Закон не обязывает индивидуальных предпринимателей (ИП) открывать расчетные счета для ведения бизнеса. Однако без расчетно-кассового обслуживания (РКО) полноценно заниматься предпринимательством сложно. К тому же платежи наличными или через счет физического лица сопряжены с рисками.
Рассказываем, почему ИП все-таки стоит оформлять расчетно-кассовое обслуживание и на что ориентироваться при выборе банка.
Может ли ИП работать без расчетного счета
Индивидуальные предприниматели не обязаны открывать расчетные счета в банке. ИП вправе вести деятельность только с наличными деньгами. Можно как принимать оплату за услуги или товары в наличных рублях, так и расплачиваться с контрагентами (например, платить за аренду).
Однако в этом случае будут действовать ограничения:
- Сумма сделки по одному договору не должна превышать 100 000 рублей. Это касается любых договоров: как тех, где исполнитель — ИП, так и тех, где предприниматель выступает заказчиком или плательщиком.
- ИП без расчетного счета не может участвовать в государственных закупках, тендерах и получать гранты.
- Нельзя проводить и принимать безналичные платежи по предпринимательской деятельности.
- ИП без расчетного счета не может получить возврат за переплату налогов.
- Нельзя оформить кредит или займ на развитие бизнеса. ИП получают финансирование от банков только на расчетные счета для бизнеса, а не на личные счета физлица.
- Нельзя вести внешнеэкономическую деятельность (ВЭД). Отчетность по валюте проходит через банк.
Обратите внимание, что это не касается личного счета. Например, если ИП получает больше 100 000 рублей, но не за свою предпринимательскую деятельность, то никаких ограничений нет.
Однако пытаться схитрить и использовать личный счет физлица для предпринимательской деятельности не стоит. У финансового мониторинга банков и Федеральной налоговой службы повышенное внимание к клиентам со статусом ИП.
Для чего ИП нужен расчетный счет
Безналичные расчеты. ИП расчетный счет нужен в первую очередь для того, чтобы принимать платежи и платить контрагентам в безналичных рублях. В этом случае никаких ограничений по сумме сделок уже не будет, как и по способам финансирования договора — авансом, частями или постоплатой.
Некоторые банки также выдают специальные дебетовые бизнес-карты, с помощью которых можно оплачивать предпринимательские расходы. Такая карта также привязана к расчетному счету ИП.
Кредиты и займы. ИП с расчетным счетом может оставить заявку на финансирование от МФО или банка. На счет не только придут деньги, но через него будут вноситься и ежемесячные платежи.
Кроме того, у банков есть возобновляемые кредитные линии и овердрафты по расчетным счетам для бизнеса. Их также нельзя открыть без обслуживания в банке, поэтому если есть такая необходимость, ИП должен иметь расчетный счет.
Теперь на Банки.ру можно подобрать подходящий кредит на развитие бизнеса или займ на те же цели. В том числе на нашем сайте можно найти беззалоговые предложения.
Участие в государственных закупках, тендерах и конкурсах на получение гранта. Чтобы получить заказ или грант, расчетный счет — обязателен. Заказчики и распределители денег переводят их только безналичным способом.
Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД). Если ИП продает товары за границу либо завозит их в Россию, или получает инвестиции из-за рубежа, расчетный счет ему точно нужен. По закону «О валютном регулировании...» сделки с валютой проводятся безналичным способом (в исключительных случаях — за наличные). К тому же банки помогают с прохождением валютного контроля — от предварительного до последующего.
Разделение потоков на личные и бизнес-финансы. Если все поступления будут приходить на карту физического лица, то это только усложнит отчетность и бухгалтерию. В этом случае вероятность ошибки возрастает, а за каждую ошибку придется платить налоговой штрафы и пени.
Обязан ли ИП открывать расчетный счет в банке
Индивидуальные предприниматели не обязаны открывать расчетные счета в банке. Если ИП принимает оплату наличными деньгами, расчетный счет ему не нужен. Правда, выдавать чеки покупателям, если ИП занимается торговлей, он обязан.
Для переводов между физическими лицами (например, для оплаты услуг) ИП может использовать свой личный банковский счет, но это может привести к вопросам со стороны налоговой. К тому же при больших оборотах личные счета банки могут заблокировать, пока человек не прояснит происхождение средств.
Важно! Как правило, в договоре банковского обслуживания карточного счета физлица банки указывают, что по открытому счету нельзя проводить платежи, связанные с предпринимательской деятельностью. Санкции за нарушение этого пункта разнообразны — от блокировки счета до отказа в обслуживании и расторжении договора счета.
Ограничения при использовании личного счета для ИП
| ИП без РКО | ИП с РКО | |
| Лимит по сумме сделки | 100 000 рублей | Нет ограничений |
| Участие в госзакупках, тендерах и конкурсах на получение гранта | Невозможно | Возможно, если соответствует правилам закупки |
| Внешнеэкономическая деятельность | Невозможна | Нет ограничений |
| Кредитование, займы, лизинг | Недоступно | Нет ограничений, договор заключается по условиям кредитора |
| Эквайринг | Невозможен, так как разрешен только наличный расчет | Нет ограничений |
| Бухгалтерия и отчетность | Усложнена | Разграничение финансовых потоков |
| Возврат переплаты по налогам | Нельзя получить | Оформляется через единый налоговый счет |
Как выбрать расчетный счет для ИП
Определите свои потребности. Это неполный список условий, на которые стоит обратить внимание:
- если у вас много платежей или крупных сумм, выбирайте тариф с низкой комиссией за переводы и снятие наличных;
- если часто снимаете деньги, обратите внимание на условия выдачи наличных;
- есть ли у банка специальное приложение для онлайн-банкинга предпринимателей;
- если планируете работать с иностранными партнерами, узнайте о комиссиях за валютный контроль;
- какие условия у банка по эквайрингу.
Сравните тарифы разных банков. Важно сравнивать не только стоимость обслуживания, но и комиссии за операции, а также лимиты по ним. Стоит обратить внимание также на бонусы и акции. Многие банки предлагают бесплатное обслуживание для новых клиентов, возвраты части комиссии и дополнительные услуги, вроде онлайн-бухгалтерии или помощи в регистрации ИП.
На Банки.ру можно найти 111 предложений по расчетно-кассовому обслуживанию для ИП. Среди них как раз есть спецпредложения со скидками и дополнительными услугами.
Проверьте репутацию и удобство банка. Хотя в России онлайн-банкинг такой же удобный, как и офлайн, нельзя полностью исключать обращение в отделение или необходимость использования банкомата. Поэтому проверьте физическую доступность касс, филиалов и банкоматов.
Изучите отзывы других ИП об обслуживании, скорости работы и качестве поддержки в Народном рейтинге.
Пошаговая инструкция, как ИП открыть расчетный счет
Шаг 1. Подготовьте документы. Для открытия расчетного счета вам понадобятся:
- Паспорт гражданина РФ.
- Свидетельство о регистрации ИП (ОГРНИП).
- Свидетельство о постановке на учет в налоговой (ИНН).
- Выписка из ЕГРИП (обычно банк запрашивает сам).
- Договор аренды офиса или свидетельство о праве собственности, если требуется подтверждение адреса.
Шаг 2. Выберите банк и тариф на Банки.ру. В разделе РКО укажите ваши финансовые потребности по операциям — суммы внесения наличных, поступлений от контрагентов и снятия.
После этого из предложений банков выберите то, которое подходит вам больше всего. Банки.ру позволяет сразу увидеть актуальные акции и бонусы от банков (например, бесплатное обслуживание в первые месяцы).
Шаг 3. На сайте банка или на Банки.ру заполните анкету, указав ваши контактные данные, ИНН, ОГРНИП и другую информацию об ИП.
После отправки заявки банк свяжется с вами для уточнения деталей и согласования дальнейших шагов.
Шаг 4. Пройдите идентификацию личности. Ее проводят в отделениях банка или через представителя на вашем рабочем месте или дома. Однако самый удобный и распространенный способ — подтверждение личности через «Госуслуги».
Шаг 5. Подпишите договор. После проверки документов банк подготовит договор на открытие счета. Убедитесь, что в нем:
- отражены все условия выбранного тарифа;
- указаны дополнительные услуги (эквайринг, валютные счета, зарплатные проекты).
Подписать договор можно в офисе банка, через представителя либо онлайн с помощью электронной подписи.
Часто задаваемые вопросы
Может ли ИП пользоваться расчетным счетом физического лица?
ИП в России может использовать расчетный счет физического лица, но это сопряжено с определенными рисками и ограничениями. Если ИП только начинает свою деятельность и редко получает оплату, он может использовать личный счет, но сумма одной сделки не может превышать 100 000 рублей.
Также ИП без РКО недоступны госзакупки, ВЭД, эквайринг, кредитование.
Может ли ИП работать без счета?
ИП может работать без счета, но в этом случае нельзя пользоваться безналичными расчетами, а сумма одной сделки в наличных не может превышать 100 000 рублей.
Зачем ИП нужен расчетный счет: главное
- ИП не обязан открывать расчетный счет, но его отсутствие ограничивает бизнес.
- Без счета допустимы только наличные расчеты до 100 000 рублей за сделку.
- Расчетный счет нужен для тендеров, ВЭД, кредитов и эквайринга.
- Использование личного счета рискованно: возможна блокировка и претензии налоговой, а также банка, в котором у ИП счет физического лица.
- Для открытия счета: выберите тариф на Банки.ру, подготовьте документы, пройдите идентификацию и подпишите договор.
- При выборе тарифа учитывайте комиссии, эквайринг и акции (например, бесплатное обслуживание).
Еще по теме:
