За последний месяц сразу три региональных банка лишились лицензий в связи с нарушением 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем». Все эти финансовые институты отличались большой долей наличных средств в активах. Аналитики Банки.ру составили рэнкинг топ-30 российских кредитных организаций по этому показателю.
В ноябре Росфинмониторинг обнародовал исследование банков, нарушающих 115-ФЗ, в котором был выявлен целый букет нарушений в деятельности банков Северо-Кавказского округа («Росфинмониторинг заподозрил кавказские банки в отмывании» от 22 ноября 2012 года, «Известия»).
За месяц три дагестанских банка лишились банковских лицензий: Трансэнергобанк, «Дербент-Кредит» и Трастовый Банк. Росфинмониторинг в своем докладе отметил, что Трансэнергобанк за девять месяцев 2012 года обналичил 27 млрд рублей, причем за последние два года своего существования банк утроил объемы обналичивания средств.
Еще одним банком, нарушающим 115-ФЗ, по данным «Известий», был назван Дагэнергобанк, который сейчас в рэнкинге банков Дагестана по объему активов на 1 ноября прочно занимает второе место. Как и Трансэнергобанк, Дагэнергобанк отличается высокими оборотами по кассе, то есть обладает большими остатками на счетах учета наличных денежных средств. Так, за октябрь оборот по его кассе достиг 4,4 млрд рублей, а активы на 1 ноября составили 6,3 млрд. Банк входит в ССВ, объем вкладов физлиц в пассивах учреждения составляет 63%.
Следует отметить, что высокая доля наличных в активах — это, мягко говоря, необычное явление. Средняя доля остатков на счетах учета наличных денежных средств в активах российских банков на 1 ноября 2012 года составляет 5,4%. Связано это с тем, что, по существу, касса — это неработающий актив, приносящий убытки (как минимум равные стоимости привлечения соответствующих средств на рынке, их хранения и охраны). А нужны эти средства в кассе только для текущих наличных расчетов с клиентами. Таким образом, хранить задорого привлеченные от клиентов, вкладчиков, акционеров денежные средства в наличной форме невыгодно, их можно разместить в кредиты, ценные бумаги или иные доходные инструменты.
Банки, обладающие чрезмерно высокой долей наличных в активах, в последнее время нередко лишались лицензии на основании невыполнения федеральных законов, снижения капитала до значения ниже минимального и, самое интересное, — пропажи этой самой кассы (физическая пропажа).
В ряде случаев в таких банках был отмечен откровенный криминал в виде хищения денежных средств, что обнаруживалось уже после отзыва лицензии («Дербент-Кредит», Трансэнергобанк, «Камчатка», Городской расчетный центр) в ходе инспекционных проверок Банка России, АСВ, правоохранительных органов. У каждого из этих банков доля кассы в активах превышала средний показатель по рынку в несколько раз.
Аналитики портала Банки.ру составили специализированный рэнкинг банков, имеющих наибольшую долю наличных средств в составе активов. На начало года в нем лидировали Дагбизнесбанк (90%), Трастовый Банк (88%) и «Дербент-Кредит» (86%). На 1 ноября лидерство захватил банк «Сулак» (93%), а уже неработающие «Дербент-Кредит» и Трастовый Банк заняли второе и третье места с долей кассы 89% и 88% соответственно. Замыкают пятерку лидеров дагестанские Умут Банк (73%) и «Кредо Финанс» (57%). Примечательно, что у нескольких банков из топ-5 отозваны лицензии.
Вместе с тем в ряде случаев банк имеет экономическое обоснование высокой доли остатков в кассе в активах: это может объясняться наличием развитой службы инкассации, расчетного центра системы переводов физических лиц, розничным кредитованием наличными, иными объективными обстоятельствами.
Рассмотрим подробнее наиболее интересные случаи из рэнкинга.
КБ «Трастовый банк» (2780), Махачкала
Небольшой региональный банк (до 2011 года назывался КБ «Юнион-Банк»), с нестандартной структурой баланса. Банк создан в апреле 1994 года. Активы банка на 1 ноября 2012 года — 281 млн рублей, капитал — 209 млн, прибыль за 2011 год — 4,6 млн, за 10 месяцев 2012 года — 0,3 млн рублей. Сеть продаж представлена одним филиалом (Каспийск) и двумя допофисами. Банк не входит в систему страхования вкладов (ССВ).
По последней доступной отчетности РСБУ (на 1 ноября 2012 года), банк занимал третье место по банковской системе РФ (среди 914 банков и НКО) по критерию «доля остатков в кассе в составе активов». Для указанного банка эта доля составляла более 88% активов, на отдельные даты достигая 95%. То есть из 281 млн рублей всего имеющихся у банка средств в кассе находилось 249 млн.
Пассивы банка были на 75% представлены собственными средствами, на 22% — остатками на счетах клиентов предприятий (на начало года доли распределялись как 57% и 40% соответственно). При этом банк традиционно практически не располагал срочными пассивами. Активы банка, как уже отмечалось, на 91% представлены остатками в кассе. Кредитный портфель банка в динамике за последний год не превышал 5—7% активов.
С начала года структура баланса банка существенно не менялась, однако последние месяцы наблюдался значительный отток денежных средств со счетов клиентов (за рассматриваемый период объем остатков на счетах клиентов упал более чем вдвое). Последний (действующий на момент отзыва лицензии) председатель правления банка был назначен 1 августа 2012 года.
Как следует из пресс-релиза департамента внешних и общественных связей Банка России от 7 декабря 2012 года, лицензия у банка отозвана по следующим причинам:
— в связи с неисполнением банком федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, неоднократным нарушением в течение одного года требований, предусмотренных ст. 7 (за исключением п. 3 ст. 7) федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
— неоднократным в течение одного года применением мер, предусмотренных федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
— представлением в Банк России недостоверной отчетности об операциях кредитной организации с наличными денежными средствами.
АКБ «Дербент-Кредит» (2090), Дербент
Небольшой региональный банк с нестандартной структурой баланса. Банк создан в сентябре 1992 года. Активы банка на 1 ноября 2012 года — 296 млн рублей, капитал — 201 млн, убыток за 2011 год — 2,8 млн, прибыль за 10 месяцев 2012-го — 0,6 млн рублей. Сеть продаж представлена одним филиалом. Банк является членом системы страхования вкладов.
По последней доступной отчетности РСБУ (на 1 ноября 2012 года), банк занимал второе место по банковской системе РФ (среди 914 банков и НКО) по критерию «доля остатков в кассе в составе активов». Для указанного банка эта доля составляла более 89% активов, на отдельные даты достигая 91%. Таким образом, из 296 млн рублей активов банка в кассе находилось 265 млн.
Пассивы банка были на 70% представлены собственными средствами, на 13% — остатками на счетах клиентов предприятий (на начало года доли распределялись как 60% и 30% соответственно), депозиты физлиц (в том числе физлиц-нерезидентов) — 17% пассивов.
С начала года структура баланса банка существенно не менялась, однако также наблюдался значительный отток денежных средств со счетов клиентов (за рассматриваемый период объем остатков на счетах клиентов упал в 2,5 раза). Последний (действующий на момент отзыва лицензии) председатель правления банка был назначен 1 августа 2012 года.
Как следует из пресс-релиза департамента внешних и общественных связей Банка России от 26 ноября 2012 года, лицензия у банка отозвана по следующим причинам:
— в связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, падением показателя достаточности капитала банка ниже 2%, снижением размера собственных средств ниже минимального значения, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации;
— неоднократным в течение одного года применением мер, предусмотренных федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
— в ходе инспекционной проверки банка установлена крупная недостача наличных денежных средств в кассе головного офиса, что привело к полной утрате банком собственных средств (капитала).
КБ «Трансэнергобанк» (3106), Махачкала
Небольшой региональный банк (до 2006 года назывался КБ «Чиркейэнергобанк»), с нестандартной структурой баланса. Банк создан в октябре 1994 года.
Активы банка на 1 ноября 2012 года — 5,4 млрд рублей, капитал — минус 2,72 млрд (отрицательный), прибыль за 2011 год — 5,6 млн, за 10 месяцев 2012 года убыток — 3 млрд рублей (при этом резервы РВПС выросли за один месяц с 6 млн до 3,06 млрд рублей). Сеть продаж представлена одним допофисом. Банк является членом ССВ.
Здесь необходимо отметить интересные изменения в балансе банка, произошедшие в последний месяц. Активы банка выросли с 1,1 млрд до 5,4 млрд рублей, вклады населения увеличились в 10 раз (с 0,46 млрд до 4,8 млрд рублей), кредиты физлицам выросли в 20 раз (с 0,1 млрд до 2 млрд рублей), одновременно на активном счете 60323 («расчеты с прочими дебиторами») была отражена недостача средств в кассе банка на 3 млрд рублей. Таким образом, на короткое время эта кредитная организация вошла в тройку крупнейших банков Дагестана. Таинственное исчезновение средств из кассы банка, которые там незадолго до этого еще более таинственно появились, правоохранительные органы и АСВ связывают с возможным мошенничеством топ-менеджеров банка на общую сумму от 4,2 млрд до 4,8 млрд рублей. По многочисленным сообщениям СМИ, Агентством по страхованию вкладов установлены факты открытия по доверенностям большого количества вкладов, каждый — на сумму, близкую к максимальному уровню страхового возмещения в 700 тыс. рублей, при этом отмечается полное отсутствие предусмотренных первичных документов, подтверждающих внесение средств в кассу банка.
По последней доступной отчетности РСБУ (на 1 октября 2012 года), банк занимал четвертое место по банковской системе РФ (среди 918 банков и НКО) по критерию «доля остатков в кассе в составе активов». Для указанного банка эта доля составляла более 78% активов, на отдельные даты достигая 80%. На 1 ноября 2012 года в кассе банка была выявлена крупная недостача.
Пассивы банка на 1 октября 2012 года (до совершения предполагаемого преступления) были на 30% представлены собственными средствами, на 15% — межбанковскими кредитами, на 13% — остатками на текущих счетах предприятий, на 41% — вкладами физлиц. При этом в активной части баланса выделяется касса с почти 80% долей (874 млн рублей).
С начала года и до 1 ноября 2012-го структура баланса банка существенно не менялась, однако в последние месяцы наблюдался значительный отток денежных средств со счетов клиентов (за рассматриваемый период объем остатков на счетах клиентов упал более чем вдвое). Последний (действующий на момент отзыва лицензии) председатель правления банка был назначен 1 августа текущего года.
Как следует из пресс-релиза департамента внешних и общественных связей Банка России от 2 ноября 2012 года, лицензия у банка отозвана по причине падения показателя достаточности капитала банка ниже 2% и снижения размера собственных средств ниже минимального значения, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации.
НКО «Городской расчетный центр» (3346-К), Курган
Небольшая региональная НКО, была создана в феврале 2002 года. Активы НКО на 1 октября 2012-го — 263 млн рублей, капитал — 16 млн; прибыль за 2011-й — 4,4 млн, а за 9 месяцев 2012-го — 4,2 млн рублей. Сеть продаж представлена четырьмя допофисами.
По последней доступной отчетности РСБУ до отзыва лицензии (на 1 октября 2012 года), НКО занимала пятое место по банковской системе РФ (среди 918 банков и НКО) по критерию «доля остатков в кассе в составе активов». Для указанного банка эта доля составляла более 70% активов, на отдельные даты достигая 72%. В кассе находилось 185 млн рублей.
Пассивы НКО на 92% были представлены остатками на текущих счетах клиентов, 6% — собственные средства. В активах 88% представлено кассой и корсчетом в ЦБ. В балансе на 1 ноября 2012 года (после отзыва лицензии) отражена сумма недостачи в 139 млн рублей на счете 60308 («расчеты с сотрудниками по подотчетным суммам»).
Как следует из пресс-релиза департамента внешних и общественных связей Банка России от 12 ноября 2012 года, лицензия у НКО отозвана по следующим причинам:
— достаточность капитала НКО упала ниже 2%, размер собственных средств (капитала) оказался ниже минимального значения, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации;
— к НКО неоднократно в течение одного года применяли меры, предусмотренные федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
— по итогам проверки НКО «Городской расчетный центр» установлена крупная недостача наличных денежных средств в кассе кредитной организации.
Вячеслав ПУТИЛОВСКИЙ, Рамиль ШАРАПОВ, информационно-аналитическая служба портала Банки.ру
Топ-30 банков по доле наличных денежных средств в активах (на 01.11.12, тыс. рублей)
| | Банк | N лицензии | Активы нетто | Остаток наличных денежных средств | Доля в активах | Адрес регистрации банка |
| 1 | Сулак | 749 | 92,7% | 368120, Дагестан, г. Кизилюрт, ул. Гагарина, д. 105 | ||
| 2 | Дербент-Кредит | 2090 | 296 948 | 265 770 | 89,5% | 368600, Дагестан, г. Дербент, ул. Буйнакского, д. 10/12 |
| 3 | Трастовый Банк | 2780 | 281 329 | 249 114 | 88,5% | 367000, Дагестан, г. Махачкала, ул. Толстого, д. 6 |
| 4 | Умут | 2435 | 157 179 | 115 394 | 73,4% | 368000, Дагестан, г. Хасавюрт, ул. Калинина, д. 4. |
| 5 | Кредо Финанс | 793 | 388 642 | 222 265 | 57,2% | 367029, Дагестан, г. Махачкала, ул. С. М. Абубакарова, д. 115 |
| 6 | Ассигнация | 865 | 6 215 | 3 196 | 51,4% | 356630, Ставропольский край, г. Ипатово, ул. Гагарина, д. 67 |
| 7 | Финансовые Услуги | 3496 | 122 126 | 53 283 | 43,6% | 107113, г. Москва, ул. 3-я Рыбинская, д. 28 |
| 8 | Анджибанк | 570 | 668 029 | 278 185 | 41,6% | 367026, Дагестан, г. Махачкала, пр. И. Шамиля, д. 10 |
| 9 | Местный Кредит | 3370 | 848 994 | 329 049 | 38,8% | 109172, г. Москва, ул. Крутицкий Вал, д. 14 |
| 10 | Констанс-Банк | 2228 | 898 992 | 37,7% | 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д. 55а | |
| 11 | Новый Коммерческий Банк | 347 | 468 727 | 172 585 | 36,8% | 367027, Дагестан, г. Махачкала, ул. Казбекова, д. 161а |
| 12 | Золостбанк | 3049 | 535 399 | 188 739 | 35,3% | 119121, г. Москва, ул. Плющиха, д. 42 |
| 13 | Транзит | 2688 | 78 276 | 26 651 | 34,0% | 367008, Дагестан, г. Махачкала, ул. Танкаева, д. 65 |
| 14 | Расчетный Центр | 3483 | 165 297 | 54 269 | 32,8% | 660118, г. Красноярск, ул. Водопьянова, д. 20 |
| 15 | Расчетная Палата СВМБ | 3324 | 439 781 | 142 899 | 32,5% | 443011, г. Самара, Октябрьский р-н, ул. Советской Армии, д. 238в |
| 16 | Имбанк | 2098 | 569 480 | 175 655 | 30,8% | 367037, Дагестан, г. Махачкала, ул. Ирчи-Казака, д. 35а |
| 17 | Басманный | 2158 | 399 627 | 121 047 | 30,3% | 105066, г. Москва, ул. Нижняя Красносельская, д. 35, стр. 50 |
| 18 | Капитал-Москва | 2789 | 989 268 | 298 350 | 30,2% | 121108, г. Москва, ул. Ивана Франко, д. 8 |
| 19 | Информпрогресс | 2166 | 340 307 | 99 892 | 29,4% | 109012, г. Москва, ул. Никольская, д. 19—21/1 |
| 20 | Владикомбанк | 2851 | 293 198 | 85 387 | 29,1% | 367010, Дагестан, г. Махачкала, пер. Умаханова, д. 12 |
| 21 | Сергиево-Посадская Расчетная Палата | 384 | 87 236 | 24 191 | 27,7% | 141300, Московская обл., г. Сергиев Посад, ул. Бероунская, д. 1 |
| 22 | КредитАльянс | 3472 | 367 272 | 99 389 | 27,1% | 160000, г. Вологда, ул. Ветошкина, д. 49 |
| 23 | Инстройбанк | 2743 | 232 568 | 62 352 | 26,8% | 119330, г. Москва, ул. Дружбы, д. 10а |
| 24 | Майма | 1037 | 251 688 | 67 341 | 26,8% | 649000, Республика Алтай, г. Горно-Алтайск, ул. Чорос-Гуркина, д. 29 |
| 25 | Крыловский | 456 | 2 616 859 | 698 696 | 26,7% | 350059, г. Краснодар, Центральный округ, ул. 9 Мая, д. 46а |
| 26 | Спецсетьстройбанк | 3062 | 4 600 190 | 1 211 431 | 26,3% | 115093, г. Москва, ул. Люсиновская, д. 27 |
| 27 | Объединенный Национальный Банк | 2074 | 650 922 | 170 409 | 26,2% | 111558, г. Москва, Свободный пр., д. 8 |
| 28 | Банкирский Дом | 2928 | 1 285 879 | 331 140 | 25,8% | 197046, г. Санкт-Петербург, ул. Малая Посадская, д. 16а |
| 29 | ПрестижКредитБанк | 2922 | 352 899 | 88 756 | 25,2% | 368600, Дагестан, г. Дербент, пер. Чапаева, д. 23а |
| 30 | Махачкалинский Городской Муниципальный Банк | 3192 | 487 408 | 120 955 | 24,8% | 367000, Дагестан, г. Махачкала, ул. М. Горького, д. 23 |
Как мы считали
Технология построения рэнкинга состоит в следующем: путем анализа счетов 2-го порядка, где отражаются наличные средства (202 счет), вычисляется остаток в кассе каждого банка, участвующего в рэнкинге, затем аналогично считается размер активов — нетто банка, затем вычисляется соотношение остаток в кассе / актива — нетто. Полученные данные по банковской системе ранжируются в порядке убывания доли кассы.
В рэнкинге на различные даты начиная с 1 января 2012 года участвовало от 914 до 945 банков (с сокращением их числа по мере естественной убыли: отзывы лицензий, слияния и поглощения).
