Индивидуальный инвестиционный счет

----------
Цитата

BAY пишет:
, поверьте моему опыту. Не важно, что считает НК РФ. Не важно что считаем мы с Вам. Важно что считает ФНС.
----------

У меня другой опыт. Неоднократно возражал ФНС и они шли на попятную. Судится не приходилось, но я в действительно спорных случаях особенно и не усердствовал. В этом конкретном кейсе не вижу никаких оснований для трактовки Вашего консультанта.
Для начала есть более простой вариант- написание запроса для получения оф ответа ФНС.

----------
Цитата

BAY пишет:
Коллеги, пообщался сегодня с ФНС. Тетенька попалась весьма толковая, ни разу не маринка. Вот что она мне рассказала:

1. Если доходов для получения вычета хватает и без налога на вклады, то нужно оформлять как раньше 3-НДФЛ (или упрощенку) без учета налога на вклады. Получать спокойно вычет. А осенью придет извещение на налог на вклады, которое нужно будет оплатить. Включать налоги на вклады в 3-НДФЛ нельзя!

2. Если доходов не хватает, то нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ.
----------


Если доходы были только % от вкладов, то подавать заявку в упрощенном порядке (брокер ВТБ), лучше после оплаты налога? А будет это 3-НДФЛ или еще какие-то документы, их подготовит брокер. Правильно?

----------
Цитата

BAY пишет:
Просьба, если у Вас получится сработать не "по макросу", а "по НК", не сочтите за труд нас проинформировать
----------

Посмотрите пост trader 1982 №15970 от 11.02.2024 стр. 639

----------
Цитата

mikl0308 пишет:
Посмотрите пост trader 1982 №15970 от 11.02.2024 стр. 639
----------

Он подавал декларацию, а мой вопрос касается получения вычета в упрощенном порядке. Кроме того у меня есть осложнение в связи с тем, что внесение взноса было на счет который закрыт в 2023 году и в том же году открыт новый ИИС у того же брокера (ВТБ). Опасаюсь путаницы.
То что не нужно ждать начисления налога , оплачивать его, а затем возвращать у меня сомнений нет.
Задержка с подачей упрощенки из-за того что только -только в ЛК ФНС появились все данные о налогах в банках и не все корректные.

На днях получила от ФНС такое письмо: "Полученные от 08.02.2024 сведения для предоставления Вам инвестиционного налогового вычета в упрощенном порядке за 2023 г., не требующем подачи налоговой декларации и подтверждающих документов, успешно прошли предварительные контроли.
Предзаполненное заявление для его подписания будет размещено в Личном кабинете после поступления в налоговые органы от налоговых агентов сведений о доходах, к которым можно применить инвестиционный налоговый вычет." Вопрос - а когда (в месяцах) примерно это произойдет? Банки уже представили сведения о моих доходах со вкладов, других доходов у меня нет, кроме пенсии. И обратила внимание - здесь написано, что заявление на вычет можно подать после поступления сведений о доходах, а не после уплаты НДФЛ. Или я что-то не понимаю?

----------
Цитата

BAY пишет:
нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ
----------

Когда я был молодым и самоуверенным специалистом, то как-то "твердо и четко" доложил своему начальнику свое мнение. С тех пор я часто задаю себе и другим тот вопрос начальника: "А где это написано?".
Прим.: Правильный ответ: "Нигде!". Просто до мая у налоговой очень много работы с другими доходами и вычетами. А вкладами они, видимо, планируют заняться осенью. Поэтому свою хотелку всем и озвучивают ...

----------
Цитата

Gor.Elka пишет:
Предзаполненное заявление для его подписания будет размещено в Личном кабинете после поступления в налоговые органы от налоговых агентов сведений о доходах, к которым можно применить инвестиционный налоговый вычет." Вопрос - а когда (в месяцах) примерно это произойдет?
----------

До 20 марта (абз. 2 п. 4 ст. 221.1 НК РФ)

----------
Цитата

Chilton пишет:
Поскольку налог еще не рассчитан, есть опасения,
----------
Фактически вы подачей декларации сами декларируете свой доход и заявляете вычет. ФНС просто проведёт камеральную проверку, сверив всё ли вы правильно указали.

----------
Цитата

arbat2257 пишет:
мой вопрос касается получения вычета в упрощенном порядке
----------
Что мешает попробовать?

----------
Цитата

Ev_58RUS пишет:
Что мешает попробовать?
----------

Ваша невнимательность. ;)
----------
Цитата

arbat2257 пишет:
Задержка с подачей упрощенки из-за того что только -только в ЛК ФНС появились все данные о доходах в банках и не все корректные.
----------
Жду корректировки.

----------
Цитата

BAY пишет:
Тетенька попалась весьма толковая, ни разу не маринка.
----------

----------
Цитата

BAY пишет:
Если доходов не хватает, то нужно дождаться, когда придет уведомление о налоге на вклады, оплатить его, и только после этого оформлять 3-НДФЛ.
----------

А что ваша тететька с компетентностью 100 lvl скажет о том, что 3-НДФЛ с включением в неё доходов по вкладам уже подана и успешно проверена?

----------
Цитата

Gor.Elka пишет:
На днях получила от ФНС такое письмо: "Полученные от 08.02.2024 сведения для предоставления Вам инвестиционного налогового вычета в упрощенном порядке за 2023 г., не требующем подачи налоговой декларации и подтверждающих документов, успешно прошли предварительные контроли.
Предзаполненное заявление для его подписания будет размещено в Личном кабинете после поступления в налоговые органы от налоговых агентов сведений о доходах, к которым можно применить инвестиционный налоговый вычет." Вопрос - а когда (в месяцах) примерно это произойдет? Банки уже представили сведения о моих доходах со вкладов, других доходов у меня нет, кроме пенсии. И обратила внимание - здесь написано, что заявление на вычет можно подать после поступления сведений о доходах, а не после уплаты НДФЛ. Или я что-то не понимаю?
----------
Насколько я понял, Вы подали заявку на вычет по упрощенке с банковских вкладов. Какой у Вас брокер, если не секрет?

----------
Цитата

BAY пишет:
Правда не понятно пока когда возьмут - при конвертации или дождутся закрытия ИИС-3. В законопроекте этого нет
----------

Вот кстати непонятно это да.

Уважаемые коллеги, извиняюсь за 100500 раз "пережеванный" вопрос, на который ранее так и не было дано убедительного ответа :shuffle: Вероятно это потому, что ответа нет, т.к. кто бы что ни думал, окончательный (возможно, "промежуточный.. ;) ) ответ может быть дан только конкретным инспектором ФНС, проводящим КНП.
----------
Цитата

BAY пишет:
Не важно, что считает НК РФ. Не важно что считаем мы с Вам. Важно что считает ФНС.
----------

И всё же.. Имеется желание закрыть ИИС в конце февраля 2024. Вероятно, произойдёт это ДО окончательно принятия поправок в НК и тем более вступления этих поправок в силу. У кого какое мнение - дадут ли вычет за 2024 при таком раскладе?

----------
Цитата

trader1982 пишет:
А что ваша тететька с компетентностью 100 lvl скажет о том, что 3-НДФЛ с включением в неё доходов по вкладам уже подана и успешно проверена?
----------

Что скажет тетенька я не знаю. Я всё же думаю, что она не говорит, она транслирует сказанное свыше.
Могу сказать только то, что думаю лично я. А я думаю, что совершенно прав уважаемый arbat2257, и что Налоговый кодекс не возбраняет получить вычет на не уплаченный налог, т.е. за счет инвестиционного вычета снизить налоговую базу. И я думаю, что у налогового инспектора, который проверял Вашу декларацию, не было формальных причин отказать Вам в вычете. Хотя какие-то нюансы всё-таки возможны, и я не уверен, что у всех получится столь же успешно как у Вас.

Почему ФНС выбрал такую тактику, как я описал выше, и почему он её транслирует нам? Я думаю, что с точки зрения ФНС, 2024 год будет очень непростым. Это - первый год взыскания налога на вклады. Опыта пока нет. Как оно всё получится - не совсем ясно. Вот они и решили разделить три процесса:
1) получение вычета для большинства, получающих "белую зарплату" (процесс уже хорошо отлаженный);
2) процесс уплаты налога на вклады (который будет организован точно так же, как отлаженные процессы взыскания налога на недвижимость или транспорт);
3) получение вычета с налога на вклады (который решили построить по аналогии с действующим процессом, то есть ПОСЛЕ уплаты налога).
По этим трем отдельным процессам всё более-менее ясно.

А потом... поглядим. Надеюсь, что со временем процессы оптимизируют, объединят, и всё будет решаться одним кликом мышки, а то и вообще без оного.

Могу ещё добавить, что для меня предложенная схема супер удобна. Сейчас я спокойно получаю свои 52 ты₽ вычета, кладу на полгода на вклад, а осенью расплачиваюсь этими же деньгами за налог по вкладам (получая кэшбэк). Проценты по вкладу - тоже мои.

Но мне хватает "белой" зарплаты на вычет. Увы, далеко не у всех так. И тут каждый должен решить сам - повторять ли Ваш подвиг или действовать по схеме, предложенной ФНС.

----------
Цитата

lotus123 пишет:
Насколько я понял, Вы подали заявку на вычет по упрощенке с банковских вкладов. Какой у Вас брокер, если не секрет?
----------
У меня Сбер. Он сам проявил инициативу - я заявок на упрощенный вычет пока не подавала, но планировала в дальнейшем )

----------
Цитата

lotus123 пишет:
Насколько я понял, Вы подали заявку на вычет по упрощенке с банковских вкладов. Какой у Вас брокер, если не секрет?
----------

Эта "заявка" подается Сбером в ФНС автоматически, в отличие видимо от того же ВТБ, вне зависимости от того нужна ли эта "упрощенка" клиенту или нет. Мне тоже пришло от ФНС уведомление о поступлении сведений для упрощенки, вместе с отказом предоставления этого вычета, т.к. вычет уже перечислен. И брокер ведь не знает с каких доходов Вы планируете получать вычет, он даёт только сведения о взносах на ИИС, остальное ваши дела с ФНС.

----------
Цитата

AlexM-68 пишет:
Эта "заявка" подается Сбером в ФНС автоматически
----------

Это Вы про это пишите?
----------
Цитата

user-665913559825 пишет:

До 20 марта (абз. 2 п. 4 ст. 221.1 НК РФ)
----------

----------
Цитата

YuriS пишет:
Это Вы про это пишите?
----------

Да, конечно, механизм ведь един. Вот брокер свои сведения подал, очередь за сведениями от налоговых агентов и ФНС, сводящей эти сведения в окончательный результат.

----------
Цитата

arbat2257 пишет:
Жду корректировки X
----------
А вы предприняли какие-то действия, чтобы эта корректировка состоялась или просто ждёте?