артефактом.

----------
Цитата

Verges пишет:

Основа для такого вывода: п. 15 ст. 214.1 НК РФ, абзац 3.
----------


На дату 01.03.2020 в ЛК следующая информация по налогам.
изображение

----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
Счел артефактом.
----------
Вот из-за таких артефактов начинаешь черт знает, что думать. Да и данные по убыткам обычного брокерского счета нигде в сформированной 3НДФЛ нигде не отображаются. Только в файле самой программы. Раньше в декларации по годам отражались убытки предыдущих лет, а теперь с 2018г. -их нигде не нашел. Если что, то наверное, придется опять все ранее переданные документы с самого начала подавать. Зачем это сделали -не понятно. Ведь время проверок намного увеличится. Видимость бурной работы, незаменимости, и соответственно необходимость увеличения з/п, штата и доп. возможности отказать в зачете убытков.

----------
Цитата

trader1982 пишет:

Я это и с первого раза увидел, но это вопрос к вашему брокеру. Результат по ЦБ не сальдируется только с нефондовыми ПФИ.
----------


На дату 01.03.2020 в ЛК следующая информация по ИИС

изображение

----------
Цитата

VNP60 пишет:
Да и данные по убыткам обычного брокерского счета нигде в сформированной 3НДФЛ нигде не отображаются.
----------


Я XML-ку не смотрел, а в печатной форме отображают в Приложении 8.