Налоговый вычет при покупке квартиры плюс сразу дарение
Ситуация: собираемся купить квартиру на вторичном рынке, после сделки отправляем документы в налоговую на вычет из 2 миллионов. Далее хотим эту квартиру по договору дарения переоформить на дочь.
Собственно возник вопрос, когда можно оформлять договор дарения и переход прав собственности на дочь, чтобы в налоговой не возникло проблем с получением вычета? Находил, что до трех месяцев они проверяют документацию перед принятием решения о вычете. Т.е стоит подождать с договором дарения 3 месяца или больше? Не будет ли каких-то проблем с налоговой, если по мере выплат налогового вычета квартира уже будет в собственности у дочери?
"Об ответах на вопросы"
Письмо> УМНС РФ по г. Москве от 19.07.2002 N 27-11н/33506
"Об имущественном налоговом вычете"
Забудьте об этих разъяснениях. Это старая позиция. Потом было полно судов и теперь имущвычет предоставляется и по проданной (подаренной) квартире. Главное,чтобы был весь пакет документов, в т.ч. Свидетельство о праве собственности, платежные документы,подтверждающие расходы.
Цитата
zavrab пишет:
для налоговой сойдет расписка о получении денег?
----------
Вообще ГК РФ не обязывает составлять расписку, я обычно в текст договора включаю пункт, согласно которому денежные средства уплачены в полном объеме до подписания настоящего договора, расчеты произведены полностью и т.п. Но и расписка имеет место быть.
----------
Цитата
Людочка59 пишет:
но с обязательным указанием паспортных данных продавца и покупателя.
----------
Не только. Согласно разъяснениям ФНС (Письмо ФНС РФ от 06.05.2009 N ШС-22-3/370@ и др.) на основании статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации при расчетах по договору купли-продажи исполнение обязательств подтверждается распиской в получении исполнения полностью или в соответствующей части.
Платежным документом, удостоверяющим факт уплаты денежных расчетов при заключении сделки купли-продажи, является расписка о получении продавцом суммы, указанной в договоре купли-продажи. Расписка должна содержать: наименование (Ф.И.О.) продавца, его паспортные и адресные данные, запись о полученной сумме денежных средств, подпись продавца, дату.
Таким образом, в качестве документа, подтверждающего факт несения расходов , в частности, может выступать расписка о получении денежных средств, выданная продавцом транспортного средства.
Об этом и указано в более "свежем" документе: учитывая положения статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации, в соответствии с которыми при расчетах между физическими лицами исполнение обязательств подтверждается распиской в получении исполнения, такая расписка вместе с договором купли-продажи квартиры могут служить документами, подтверждающими понесенные физическим лицом расходы на приобретение квартиры (Письмо Минфина России от 30.01.2015 N 03-04-05/3513).
Тем не менее, законодательные требования к содержанию расписки и составу её реквизитов отсутствуют. Паспортные данные, адреса и т.п. надо указывать, чтобы потом проблем с получением вычета не иметь.
В принципе, для целей предоставления имущественного налогового вычета факт уплаты денежных средств может быть подтвержден физическим лицом непосредственно договором купли-продажи недвижимого имущества при условии, что в текст договора включена информация о том, что на момент подписания договора расчеты между сторонами полностью произведены, о чем я писала выше. В соответствии с положениями ст. 408 Гражданского кодекса РФ при расчетах между физическими лицами исполнение обязательств подтверждается распиской. Однако, если в текст договора включена информация о том, что на момент подписания договора расчеты между сторонами полностью произведены, то исполнение обязательств, а именно факт уплаты денежных средств по договору также можно считать подтвержденным (Письма ФНС России от 22.05.2013 N ЕД-4-3/9243@, Минфина России от 31.01.2012 N 03-04-05/7-93).
Цитата
Людочка59 пишет:
Указание в договоре о произведенных расчетах мне не очень нравится.
----------
Правовых оснований для этого нет, важно, соответствует ли закону. Закону соответствует, остальное - вопросы юридической техники.
----------
Цитата
Людочка59 пишет:
Если договор без нотариуса нужна расписку о получении денежных средств согласно договору о купле-продаже с указанием паспортных данных обеих сторон.
----------
Неправда. Приведите норму закона, подтверждающую Ваше суждение. Даже ФНС говорит о праве, а не обязанности предоставить расписку и считает достаточным указание на факт получения денег в договоре.
Цитата
zavrab пишет:
kolodin, подскажите, если планируется оплата за наличные, для налоговой сойдет расписка о получении денег?
----------
Добрый день!
В соответствии с п. 3 статьи 220 НК РФ 7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет, платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
Расписка "для налоговой сойдет", т.к. относится к документам, подтверждающим расходы.
В начале января и народу меньше в налоговых (имеется ввиду очный вариант подачи), ну и ....раньше подашь-раньше получишь :)
Цитата
kolodin пишет:
Подарить или продать квартиру налогоплательщик может хоть на следующий день после оформления покупки. Что касается свидетельства о регистрации права, то следует сделать себе его копию до оформления сделки дарения.
----------
Заканчиваем оформление покупки квартиры и собираемся оформлять дарение, в связи с этим возник еще вопрос. Копию свидетельства о регистрации права (после покупки) можно просто отксерить или стоит копию заверить нотариально? При подаче документов в налоговую на вычет, им сойдет просто копия?
Меня смущает другое. Вся описанная ситуация похожа на налоговую схему, при которой реальный бенефициар квартиры (дочь) по какой-либо причине не может (вычет уже использован) или не хочет (планирует использовать на другой объект, например, с использованием ипотеки, или хочет задействовать вычет родителей, которые самостоятельно не имеют желания/возможности купить квартиру и т.п.) получить налоговый вычет сам.
Гражданско-правовое обоснование: сделка покупки квартиры притворна в части личности покупателя, поскольку "номинальные покупатели" (родители) изначально не имели намерения стать собственниками (то есть фактически владеть, пользоваться этой квартирой). Воля сторон изначально была направлена на возникновение права собственности на квартиру у дочери.
Риски я оцениваю как небольшие, однако на всякий случай заготовьте для налогового органа внятные пояснения, почему сделки нужно было оформить именно так. А то, в свете проблем с бюджетом и ужесточения фискальных функций могут и до физиков добраться.
Цитата
Muhomor пишет:
сделка покупки квартиры притворна в части личности покупателя, поскольку "номинальные покупатели" (родители) изначально не имели намерения стать собственниками (то есть фактически владеть, пользоваться этой квартирой)
----------
Я понимаю о чем Вы, но с другой стороны, что же нам делать, получается нужно свои белые трудовые деньги передать дочери, чтобы она сама купила квартиру, при этом находясь в браке, в случае развода, ей от неё достанется только половина.
----------
Цитата
Muhomor пишет:
не имели намерения стать собственниками (то есть фактически владеть, пользоваться этой квартирой)
----------
а как доказать что у нас было намерение и что такое законодательно "фактически пользоваться квартирой"? т.е если мы не будем оформлять дарение 3-4-5 месяцев, то мы фактически пользуемся ей? Или пользоваться, это нужно прописаться и пожить в ней?! Я понимаю о чем вы, мне самому интересна данная тема и любые её аспекты.
Регистрация в купленной квартире это вообще из других веков.
Кто-то покупает квартиру в инвестиционных целях, не собирается ей пользоваться, а надеется с выгодой продать. Это не является препятствием для вычета.
Кто-то купил и решил подарить дочери. Почему это должно стать криминалом? Тоже, своего рода, инвестиция.
Откуда возникли опасения?
Цитата
zavrab пишет:
Я понимаю о чем Вы, но с другой стороны, что же нам делать, получается нужно свои белые трудовые деньги передать дочери, чтобы она сама купила квартиру, при этом находясь в браке, в случае развода, ей от неё достанется только половина.
----------
Думаю, что Ваши объяснения вполне убедительны.
подскажите пожалуйста, просто меня уверяли, что при покупке квартиры работающим пенсионером, на следующий год можно будет подать декларацию и получить полностью возврат 13% с покупки квартиры...хотя тут в теме вычитал, что только за последние 3 года работы, можно получить такой вычет
допустим, пример, зарплата работающего пенсионера 20 тыр в месяц, последние три года не менялась (для простоты примера и подсчетов), стоимость квартиры 1 500 тыр, покупка квартиры в 2015 году, сколько денег с налогового вычета получит пенсионер подав декларацию в 2016 году? 195 тыр? или всего 93,6 тыра (?
Цитата
solivan2000 пишет:
меня уверяли, что при покупке квартиры работающим пенсионером, на следующий год можно будет подать декларацию и получить полностью возврат 13% с покупки квартиры...
----------
Добрый день!
Вероятнее всего, вы не правильно поняли ваших консультантов.
Вернуть можно сумму налога не более той, которую вы заплатили в бюджет.
Разумеется, если окажется, что с ваших доходов работодатель, за декларируемый вами период, удержал и перечислил в бюджет налог на доходы в сумме больше той, которая вам положена исхода их размера имущественного налогового вычета при покупке квартиры, то вы получите по поданным декларациям ВСЮ сумму!
----------
Цитата
solivan2000 пишет:
допустим, пример, зарплата работающего пенсионера 20 т.р. в месяц, последние три года не менялась (для простоты примера и подсчетов), стоимость квартиры 1 500 т.р., покупка квартиры в 2015 году, сколько денег с налогового вычета получит пенсионер подав декларацию в 2016 году?
----------
Исходя из вашего примера (с небольшой поправкой, что зарплата работающего пенсионера не менялась за 4 года, т.е. с 2012 по 2015) доход по каждой из деклараций составит 240 тыс.руб., соответственно, по всем четырем декларациям (за 2015, 2014, 2013 и 2012) будет подлежать к возврату сумма 124800 руб.
Успеха!
Цитата
solivan2000 пишет:
получается суммируется 3 года ранее, и год, в который, собственно, и была произведена покупка
----------
Правильнее сказать, не суммируется, а есть право подать налоговые декларации по форме 3-НДФЛ за четыре года.
За каждый год подается отдельная декларация по форме, соответствующей году (в различные годы были различные формы деклараций). С каждой декларацией следует подать заявление о возврате уплаченного налога в сумме, отраженной в декларации.
Конечно, чтобы иметь представление, на какую итоговую сумму возврата налога вы можете рассчитывать, для себя вы можете суммировать... .
Успеха!
Цитата
Muhomor пишет:
Думаю, что Ваши объяснения вполне убедительны.
----------
Не убедительны. )) Хотя уверен, что объяснений не потребуется.
----------
Цитата
zavrab пишет:
получается нужно свои белые трудовые деньги передать дочери, чтобы она сама купила квартиру, при этом находясь в браке, в случае развода, ей от неё достанется только половина.
----------
Ваша "схема" надежная, но справедливости ради скажу, что не является общим совместным имущество, приобретенное хотя и во время брака, но на личные средства одного из супругов, принадлежавшие ему до вступления в брак, полученное в дар или в порядке наследования (ст. 36 СК РФ). Поэтому можно было оформить договор дарения денег на покупку квартиры, а не дарить саму квартиру.
----------
Цитата
solivan2000 пишет:
сколько денег с налогового вычета получит пенсионер подав декларацию
----------
Не забудьте воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета не только в предшествующих налоговых периодах, но и в последующих, конечно, при наличии доходов, облагаемых по ставке 13 процентов.
Журнал The Economist подготовил обложку предновогоднего номера, в которой зашифрованы прогнозы на 2025 год) Что кто видит))?
Служба поддержки банка помогает в решении многих вопросов и проблем, связанных с банковскими услугами. Например, горячая линия Сбербанка в телефонном режиме работает круглосуточно, связаться с оператором очень просто. Ниже расскажем, какими способами это можно сделать.
Экономика как хозяйство – это система, которая организует производство, распределение, обмен и потребление товаров или услуг для удовлетворения материальных и нематериальных потребностей общества. Такой подход позволяет понять, как различные аспекты экономики взаимодействуют между собой и обеспечивают функционирование нашего общества. Ключевые аспекты, которые иллюстрируют экономику как хозяйство, разберем в этой заметке.
Недобросовестным водителям, которые управляют автомобилем без ОСАГО, скоро придется заплатить 5000 рублей штрафа вместо текущих 800. Такое решение Госдума приняла впервые за 20 лет существования ОСАГО.
Работодателей хотят штрафовать на 5 миллионов рублей за отказ соискателю из-за таро-расклада. Депутаты считают, что это «бесовщина» и её нужно изгонять.
Добрый день господа.
История такова. Две недели назад продал квартиру в Подмосковье. Покупатель частично брал деньги в ипотеку у сбера и сделка проходила в самом сбере.
В прошлую пятницу я вытащил из ячейки деньги и чтобы их не везти в Москву положил на счет сбера, чтобы в Москве снять в любом отделении сбера эти деньги. Причем сотрудники сбера меня уверяли, что со снятием денег не будет проблем.
Вчера я забронировал n-ую сумму денег в отделении сбера в Москве. При бронировании денег у...
Доброго времени суток, уважаемые форумчане.
Сюжет:
Есть карта Казахстанского Народного банка (Halyk bank), на которую начисляется пенсия. В то же время, владелец карты переехал в Россию.
Карта: Visa electron. Валюта - тенге.
Не могу взять в толк систему комиссии при снятии в Российских банках и конвертации изначальной валюты "тенге" в рубли. Банкомат, кстати, показывает содержимое карты уже в рублях.
Подскажите пожалуйста:
1) В каком банке\банкомате какого банка, лучше снимать...
Уважаемые нынешние и возможно бывшие ипотечники!
Пошел 10-й год как плачу ипотеку. Периодически годами находилась в режиме жесткой экономии. Ипотека стала не просто кредитом, а частью жизни :(
Уже не очень верится, что все это когда-нибудь закончится...
Но ведь есть люди, которые все таки закрыли свои кредиты?
Буду очень признательна, если поделитесь своим опытом - как брали, как платили, в чем себе отказывали, как закрыли кредит и простились с банком и никогда больше не брали...
Добрый день!
Платежей по карте все больше , разных карт с разными кешбеками полный бумажник . Стало напряжно следить у кого вкаком месяце какие плюшки. Хочется простой и честный кешбек -пусть и не самый высокий.
Буду благодарен за любую информацию.
Добрый день!
Вот положил я деньги в банк на счет. Эти деньги на счету
- мои деньги или деньги банка?
Что на этот счет говорит законодательство?
Добрый день! Отправили своему контрагенту приличную сумму по договору. Как выяснилось, к моменту отправки нами денег у него уже был заблокирован счет по инициативе банка, а не налоговой. Тем не менее, деньги остались у него на счете, нам не вернулись. Подскажите. пожалуйста, какие действия мы можем предпринять по возврату своих ден.средств в данной ситуации. Проблема у него не решается уже 3 недели. Счет заблокирован по инициативе финмониторинга банка в соотв-ии с ФЗ-115. Перед отправкой мы...
Добрый день Уважаемые участники форума. При оформлении ипотечного кредита возник следующий вопрос:
Мой отец является заемщиком по ипотечному кредиту,и хочет чтобы я представлял его интересы в Среднерусском отделении Сбербанка (в силу его возраста и региона проживания отличном от региона нахождения объекта недвижимости) по вопросам связанным с обслуживанием данного кредита ( вносил платежи, осуществлял частично-досрочное погашение, подписывал новые графики платежей, снимал обременение с...
Вообщем ситуация следующая. Я должен по кредиту одному из банков, 3 года назад состоялся суд, на который меня ни кто не приглашал, а просто прислали судебный приказ (поставили перед фактом так сказать). Через год приказ добрался до приставов, я как положено туда явился, пообщались, объяснил ситуацию, что не могу единоразово закрыть задолженность. Вошли в положение, обговорили сумму и сроки когда я буду платить. Платил два года исправно. Вдруг звонок из коллекторского агенства, мол отдавай...
Здравствуйте, подскажите, возможно ли начать карьеру в банковской сфере с нуля (после ВУЗа) на должности в банке, которая не предполагает общения и работу с клиентами? Лишь работa с бумагами, цифрами, операциями и т.д. ??
Добрый вечер форумчане. smile:uncap:
Столкнулась с данным агентством, не понаслышке знаю их методы работы.
Угрозы, сплошной мат невзирая кто перед ними старик, ребенок, или взрослый, заемщик он или просто знакомый заемщика.
Мою семью просто терроризировали. До смерти напугали детей 7-10 лет, старого 90 лет человека - вдова ВОВ, друзей.
В общем написала на форуме, почитала отзывы, они конечно все разные.
В итоге пришла к такому выводу. Надо защищаться самой, своими методами.
Вы правы, б...