Индивидуальный инвестиционный счет

Подскажите как сальдируются доходы и убытки на ИИС, за каждый календарный год отдельно или при закрытии ИИС считается доход и убыток за все время и сальдируются?

----------
Цитата

Coolkashevar пишет:
при закрытии ИИС считается доход и убыток за все время и сальдируются?
----------

должно быть так.
и ПСБ именно так считает, недавно закрывал - прислали простыню где доходы/расходы по всем операциям (больше всего купонов конечно) и финальный результат.

----------
Цитата

Coolkashevar пишет:
как сальдируются доходы и убытки на ИИС, за каждый календарный год отдельно или при закрытии ИИС считается доход и убыток за все время и сальдируются?
----------
Сальдируется за все время.

Но если точнее, то расчет ведется отдельно по годам и затем суммируется.

Расписано в ст. 214.9 НК РФ:
Налог исчисляется из финреза по совокупности соответствующих операций нарастающим итогом за период с начала действия договора (это первая фраза ст. 214.9 НК РФ).

В свою очередь, финрез "...определяется путем суммирования финансовых результатов... ...по окончании каждого налогового периода..." (второй абзац ст. 214.9).

Может ли быть разница - считать отдельно по годам или сразу за весь срок ИИС?
Может, поскольку в указанной статье НК РФ неоднократно встречается текст "по соответствующим операциям".

Суть вопроса: финрезы по операциям с ЦБ и ПФИ внутри года сальдируются между собой, а между годами только каждый из них отдельно.

----------
Цитата

MSN87 пишет:
а всякие УК так импульсивно не действуют
----------
По слухам, один Тиньковский фонд сливал Максиму-Телеком после снижения рейтинга, и этим собственно так и снизил её котировки, и сливали они до самого низа в районе 60. На УК рассчитывать особо не стоит.

----------
Цитата

Coolkashevar пишет:
сальдируются доходы и убытки на ИИС, за каждый календарный год отдельно
----------
на самом деле по закону так, но при этом потом результаты за все годы суммируются, так что получается что как будто "за все время". Не знаю, зачем так сделали. Единственный нюанс - налог за дивы по иностранным акциям, если у кого-то такое ещё может быть (да ещё и на Иис), он якобы платится каждый год, а не после закрытия ИИС (сам не проверял).

----------
Цитата

Verges пишет:
Суть вопроса: финрезы по операциям с ЦБ и ПФИ внутри года сальдируются между собой, а между годами только каждый из них отдельно.
----------

ПФИ - это видимо "производные финансовые инструменты" - типа всяких БПИФ и структурных типа СберИОС ?

kulakov,
Получается если я получаю купоны и при закрытии с меня спишут за них 13%, то я могу предположим рискнуть купить акции и не боятся потерять сумму в пределах этого налога т.к. ее все равно спишут?

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
ПФИ - это видимо "производные финансовые инструменты" - типа всяких БПИФ и структурных типа СберИОС ? X
----------

Расшифровка верная, но дальше неправильно. Это про фьючерсы и опционы, БПИФ и структурные ноты сюда не входят.

----------
Цитата

romanrm1 пишет:
Это про фьючерсы и опционы,
----------

к ним же вроде не допускают с ИИС..?

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
к ним же вроде не допускают с ИИС..? X
----------

Нашёл статью от Финама:

----------
Цитата

Опционы и фьючерсы

Покупка активов в виде опционов и фьючерсов на ИИС доступна. Опытные инвесторы применяют их для поддержания баланса собственного инвестиционного портфеля и для получения дополнительного дохода.

Однако опционы больше используются профи. Поэтому многие брокеры закрывают доступ к ним на ИИС и открывают лишь по отдельной заявке. Так же обстоят дела и с фьючерсами.

Соответственно, законодательство не запрещает совершение подобных сделок, но окончательное решение остается за обслуживающим брокером.

https://www.finam.ru/publications/item/chto-mozhno-pokupat-na-iis-a-chto-nelzya-20200831-12190/

----------

Уточняю.
"Купонная" стратегия в ДУ была в первый год. Состав портфеля по этой стратегии состоит из:
Начальная Текущая Изменение Барьер Отзыв
ALRS 90,31 ₽ 58,55 ₽ –35,17% 90,31 ₽ 451,55 ₽
MOEX 90,31 ₽ 94,55 ₽ +4,69% 90,31 ₽ 451,55 ₽
MTSS 316,60 ₽ 230,70 ₽ –27,13% 316,60 ₽ 1583,00 ₽
YNDX 2 690,80 ₽ 1 826,40 ₽ –32,12% 2691,00 ₽ 13454,00 ₽
Даты наблюдения выплаты купонов
Если «купон» не был выплачен по причине того, что цена базового актива не достигла установленного уровня, то «купон» может быть выплачен в дату следующего «купонного» периода
14.01.2021 15.01.2022 16.01.2023

Во второй и все последующие годы ДУ бала стратегия "Сблансированная":
Топ 10 эмитентов портфеля
ПАО "ЛУКОЙЛ" 8.22%
ПАО Сбербанк 7.61%
"Газпром нефть", ПАО 6.34%
ПАО "ФосАгро" 6.24%
ПАО "НК "Роснефть" 4.68%
ПАО "НОВАТЭК" 4.33%
ПАО "ГМК "Норильский никель" 4.08%
АО "ГТЛК" 3.95%
ПАО "Газпром" 3.94%
Министерство финансов Российской Федерации 2.65%

----------
Цитата

Coolkashevar пишет:
я могу предположим рискнуть купить акции и не боятся потерять сумму в пределах этого налога т.к. ее все равно спишут?
----------
Убыток - он ваш на 100%, а налог - это всего 13%.
Т.е. если вы получили купон на 100р и при закрытии Иис с вас спишут 13р, то вы можете получить убыток по акциям на 100р (а не 13р!) и тогда итоговый финрез будет 0 и налог с вас брать будут (и то, если брокер правильно просальдирует!). Но лучше же получить прибыль 100р и заплатить налог 13р (87 профит), чем получить 0, но зато не платить налог?

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
к ним же вроде не допускают с ИИС..?
----------

с чего бы? еще как допускают

----------
Цитата

Coolkashevar пишет:
я могу предположим рискнуть купить акции и не боятся потерять сумму
----------

Вы можете их потерять совсем по другим причинам :)
Лучше недо-профит, чем пере-лось :D

А заявление на возврат налога можно подавать сразу после боя курантов, официальный срок пойдет сразу, правда вернут все равно в марте-апреле?
В прошлом году зачем-то протянул до 9 января, чтобы 2НДФЛ на работе взять, хотя она на фиг не нужна, налоговики сами все должны узнать, а налогоплательщик только вычеты, инвестиционный, медицинские и т.д.
Кстати, вычет на фитнесклуб куда писать, в медицинские?

3го надо внести следующие 400 тыр за 2023, а 4го ИИС можно закрывать, продав все что там было. Взял все-таки на внесенные 29го 400 аж целых 2 облигации, пущай брокер порадуется комиссии, ведь и с продажи возьмет, зато для любого налоговика цель инвестирования очевидна, все чисто и никто не подкопается.

дает ли открытие ИИС в ВТБ или Тинькофф какие плюшки на их ппродукты?. сегодня не поздно открыть ИИС?

----------
Цитата

SM32 пишет:
дает ли открытие ИИС в ВТБ или Тинькофф какие плюшки на их ппродукты?. сегодня не поздно открыть ИИС?
----------
Про Тинькова не знаю, а ВТБ не дает. И сегодня открыть ИИС не получится.

----------
Цитата

SM32 пишет:
сегодня не поздно открыть ИИС?
----------

Вам не откроют ИИС сегодня, так как биржа по выходным не работает.

----------
Цитата

SM32 пишет:
сегодня не поздно открыть ИИС?
----------

Открывайте хоть в 23:59 но реально он откроется где-то после 09.02.23

----------
Цитата

Struzhkin пишет:
реально он откроется где-то после 09.02.23
----------

Ну уж месяцок-то урежьте!... :D

имел ввиду открыть сегодня что бы 22 годом . а так пройдет заявка но откроется 23 .так?