----------
Цитата

gvalery1 пишет:
У меня налоговая ни разу не запрашивала брокерский отчет (получено 3 вычета), всегда хватало платежки.
----------

Строго говоря, налоговая не совсем права. Она должна убедиться, что деньги действительно поступили на ИИС и только после этого давать вычет. При подаче декларации я всегда кроме платёжек/мем. ордеров прикладывал и отчёт брокера, где эти деньги проходили приходом на счёт.
К слову, свой самый первый платёж на ИИС в 2015 г. я заводил через операционистку в банке. Она по незнанию сделала что-то не совсем так (грубо говоря, в платёжке указала счёт получателя - мой брок. счёт, хотя надо было заводить деньги через транзитник с указанием в назначении платежа моего номера договора). Были последние рабочие дни декабря, а мои деньги зависли в банке до середины января и я срочно искал другую такую же сумму, чтобы пополнить ИИС.
К чему это я? К тому, что на руках у меня был мем. ордер/чек из банка о том, что я сделал пополнение ИИС на указанную в нём сумму. Хотя это было не так.

Ну что, вот и я закрыл свой ИИС (в Сбере).
Краткие итоги: открыл в декабре 2015, закрыл в ноябре 2019, получал вычеты типа А сразу же с 2016 года. Портфель - консервативный облигационный (в основном - корпораты с дюрацией 2-7 лет), доходность от управления - 10% годовых, с учётом дохода от возврата НДФЛ - 16,3% годовых. Достигнутые результаты не были особо трудными, ибо большей частью это был (и есть) период падающих ставок. Из форс-мажоров - влетел на дефолт Татфондбанка, на нём фактически потерял сумму 1 возврата.
По процессу закрытия: заяву написал утром одного дня, деньги пришли на карту Сбера спустя 2 рабочих дня. Все активы с ИИСа распродал непосредственно перед закрытием.

----------
Цитата

Ds74 пишет:
ИИС типа А (вычет со взносов), взнос 400 тр в 2018 г в год закрытия ИИС.
Декларация в налоговую будет подаваться в 2019 году, когда ИИС уже будет закрыт.
Дадут ли вычет? X
----------

Думается, что даже если ИФНС даст вычет (по закону вроде нет противоречий), не получится ли так, что когда надо будет в начале 2019 г. подавать декларацию-2018, случится затык с предоставлением необходимых документов со стороны брокера и он скажет что-то вроде "Ничё не знаю, ваш ИИС уже давно закрыт (в 2018 г.), я вам ничего не обязан и идите отсюда!". Т.е. может случиться техническая проблема получения вычета.

Открыт ИИС в Сбере с 2015 г. Сегодня в личном кабинете ИФНС с удивлением обнаружил, что Сбербанк отчитался в ИФНС по моему НДФЛ за 2016 г. (я полагал, что до момента закрытия ИИС вопрос исчисления налогов вообще не касается этого счёта (ессно, кроме автоудержания налога при выплате купона и дивидендов, но это, как я думал, было бы некими "авансовыми платежами" по НДФЛ).
Полез в СБОнлайн, там можно скачать 2-НДФЛ, посмотрел. Из того, что разобрался:
1. все коды дохода касаются только выплат купонов; реализация и погашение ц/б не затронуто нигде (дивидендов не получал, поэтому про них ничего не скажу)
2. НДФЛ удержанный - сумма налогов, удержанных при выплате купонов по корп. облигациям (ровно 13% с сумм выплат КД)
3. Налог исчисленный - меньше, чем в п.2, т.к. учтён УКД при покупке. Поэтому образовался небольшой излишне удержанный НДФЛ (около 2 тыс. руб. по данным Сбера)
НО! как именно Сбер учёл УКД при покупке - это чёрт ногу сломит: где-то всё учёл очень корректно (включая списание части УКД при частичном погашении бумаги), а где-то - в двух одинаковых случаях покупки облигаций (и последующей выплате купона) по одной бумаге УКД учтён, по другой - нет! Из-за этих косяков излишне удержанный НДФЛ д.б. не 2, а 4 тыс. руб.!

И, поскольку по отчёту Сбера у меня образовалась переплата налога, надо бы его вернуть. Для этого, видимо, придётся сначала пинать Сбер для сдачи уточнёнки по моей 2-НДФЛ, а потом сдавать уточнёнку моей 3-НДФЛ.
P.S.: что касается УКД, то у ВТБ24 уплаченный купон идёт в стоимость приобретения ц/б и минусуется из налоговой базы только при продаже ц/б. А при выплате КД не минусуется. Тут (в Сбере) получается всё наоборот... Как вообще правильно должно быть?

----------
Цитата

1001126 пишет:
Я извиняюсь, но что-то не сходится. Мне же должны по линии ИИС будут 52 тыр. выплатить, и возврат НДФЛ на 50 тыр. вернуть - итого 102 тыр. Разве не так посчитал? Или они взаимно поглощаются?
----------

Выделенное - это вычет или возврат? Вы опять смешиваете одно с другим, хотя в общем случае второе составляет 13% от первого.
Вы же ранее писали, что "за своё лечение, обучение ребенка, за НПФ, страховку и т.п." у вас в году на 50 тыр. вычетов(!). Чтобы у вас было 50 тыр. возврата (!), надо, чтобы у вас было дорогостоящее лечение, покупки дорогостоящих лекарств и т.п.
Ещё раз объясню: вы работаете весь год, получаете зарплату, с которой работодатель сразу удерживает НДФЛ. В течение этого года вы перечислили на ИИС 400 тыр., а также потратили на платных врачей, на обучение себя/детей, на взносы в НПФ и т.п. (всё, что даёт право на соц. вычет) сумму 50 тыр. (если вы на эти расходы (для соц. вычета) потратите больше 120 тыр., то к вычету сможете принять только 120 тыр.). Итого суммарно получится вычет 450 тыр., т.е. возврат налога будет в размере 450*13%=58,5 тыр.
Поймите, слово "вычет" - со смыслом "вычесть из налоговой базы". Изначально налоговую базу составляет вся ваша зарплата (грязная), работодатель с неё сразу удерживает налог, а потом по концу года вы подаёте в ИФНС документы, снижающие вашу налоговую базу, тем самым суммы вычета, умноженные на 13%, по сути означают суммы возврата (т.к. у вас образовалась переплата НДФЛ, когда работодатель удерживал налог со всей вашей зарплаты).

----------
Цитата

1001126 пишет:
Ведь в следующем году добавится еще 52 тыр и будет уже 150 тыр. в год.

----------

И ещё вдогонку: судя по всему, вы думаете, что сделаете 1 раз внос на ИИС 400 тыр. и будете получать возврат НДФЛ в размере 52 тыр и год спустя, и два, и три... Нет, возврат можете получить только за тот год, в котором внесли вычет, поэтому "150 тыр. в год" никак не выйдет, а выйдет максимум 52+15,6=67,6 тыр.
В[I][/I] моем пред. посте "по линии НДФЛ"="по линии ИИС".

----------
Цитата

1001126 пишет:
Вычеты за своё лечение, обучение ребенка, за НПФ, страховку и т.п. - всего где-то получается 50 тыр. в год вычетов. Если добавится еще 52 тыр. за ИИС, то налоговый вычет будет в год где-то 100 тыр. Выплатит ли мне налоговая эту сумму? Нет ли у них максимального лимита выплат в год? Ведь в следующем году добавится еще 52 тыр и будет уже 150 тыр. в год.

----------

У вас путаница в голове. Научитесь отличать суммы вычета и суммы возврата НДФЛ. Их нельзя складывать между собой. Выделенное жирным - это у вас социальный вычет (у него предел - 120 тыс. руб./год), вы изн его расходуете сейчас лишь 50 тыр. Если сделаете взнос на ИИС в максимальном размере (400 тыс.), то добавится вычет в точности на эту сумму, т.е. к возврату будет 400*13%=52 тыр. Т.е. суммарно по итогам года вам вернут 52 тыр. "по линии НДФЛ" и 50*13%=6,5 тыр. "по линии соц. вычета". Итого к возврату на ваш счёт - 58,5 тыр.
Если вы максимально выберете соц. вычет (120 тыр), то вместо 6,5 тыр. к возврату будет 15,6 тыр.
Всё вышеперечисленное актульно, если ваша годовая зарплата до НДФЛ составляет не менее 400+120=520 тыр. и с неё ежемесячно удерживается НДФЛ.
P.S.: сам по прошлому году получил возврат НДФЛ в размере 52+15,6 тыр., живыми деньгами на карту.