Индивидуальный инвестиционный счет

Доброго вечера.
Как я понял, ИИС А можно не переводить в ИИС 3.
А в чем вообще преимущества ИИС 3?

----------
Цитата

creet пишет:
А в чем вообще преимущества ИИС 3?
----------
Основное преимущество в сочетании вычетов по типу А и Б.


Заодно.
Еще нюанс по ИИС-3.
Деньгами, имеющимися на ИИС-3, можно будет оплатить дорогостоящее лечение, и это не будет считаться выводом средств.
Однако, есть существенный недостаток. По оплаченному таким образом дорогостоящему лечению нельзя будет получить социальный налоговый вычет.
Лишаемся возможности вернуть 13% от уплаченной суммы.

https://www.rbc.ru/finances/17/10/2023/652d2c799a7947ef8e855446

Я тут внезапно задумался, а имеет ли значение брокер в инвестировании на иис. Имею ввиду не надёжность, тариф, а какие-то другие моменты? наверняка есть, скажем так, "подводные камни", которых не вижу.

----------
Цитата

user-42277975977 пишет:
имеет ли значение брокер в инвестировании на иис.
----------

----------
Цитата

user-42277975977 пишет:
наверняка есть, скажем так, "подводные камни", которых не вижу.
----------

Значение конечно имеет. И "подводные камни" есть.
Но обсуждаются в отдельной теме выбора брокера для ИИС.
https://www.banki.ru/forum/?PAGE_NAME=message&FID=21&TID=288780#forum-message-list

----------
Цитата

user-42277975977 пишет:
Я тут внезапно задумался, а имеет ли значение брокер в инвестировании на иис. Имею ввиду не надёжность, тариф, а какие-то другие моменты? наверняка есть, скажем так, "подводные камни", которых не вижу.
----------
у прощенный вычет не у всех брокеров, ограничение инструментов, проценты на остаток, вывод купонов на банковский счет, первичное размещение, может быть что то еще.

Добрый день. Почитал последние 10-15 страниц, с обсуждения сентябрьского, но так и не понял до конца: имеет смысл сейчас открывать иис для получения вычета на взнос по старым правилам? И что будет с таким иис после 01.01.2024? Тут писали про конвертацию в иис-3. А если мне не нужен вычет типа Б? Могу я не конвертировать, продержать по старым условиям 3 года , получить 3 вычета на взнос и закрыть? Без последнего 4 вычета в год закрытия. А уже после закрытия заниматься иис-3

cool1991,
Все правильно поняли, можете.

Можно ли будет открыть второй ИИС3 у одного и того же брокера, нет таких ограничений?

Coolkashevar,
В законопроекте нет таких ограничений.

Коллеги, если закон примут в текущей редакции, то , если был перенос ЦБ с ИИС на брокерский счет ,ЛДВ аннулируется. А если сейчас купить ЦБ на брокерский счет, ЛДВ, после принятия закона , сохраняется?

Aieco,
Этот вычет не отменяли, просто ограничили. Но приобретение на ИИС не единственное ограничение.

Еще отменили ЛДВ на ценные бумаги эмитированные в иностранных юрисдикциях, если эти юрисдикции не входят в ЕАЭС.

----------
Цитата

Bereznisky пишет:
у прощенный вычет не у всех брокеров,
----------
ого сколько всего! Благодарю! Упрощённый вычет уже вроде как у всех топовых брокеров

----------
Цитата

UnembossedName пишет:
Этот вычет не отменяли, просто ограничили.
----------

Прочитал всю ветку по новому ИИС. Участников дискуссии, понятное дело, больше всего расстроила отмена возможности купить ценные бумаги на ИИС-А, закрыть ИИС-А по истечении 3-х лет с переводом бумаг на обычный брокерский счёт, и применить в дальнейшем 3-летнюю льготу на долгосрочное владение при их продаже. Но в дискуссии не была упомянута другая (порой ещё более важная) льгота: 5-летняя.
Как известно, преимущество этой льготы:
1) Не делается различий, где и когда покупались ценные бумаги: до 2014 года или после, или вообще были получены в результате конвертации, или даже если не сохранились документы о приобретении, или бумаги были вообще куплены вне биржи.
2) Нет никаких ограничений по сумме - продавай хоть на миллиарды
Но есть и недостатки:
1) Действует только на акции (паи и облигации в пролёте)
2) Активы компании не должны более, чем на 50%, состоять из недвижимости (подавляющее большинство акций подходит под этот критерий)
3) Владение должно быть абсолютно непрерывным, и сделки РЕПО прерывают срок владения (нужно отключить у брокера всякие займы овернайт и отозвать право давать ваши ценные бумаги в РЕПО и конечно самому не совершать никаких маржинальных сделок. Желательно дать поручение брокеру перевести ваши бумаги на особый раздел биржи для немаржинальных счетов. С недавнего времени это можно сделать бесплатно. После этого непрерывность владения ничто не нарушит.
Исходя из текущего законодательства, с учётом всех изменений, вносимых законом об ИИС-3, данная льгота никак не затрагивается. Следовательно, можно следуя старой схеме, купить акции на ИИС-А или ИИС-3, получать в процессе жизни счёта все льготы и вычеты, закрыть счёт по истечении минимального срока действия с переводом акций на обычный брокерский счет. Затем можно будет продать акции после 5-летней выдержки (включая срок нахождения их на ИИС), не платя никакого налога на прибыль с этой операции.

user-98607543626,
Этот вычет какой-то мутный, не слышал о том, чтобы его кто-то успешно применил.
Возможно потому что с богачами не общаюсь.

----------
Цитата

user-98607543626 пишет:
2) Активы компании не должны более, чем на 50%, состоять из недвижимости (подавляющее большинство акций подходит под этот критерий)
----------

Так этот пункт нереально соблюсти. Полностью он так звучит:
----------
Цитата

2. С учетом требования, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи, налоговая ставка 0 процентов, предусмотренная пунктом 4.1 статьи 284 настоящего Кодекса, применяется к налоговой базе, определяемой по доходам от операций по реализации или иного выбытия (в том числе погашения) акций (долей участия в уставном капитале) российских организаций и (или) иностранных организаций, при условии, что эти акции (доли) составляют уставный капитал таких организаций, не более 50 процентов активов которых, по данным финансовой отчетности на последний день месяца, предшествующего месяцу реализации, прямо или косвенно состоит из недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации, если иное не установлено настоящим пунктом.
----------

Продал акции в ноябре - нужна финансовая отчетность эмитента за 31 октября. Где же её взять? И то из самой отчетности не поймешь, сколько недвижимости у эмитента.

----------
Цитата

UnembossedName пишет:
Этот вычет какой-то мутный, не слышал о том, чтобы его кто-то успешно применил.
----------

Справку у эмитента надо самостоятельно запрашивать. Можно попробовать, но шансов немного.
Изначально эта льгота была для необращающихся акций, но теперь для любых.

----------
Цитата

Антон пишет:
нужна финансовая отчетность эмитента за 31 октября. Где же её взять?
----------


Этот вычет успешно применяют (сам я не пользовался), обычно для акций, приобретение которых теряется в тумане 90-х (ваучерная приватизация и вот это вот все), но и вообще ЛДВ по НК 219.1 ограничено же бумагами, купленными (AFAIK) начиная с 2017 года.

Эмитенты в курсе этого метода и многие (не все) идут навстречу и предоставляют документы.

Кроме того, есть лайфхак: продаете в январе, а отчетность на 31 декабря предыдущего года берете с bo.nalog.ru Она там появится не сразу, но торопиться некуда же.

АВО прочитала Законопроект про ИИС-3 и попросила уточнить Статью 3, потому что там путаница....

https://quote.rbc.ru/news/article/6537de789a794733c20a6588

----------
Цитата

pupkin2000 пишет:
АВО прочитала Законопроект про ИИС-3 и попросила уточнить Статью 3, потому что там путаница....
----------

К сожалению, они не обратили внимание на самое досадное недоразумение: своими правками налогового кодекса относительно невозможности применения 3-летней ЛДВ к бумагам, которые ранее были куплены на ИИС, но переведены на обычный счёт при его закрытии, они делают этот закон имеющим обратную силу. К примеру, купил я акции на ИИС-А в 2022 году, в 2023 году закрыл ИИС с переводом акций и открыл новый ИИС. Так с какого хрена при продаже этих акций в будущем я лишаюсь 3-летней льготы, если на момент всех этих действий было вполне конкретное законодательство, которое подобные комбинации разрешало? Если уж вносить правки в налоговый кодекс, то надо делать явное уточнение, что 3-летней ЛДВ лишаются те, кто купил акции именно на ИИС-3 и позже перевёл их при закрытии счёта. А в текущей редакции под раздачу попадают и те, кто ранее проделал то же самое и на ИИС-Б. Во нормально. Человек и вычетов не получал, и 3-летней льготы в итоге лишился. Где логика-то? На предложение продать в 2023 году отвечу заранее, что 3 года ещё не прошло, поэтому продавать нет никакого желания.

----------
Цитата

user-98607543626 пишет:
К сожалению, они не обратили внимание на самое досадное недоразумение: своими правками налогового кодекса относительно невозможности применения 3-летней ЛДВ к бумагам, которые ранее были куплены на ИИС, но переведены на обычный счёт при его закрытии
----------


Это изменение было внесено законодателем явно (чтобы закрыть имеющуюся дыру: в действующем сейчас НК написано, что ЛДВ не работает на ИИС, но налогоплательщик нашел себе дырочку).

Тут нечего просить уточнить, это не недоработка/недоделка, а явная интенция автора законопроекта. У них были какие-то свои резоны.

Прецеденты все мы помним, с 2021 года ввели налог на купоны большинства облигаций (кроме ВДО) и закрываемые ИИС-А обложили им по полной программе, включая и предшествующие периоды. Ну, бывает, ага.

Точно так же отменили (хотят отменить) ЛДВ на иностранные бумаги, тем у кого они лежат 2 года и 9 месяцев тоже обидно.